第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

5,478

4,801

受取手形及び取引先未収金

10,284

※２ 11,329

有価証券

4,000

3,200

その他

1,855

1,753

貸倒引当金

△5

△9

流動資産合計

21,613

21,074

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

32,991

31,829

土地

18,783

18,783

その他（純額）

1,713

1,905

有形固定資産合計

53,488

52,519

無形固定資産

1,682

2,188

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

12,599

15,122

その他

2,040

2,033

貸倒引当金

△40

△40

投資その他の資産合計

14,599

17,116

固定資産合計

69,771

71,823

繰延資産

20

12

資産合計

91,405

92,911

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び営業未払金

4,435

※２ 4,603

短期借入金

11,370

5,420

未払法人税等

224

522

引当金

560

290

その他

2,083

2,438

流動負債合計

18,674

13,275

固定負債

 

 

社債

7,000

7,000

長期借入金

17,834

22,190

長期預り金

4,635

4,664

退職給付に係る負債

2,453

2,437

その他

1,161

1,707

固定負債合計

33,084

38,000

負債合計

51,758

51,275

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

7,847

7,847

資本剰余金

5,670

5,681

利益剰余金

22,132

23,341

自己株式

△23

△23

株主資本合計

35,626

36,847

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

3,464

4,824

為替換算調整勘定

△115

△690

退職給付に係る調整累計額

△292

△231

その他の包括利益累計額合計

3,055

3,903

非支配株主持分

964

884

純資産合計

39,646

41,635

負債純資産合計

91,405

92,911

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

営業収益

 

 

倉庫保管料

4,145

4,977

倉庫荷役料

3,969

4,523

荷捌料

7,223

6,918

陸上運送料

21,771

22,002

物流施設賃貸料

1,695

1,113

不動産賃貸料

4,306

4,225

その他

119

126

営業収益合計

43,231

43,888

営業原価

 

 

作業費

27,307

27,559

賃借料

1,787

1,970

人件費

2,385

2,503

減価償却費

1,851

1,822

その他

5,317

4,873

営業原価合計

38,649

38,729

営業総利益

4,581

5,158

販売費及び一般管理費

2,477

2,490

営業利益

2,104

2,668

営業外収益

 

 

受取利息

30

27

受取配当金

249

271

その他

133

113

営業外収益合計

413

412

営業外費用

 

 

支払利息

277

228

持分法による投資損失

34

48

その他

73

77

営業外費用合計

385

354

経常利益

2,133

2,725

税金等調整前四半期純利益

2,133

2,725

法人税等

763

879

四半期純利益

1,369

1,846

非支配株主に帰属する四半期純利益

30

28

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,339

1,817

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

四半期純利益

1,369

1,846

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

82

1,371

為替換算調整勘定

△13

△384

退職給付に係る調整額

30

61

持分法適用会社に対する持分相当額

△80

△262

その他の包括利益合計

18

786

四半期包括利益

1,387

2,632

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,355

2,665

非支配株主に係る四半期包括利益

32

△32

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

2,133

2,725

減価償却費

1,967

1,941

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△0

4

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

79

△16

受取利息及び受取配当金

△279

△299

支払利息

277

228

持分法による投資損益（△は益）

34

48

投資有価証券評価損益（△は益）

1

－

固定資産売却損益（△は益）

△12

△6

固定資産除却損

1

5

売上債権の増減額（△は増加）

△1,506

△1,058

仕入債務の増減額（△は減少）

55

176

その他

△352

305

小計

2,398

4,054

利息及び配当金の受取額

272

293

利息の支払額

△293

△242

法人税等の支払額

△1,819

△608

営業活動によるキャッシュ・フロー

558

3,496

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△2,063

△1,735

定期預金の払戻による収入

2,091

1,749

有形固定資産の取得による支出

△3,941

△630

有形固定資産の売却による収入

78

13

無形固定資産の取得による支出

△436

△799

投資有価証券の取得による支出

△17

△898

貸付けによる支出

△47

△47

貸付金の回収による収入

12

10

その他

0

1

投資活動によるキャッシュ・フロー

△4,324

△2,336

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

121

△138

長期借入れによる収入

1,200

6,100

長期借入金の返済による支出

△2,689

△7,556

配当金の支払額

△608

△608

非支配株主への配当金の支払額

△10

△9

リース債務の返済による支出

△15

△18

その他

△1

△25

財務活動によるキャッシュ・フロー

△2,003

△2,257

現金及び現金同等物に係る換算差額

△2

△36

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△5,772

△1,133

現金及び現金同等物の期首残高

12,550

7,289

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 6,778

※ 6,155

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

当社及び国内連結子会社は、法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

なお、この変更による当第３四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益に与える影響は軽微であります。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１．偶発債務

下記会社の銀行借入に対し、債務保証を行っております。

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成28年12月31日）

㈱ワールド流通センター

148百万円

㈱ワールド流通センター

69百万円

澁澤物流(上海)有限公司

22

澁澤物流(上海)有限公司

32

システム物流㈱

6

システム物流㈱

24

計

177

計

126

 

※２．四半期連結会計期間末日満期手形

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。

なお、当第３四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が四半期連結会計期間末残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成28年12月31日）

受取手形

－百万円

95百万円

支払手形

－

7

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

現金及び預金勘定

4,953百万円

4,801百万円

預入期間が３か月を超える定期預金等

△2,174

△1,845

容易に換金可能で、価値変動リスクの僅少な短期投資

4,000

3,200

現金及び現金同等物

6,778

6,155

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年６月26日
定時株主総会

普通株式

304

4.0

平成27年３月31日

平成27年６月29日

利益剰余金

平成27年11月６日
取締役会

普通株式

304

4.0

平成27年９月30日

平成27年12月１日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月29日
定時株主総会

普通株式

304

4.0

平成28年３月31日

平成28年６月30日

利益剰余金

平成28年11月７日
取締役会

普通株式

304

4.0

平成28年９月30日

平成28年12月１日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自 平成27年４月１日　至 平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

物流事業

不動産事業

合計

調整額

（注１）

四半期連結損益計算書計上額

（注２）

営業収益

 

 

 

 

 

外部顧客に対する営業収益

38,925

4,306

43,231

－

43,231

セグメント間の内部営業収益又は振替高

6

54

61

(61)

－

計

38,932

4,360

43,292

(61)

43,231

セグメント利益

1,303

2,024

3,327

(1,223)

2,104

（注１）セグメント利益の調整額△1,223百万円は、各セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に各セグメントに帰属しない親会社本社の管理費であります。

（注２）セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自 平成28年４月１日　至 平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

物流事業

不動産事業

合計

調整額

（注１）

四半期連結損益計算書計上額

（注２）

営業収益

 

 

 

 

 

外部顧客に対する営業収益

39,662

4,225

43,888

－

43,888

セグメント間の内部営業収益又は振替高

6

57

64

(64)

－

計

39,669

4,283

43,952

(64)

43,888

セグメント利益

1,862

2,097

3,960

(1,291)

2,668

（注１）セグメント利益の調整額△1,291百万円は、各セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に各セグメントに帰属しない親会社本社の管理費であります。

（注２）セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

17円61銭

23円91銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

1,339

1,817

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

1,339

1,817

普通株式の期中平均株式数（千株）

76,026

76,025

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

平成28年11月７日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）中間配当による配当金の総額……………………304百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………４円

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成28年12月１日

(注)　平成28年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。