第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「海運企業財務諸表準則」（1954年運輸省告示第431号）及び「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

売上高

17,230

16,452

売上原価

15,860

15,929

売上総利益

1,370

523

販売費及び一般管理費

1,005

1,029

営業利益又は営業損失（△）

365

△506

営業外収益

 

 

受取配当金

77

81

受取利息

34

43

その他

19

43

営業外収益合計

131

168

営業外費用

 

 

支払利息

236

249

為替差損

187

66

その他

53

15

営業外費用合計

477

332

経常利益又は経常損失（△）

19

△670

特別利益

 

 

固定資産売却益

1

2

ゴルフ会員権売却益

1

－

子会社清算益

－

444

その他

－

57

特別利益合計

2

503

特別損失

 

 

固定資産除却損

1

3

子会社清算損

0

－

その他

0

－

特別損失合計

2

3

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

19

△171

法人税、住民税及び事業税

167

5

法人税等調整額

△63

59

法人税等合計

103

65

四半期純損失（△）

△84

△236

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△84

△236

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

四半期純損失（△）

△84

△236

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△256

130

繰延ヘッジ損益

△11

△63

為替換算調整勘定

26

△440

その他の包括利益合計

△241

△373

四半期包括利益

△325

△609

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△325

△609

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

（２）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

11,783

9,884

営業未収金

1,657

935

繰延及び前払費用

494

442

貯蔵品

847

959

その他

561

769

貸倒引当金

△0

△0

流動資産合計

15,343

12,990

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

船舶（純額）

15,290

18,947

建物及び構築物（純額）

8,769

9,898

土地

1,187

1,187

信託建物及び信託構築物（純額）

4,036

3,907

信託土地

204

204

建設仮勘定

2,843

1,672

その他（純額）

321

463

有形固定資産合計

32,652

36,282

無形固定資産

293

283

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

3,520

3,695

退職給付に係る資産

13

－

その他

568

612

貸倒引当金

△0

△0

投資その他の資産合計

4,101

4,307

固定資産合計

37,047

40,873

資産合計

52,391

53,863

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

営業未払金

2,043

1,991

短期借入金

2,810

2,810

1年内返済予定の長期借入金

※ 1,793

※ 3,074

未払法人税等

82

7

賞与引当金

83

28

用船契約損失引当金

140

56

割賦未払金

112

1,394

その他

628

799

流動負債合計

7,694

10,162

固定負債

 

 

長期借入金

※ 20,829

※ 21,555

退職給付に係る負債

67

96

受入保証金

1,427

1,429

長期前受収益

545

545

特別修繕引当金

295

507

用船契約損失引当金

26

－

長期割賦未払金

1,385

－

その他

393

516

固定負債合計

24,970

24,651

負債合計

32,664

34,813

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,767

2,767

資本剰余金

11,627

11,620

利益剰余金

5,598

5,244

自己株式

△1,171

△1,114

株主資本合計

18,822

18,518

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

447

578

繰延ヘッジ損益

16

△46

為替換算調整勘定

440

－

その他の包括利益累計額合計

904

531

純資産合計

19,727

19,049

負債純資産合計

52,391

53,863

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

19

△171

減価償却費

2,056

2,129

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

3

29

賞与引当金の増減額（△は減少）

△59

△55

特別修繕引当金の増減額（△は減少）

5

197

用船契約損失引当金の増減額（△は減少）

△181

△109

受取利息及び受取配当金

△111

△124

支払利息

236

249

為替差損益（△は益）

192

△1

固定資産売却損益（△は益）

△1

△2

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△57

子会社清算損益（△は益）

0

△444

売上債権の増減額（△は増加）

243

722

繰延及び前払費用の増減額（△は増加）

41

95

貯蔵品の増減額（△は増加）

△234

△112

仕入債務の増減額（△は減少）

△109

△1

未払費用の増減額（△は減少）

48

26

預り金の増減額（△は減少）

27

32

未払又は未収消費税等の増減額

9

62

預り敷金及び保証金の増減額（△は減少）

3

1

その他

△145

△139

小計

2,046

2,327

利息及び配当金の受取額

112

130

利息の支払額

△239

△250

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

50

△88

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,970

2,117

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

固定資産の取得による支出

△3,752

△5,851

固定資産の売却による収入

1

1

投資有価証券の売却及び償還による収入

4

68

その他

△3

△6

投資活動によるキャッシュ・フロー

△3,751

△5,788

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入れによる収入

2,692

3,350

長期借入金の返済による支出

△1,234

△1,304

自己株式の取得による支出

△0

△0

配当金の支払額

△668

△107

その他

△118

△115

財務活動によるキャッシュ・フロー

669

1,822

現金及び現金同等物に係る換算差額

143

△68

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△966

△1,916

現金及び現金同等物の期首残高

11,360

11,547

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 10,394

※ 9,631

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　INUI SHIPPING (SINGAPORE) PTE.LTD.は2019年８月28日付で清算結了したため連結の範囲から除外しております。

 
（会計方針の変更等）

　該当事項はありません。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　該当事項はありません。

 
（財政状態、経営成績又はキャッシュ・フローの状況に関する事項で、企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の判断に影響を与えると認められる重要なもの）

　該当事項はありません。

 
（追加情報）

（固定資産の譲渡）

　当社は、2019年12月13日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるDELICA SHIPPING S.A.（パナマ共和国）が保有する固定資産を譲渡することを決議し、同日付で譲渡契約を締結いたしました。

 

１．譲渡の理由

　船舶ポートフォリオの見直しのため、当社連結子会社が保有する固定資産を譲渡することといたしました。

 

