第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

21,872

23,279

受取手形及び営業未収金

29,447

31,655

たな卸資産

697

665

その他

5,927

7,936

貸倒引当金

△141

△59

流動資産合計

57,803

63,477

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

72,979

70,578

土地

55,723

55,838

その他（純額）

8,692

10,656

有形固定資産合計

137,394

137,073

無形固定資産

 

 

のれん

5,905

5,187

その他

5,608

5,786

無形固定資産合計

11,514

10,973

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

13,757

16,766

その他

19,589

18,284

貸倒引当金

△750

△544

投資その他の資産合計

32,596

34,507

固定資産合計

181,506

182,553

資産合計

239,309

246,031

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び営業未払金

16,875

17,611

短期借入金

2,456

7,556

1年内返済予定の長期借入金

15,493

13,135

1年内償還予定の社債

10,000

10,000

未払法人税等

2,802

1,836

賞与引当金

3,074

1,659

その他

16,480

19,786

流動負債合計

67,183

71,585

固定負債

 

 

社債

25,000

25,000

長期借入金

74,150

64,509

退職給付に係る負債

6,516

6,660

その他

11,615

12,473

固定負債合計

117,283

108,643

負債合計

184,467

180,229

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

11,100

11,100

資本剰余金

5,536

5,548

利益剰余金

29,591

36,275

自己株式

△103

△103

株主資本合計

46,125

52,820

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

5,205

7,366

繰延ヘッジ損益

0

△0

為替換算調整勘定

△1,809

△348

退職給付に係る調整累計額

184

273

その他の包括利益累計額合計

3,580

7,291

非支配株主持分

5,136

5,690

純資産合計

54,842

65,802

負債純資産合計

239,309

246,031

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

営業収益

 

 

倉庫保管料

25,714

27,323

倉庫荷役料

22,114

23,827

港湾作業料

13,582

11,656

運送収入

85,072

88,499

不動産収入

6,796

6,630

その他

31,694

28,939

営業収益合計

184,974

186,877

営業原価

 

 

作業直接費

86,834

87,168

賃借料

13,169

13,372

減価償却費

5,273

5,684

給料及び手当

28,890

28,552

その他

26,650

25,713

営業原価合計

160,819

160,490

営業総利益

24,155

26,386

販売費及び一般管理費

 

 

減価償却費

847

901

報酬及び給料手当

6,279

6,253

のれん償却額

809

799

その他

5,834

4,937

販売費及び一般管理費合計

13,771

12,891

営業利益

10,383

13,494

営業外収益

 

 

受取利息

150

92

受取配当金

450

434

持分法による投資利益

65

114

その他

375

707

営業外収益合計

1,041

1,349

営業外費用

 

 

支払利息

879

745

支払手数料

445

77

為替差損

79

177

固定資産除却損

72

92

その他

165

263

営業外費用合計

1,642

1,356

経常利益

9,782

13,488

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

－

298

関係会社出資金売却益

－

3

特別利益合計

－

302

特別損失

 

 

関係会社株式売却損

－

475

固定資産除却損

119

－

特別損失合計

119

475

税金等調整前四半期純利益

9,663

13,315

法人税等

3,501

4,234

四半期純利益

6,161

9,080

非支配株主に帰属する四半期純利益

753

1,155

親会社株主に帰属する四半期純利益

5,407

7,925

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

四半期純利益

6,161

9,080

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

797

2,160

繰延ヘッジ損益

0

△0

為替換算調整勘定

△271

1,396

退職給付に係る調整額

63

93

持分法適用会社に対する持分相当額

△187

162

その他の包括利益合計

401

3,813

四半期包括利益

6,563

12,893

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

5,817

11,636

非支配株主に係る四半期包括利益

745

1,257

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

9,663

13,315

減価償却費

6,121

6,585

のれん償却額

809

799

貸倒引当金の増減額（△は減少）

256

△231

賞与引当金の増減額（△は減少）

△1,428

△1,344

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

117

144

受取利息及び受取配当金

△601

△527

支払利息

879

745

持分法による投資損益（△は益）

△65

△114

有形固定資産売却損益（△は益）

△62

△20

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△298

関係会社株式売却損益（△は益）

－

471

固定資産除却損

191

92

売上債権の増減額（△は増加）

△129

△4,101

仕入債務の増減額（△は減少）

△13

1,996

その他

3,236

951

小計

18,977

18,463

利息及び配当金の受取額

716

638

利息の支払額

△792

△676

法人税等の支払額

△2,049

△4,609

営業活動によるキャッシュ・フロー

16,851

13,815

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△2,926

△4,466

有形固定資産の売却による収入

129

105

無形固定資産の取得による支出

△788

△963

無形固定資産の売却による収入

3

3

投資有価証券の取得による支出

△18

△119

投資有価証券の売却による収入

－

414

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

－

1,094

関係会社株式の売却による収入

－

117

貸付けによる支出

△14

△6

貸付金の回収による収入

12

8

定期預金の預入による支出

△0

△93

定期預金の払戻による収入

68

93

投資活動によるキャッシュ・フロー

△3,535

△3,812

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

8,699

44,300

短期借入金の返済による支出

△8,600

△39,016

長期借入れによる収入

－

165

長期借入金の返済による支出

△10,436

△11,913

非支配株主への払戻による支出

△39

－

配当金の支払額

△620

△1,241

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

－

△200

その他

△907

△1,127

財務活動によるキャッシュ・フロー

△11,904

△9,035

現金及び現金同等物に係る換算差額

△14

433

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,397

1,401

現金及び現金同等物の期首残高

23,004

21,380

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 24,401

※ 22,781

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

当第３四半期連結会計期間において、以下の６社を株式の譲渡により連結の範囲から除外しております。

 Prime Cargo A/S

 Prime Cargo (H.K.) Ltd.

 Prime Cargo Shanghai Ltd.

 PC KH ApS

 Prime Cargo Poland

 Prime Cargo USA Inc.

 

（２）持分法適用の範囲の重要な変更

当第３四半期連結会計期間において、以下の２社を株式等の譲渡により持分法適用の範囲から除外しております。

 Joint Venture Sunrise Logistics Co.,Ltd.

 Key Logistics AB

 

 

（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務

　連結子会社以外の会社の銀行借入金に対し次のとおり保証を行っております。

前連結会計年度

（2020年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2020年12月31日）

名古屋ユナイテッドコンテナタ－ミナル㈱

75

百万円

名古屋ユナイテッドコンテナタ－ミナル㈱

46

百万円

 

　当社グループは従業員に対する銀行の住宅ローンに関し、次のとおり保証を行っております。

前連結会計年度

（2020年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2020年12月31日）

 

36

百万円

 

32

百万円

 

２　受取手形裏書譲渡高

 

前連結会計年度

（2020年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2020年12月31日）

受取手形裏書譲渡高

52

百万円

25

百万円

 

３　当社は、運転資金等の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座貸越契約を、取引銀行３行と貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高はそれぞれ次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2020年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2020年12月31日）

当座貸越極度額

7,000

百万円

7,000

百万円

借入実行残高

400

 

5,900

 

差引額

6,600

 

1,100

 

 

 

前連結会計年度

（2020年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2020年12月31日）

貸出コミットメントの総額

5,000

百万円

5,000

百万円

借入実行残高

－

 

－

 

差引額

5,000

 

5,000

 

 

 

（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物四半期末残高と四半期連結貸借対照表上の現金及び預金勘定四半期末残高との関係は次のとおりであります。

 

　前第３四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

　　至  2019年12月31日）

　当第３四半期連結累計期間

（自  2020年４月１日

　　至  2020年12月31日）

現金及び預金勘定

24,978

百万円

23,279

百万円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△577

 

△498

 

現金及び現金同等物

24,401

 

22,781

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年５月９日

取締役会

普通株式

310

12円50銭

2019年３月31日

2019年６月６日

利益剰余金

2019年11月５日

取締役会

普通株式

310

12円50銭

2019年９月30日

2019年12月３日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年５月11日

取締役会

普通株式

620

25円00銭

2020年３月31日

2020年６月４日

利益剰余金

2020年11月４日

取締役会

普通株式

620

25円00銭

2020年９月30日

2020年12月２日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

調整額

(注)１

四半期連結

損益計算書計上額

(注)２

 