２．譲渡資産の内容

（1）資産の内容

　２万４千載貨重量トン　バラ積み貨物船　３隻

（注）上記資産のうち、１隻について2020年２月５日付で船舶引渡が完了いたしました。なお、詳細につきましては、「（重要な後発事象）」に記載のとおりであります。

（2）譲渡益

　約798百万円（予定）

　譲渡価額につきましては、譲渡先との契約上の守秘義務により、非開示とさせていただきます。

（注）譲渡益は、譲渡価額から譲渡に係る費用等の見積額を控除した概算額です。

 

３．譲渡先の概要

　譲渡先につきましては、海外の一事業法人でありますが、譲渡先との契約上の守秘義務により、非開示とさせていただきます。なお、譲渡先と当社グループとの間に資本的関係、人的関係及び取引関係はありません。

 

４．譲渡の日程

（1）取締役会決議日

2019年12月13日

（2）契約締結日

2019年12月13日

（3）船舶引渡日

上記資産のうち、１隻について2020年２月５日付で船舶引渡が完了いたしました。残りの２隻について2020年２月～３月に船舶引渡が完了する予定です。

 

５．損益に及ぼす影響

　当該固定資産バラ積み貨物船３隻の譲渡により、2020年３月期において固定資産売却益約798百万円を特別利益に計上する見込みです。

 
（四半期連結損益計算書関係）

　該当事項はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　財務制限条項

前連結会計年度（2019年３月31日）

　当連結会計年度の借入金の一部には、財務制限条項が付されております。

　なお、当連結会計年度末において、財務制限条項に抵触している借入金はありません。

 

当第３四半期連結会計期間（2019年12月31日）

　当第３四半期連結会計期間末の借入金の一部には、財務制限条項が付されております。

　なお、当第３四半期連結会計期間末において、財務制限条項に抵触している借入金はありません。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、下記のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2018年４月１日

至  2018年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年12月31日）

現金及び預金勘定

信託預金

10,607百万円

△213

9,884百万円

△253

現金及び現金同等物

10,394

9,631

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年６月22日

定時株主総会

普通株式

521

21

2018年３月31日

2018年６月25日

利益剰余金

2018年11月８日

取締役会

普通株式

149

6

2018年９月30日

2018年12月10日

利益剰余金

 

Ⅱ  当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年６月21日

定時株主総会

普通株式

42

1.72

2019年３月31日

2019年６月24日

利益剰余金

2019年11月13日

取締役会

普通株式

74

3

2019年９月30日

2019年12月９日

利益剰余金

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注１）

四半期連結

損益計算書

計上額

（注２）

 

ロジスティクス

不動産

事業

計

 

外航海運

事業

倉庫・運送

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

10,517

3,236

3,476

17,230

－

17,230

セグメント間の売上高又は振替高

－

－

23

23

△23

－

計

10,517

3,236

3,499

17,253

△23

17,230

セグメント利益又はセグメント損失（△）

△884

6

1,871

992

△627

365

　　（注）１．セグメント利益又はセグメント損失の調整額△627百万円は、各報告セグメントに配分しない全社費用△627百万円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又はセグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注１）

四半期連結

損益計算書

計上額

（注２）

 

ロジスティクス

不動産

事業

計

 

外航海運

事業

倉庫・運送

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

9,719

3,238

3,494

16,452

－

16,452

セグメント間の売上高又は振替高

－

－

23

23

△23

－

計

9,719

3,238

3,517

16,475

△23

16,452

セグメント利益又はセグメント損失（△）

△1,800

34

1,929

163

△670

△506

　　（注）１．セグメント利益又はセグメント損失の調整額△670百万円は、各報告セグメントに配分しない全社費用△670百万円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又はセグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△3円39銭

△9円50銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）

（百万円）

△84

△236

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（百万円）

△84

△236

普通株式の期中平均株式数（株）

24,857,731

24,903,021

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

（固定資産の譲渡）

　当社は、2019年12月13日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるDELICA SHIPPING S.A.（パナマ共和国）が保有する固定資産を譲渡することを決議し、同日付で譲渡契約を締結し、2020年２月５日付で下記資産について引渡が完了いたしました。

 

１．譲渡の理由

　船舶ポートフォリオの見直しのため、当社連結子会社が保有する固定資産を譲渡することといたしました。

 

２．譲渡資産の内容

（1）資産の内容

　２万４千載貨重量トン　バラ積み貨物船　１隻

（2）譲渡益

　約252百万円

　譲渡価額につきましては、譲渡先との契約上の守秘義務により、非開示とさせていただきます。

（注）譲渡益は、譲渡価額から譲渡に係る費用等を控除した金額です。

 

３．譲渡先の概要

　譲渡先につきましては、海外の一事業法人でありますが、譲渡先との契約上の守秘義務により、非開示とさせていただきます。なお、譲渡先と当社グループとの間に資本的関係、人的関係及び取引関係はありません。

 

４．譲渡の日程

（1）取締役会決議日

2019年12月13日

（2）契約締結日

2019年12月13日

（3）船舶引渡日

2020年２月５日

 

５．損益に及ぼす影響

　当該固定資産バラ積み貨物船１隻の譲渡により、2020年３月期において固定資産売却益約252百万円を特別利益に計上する見込みです。

 

２【その他】

2019年11月13日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当による配当金の総額…………………………74百万円

（ロ）１株あたりの金額………………………………………３円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日………………2019年12月９日

（注）2019年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主もしくは登録株式質権者に対し、支払いを行います。