物流事業

不動産事業

営業収益

 

 

 

 

 

(1）外部顧客への

　　営業収益

178,178

6,796

184,974

－

184,974

(2）セグメント間の

　　内部収益又は振替高

－

547

547

(547)

－

計

178,178

7,344

185,522

(547)

184,974

セグメント営業利益

8,360

4,366

12,727

(2,343)

10,383

 

(注)１．セグメント利益の調整額△2,343百万円は、連結財務諸表提出会社の管理部門に係る費用であります。

２．セグメント営業利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれんに関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

調整額

(注)１

四半期連結

損益計算書計上額

(注)２

 

物流事業

不動産事業

営業収益

 

 

 

 

 

(1）外部顧客への

　　営業収益

180,246

6,630

186,877

－

186,877

(2）セグメント間の

　　内部収益又は振替高

－

529

529

(529)

－

計

180,246

7,160

187,407

(529)

186,877

セグメント営業利益

11,371

4,332

15,703

(2,209)

13,494

 

(注)１．セグメント利益の調整額△2,209百万円は、連結財務諸表提出会社の管理部門に係る費用であります。

２．セグメント営業利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれんに関する情報

該当事項はありません。

 
（企業結合等関係）

事業分離

１．事業分離の概要

(1）分離先企業の名称

DSV Air & Sea Holding A/S

(2）分離した事業の内容

Prime Cargo A/S及びその他5社　海上貨物・航空貨物輸送事業、流通加工事業

(3）事業分離を行った主な理由

当社がPrime Cargoグループ(以下、PCグループ)を買収した主目的は、戦略的重点エリアであるアジアパシフィック、特に中国における取扱拡大であり、PCグループが当時主力としていた中国発欧州向けのフォワーディング業務の獲得を通じて、欧州側からアジアパシフィック地域を強化することでした。

PCグループは現在事業の軸足をECを中心としたデンマークでの倉庫業務に移しつつあり、昨今のコロナ禍におけるEC需要の高まりにより、足元の業績は堅調に推移しておりますが、中国におけるアパレル周辺産業を取り巻く状況の低下が予想されるなど経営環境が変化する中、当社グループが持続的な成長を実現していくためには、経営資源をコア事業の強化や将来の成長事業・新規事業に集中させることが必要であり、それを円滑に進めるためには、事業ポートフォリオの継続的な見直しと、これに応じた事業再編の迅速な実行がこれまで以上に重要との判断から今般PCグループの株式を譲渡することといたしました。

(4）事業分離日

2020年12月23日（みなし譲渡日 2020年12月31日）

(5）法的形式を含むその他取引の概要に関する事項

受取対価を現金等の財産のみとする株式譲渡

 

２．実施した会計処理の概要

(1）移転損益の金額

関係会社株式売却損 435百万円

(2）移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産

2,735百万円

固定資産

2,578

資産合計

5,314

流動負債

固定負債

2,761

926

負債合計

3,688

(3）会計処理

当該譲渡株式の連結上の帳簿価額と売却価額との差額を関係会社株式売却損として特別損失に計上しております。

 

３．分離した事業が含まれていた報告セグメント

物流事業

 

４．四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に計上されている分離した事業に係る損益の概算額

 

累計期間

営業収益

9,274百万円

営業利益

383

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

　前第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

　　至　2019年12月31日）

　当第３四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

　　至　2020年12月31日）

１株当たり四半期純利益

217円73銭

319円12銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（百万円）

5,407

7,925

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

5,407

7,925

普通株式の期中平均株式数（千株）

24,836

24,836

（注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

 

２【その他】

  2020年11月４日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

   (1)　中間配当による配当金の総額               620,909,075円

   (2)　１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　25円00銭

   (3)　中間配当の効力発生日（支払開始日）      2020年12月２日

(注)　　2020年９月30日現在の株主名簿に記載された株主に対し、支払いを行っております。