2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

301,697

309,495

受取手形

103,911

71,567

電子記録債権

305,993

273,506

営業未収入金

※3 1,972,752

※3 2,083,377

契約資産

70,446

77,626

商品

※1 101,808

※1 117,971

仕掛品

10,561

18,193

原材料及び貯蔵品

21,734

17,919

前払費用

79,745

76,583

短期貸付金

※3 139,552

※3 243,637

未収還付法人税等

37,323

その他

※3 64,658

※3 106,969

貸倒引当金

7,135

4,242

流動資産合計

3,203,050

3,392,605

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

※4 3,799,939

※4 3,576,264

構築物

663,180

692,352

機械及び装置

※4 146,781

※4 172,035

船舶

14,882

12,359

車両運搬具

4,998

19,710

工具、器具及び備品

37,784

37,544

土地

20,223,631

20,208,177

リース資産

77,184

123,063

有形固定資産合計

※1 24,968,383

※1 24,841,509

無形固定資産

72,667

46,189

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※1 4,671,142

※1 4,428,692

関係会社株式

4,930,235

4,930,535

破産更生債権等

7,620

その他

317,868

348,469

貸倒引当金

26,195

25,995

投資その他の資産合計

9,900,672

9,681,702

固定資産合計

34,941,723

34,569,400

繰延資産

 

 

社債発行費

10,063

7,443

繰延資産合計

10,063

7,443

資産合計

38,154,837

37,969,448

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

電子記録債務

209,626

126,908

営業未払金

※3 978,733

※3 1,126,024

短期借入金

※1,※3 2,244,832

※1,※3 2,562,708

1年内償還予定の社債

280,000

280,000

1年内返済予定の長期借入金

※1 2,516,231

※1 2,575,658

リース債務

41,691

50,429

未払金

54,825

23,684

未払費用

※3 179,561

※3 142,460

未払法人税等

18,192

57,017

前受金

49,166

48,218

預り金

※3 203,270

※3 237,997

賞与引当金

206,729

209,906

その他

18,258

36,712

流動負債合計

7,001,117

7,477,727

固定負債

 

 

社債

890,000

610,000

長期借入金

※1 4,414,755

※1 3,965,301

リース債務

92,936

117,108

繰延税金負債

2,242,889

2,214,135

再評価に係る繰延税金負債

4,106,586

4,220,061

退職給付引当金

791,846

807,978

資産除去債務

23,478

23,481

その他

123,427

111,334

固定負債合計

12,685,918

12,069,402

負債合計

19,687,036

19,547,129

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,950,000

1,950,000

資本剰余金

 

 

資本準備金

805,369

805,369

資本剰余金合計

805,369

805,369

利益剰余金

 

 

利益準備金

310,800

310,800

その他利益剰余金

4,069,157

4,402,051

固定資産圧縮積立金

887,590

860,609

別途積立金

800,000

800,000

繰越利益剰余金

2,381,566

2,741,442

利益剰余金合計

4,379,957

4,712,851

自己株式

272,635

204,238

株主資本合計

6,862,691

7,263,982

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

2,876,611

2,568,245

土地再評価差額金

8,728,497

8,590,090

評価・換算差額等合計

11,605,109

11,158,336

純資産合計

18,467,801

18,422,319

負債純資産合計

38,154,837

37,969,448

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

売上高

※1 9,746,593

※1 9,968,788

売上原価

※1 8,808,327

※1 8,814,747

売上総利益

938,266

1,154,040

販売費及び一般管理費

※1,※2 834,095

※1,※2 827,965

営業利益

104,170

326,075

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

※1 193,371

※1 201,958

雑収入

9,719

42,789

営業外収益合計

203,091

244,748

営業外費用

 

 

支払利息

※1 76,581

※1 92,504

ゴルフ会員権貸倒引当金繰入額

200

雑支出

15,780

17,098

営業外費用合計

92,561

109,602

経常利益

214,700

461,221

特別利益

 

 

固定資産売却益

※3 143,370

※3 18,200

投資有価証券売却益

4,606

78,030

特別利益合計

147,977

96,230

特別損失

 

 

固定資産処分損

※4 8,854

※4 30,163

減損損失

2,081

特別損失合計

8,854

32,245

税引前当期純利益

353,823

525,206

法人税、住民税及び事業税

48,260

75,331

法人税等調整額

5,578

53,391

法人税等合計

42,681

128,723

当期純利益

311,141

396,483

 

【営業費明細表】

(イ)運輸作業費

 

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

区分

注記

番号

金額(千円)

構成比

(%)

金額(千円)

構成比

(%)

人件費

 

1,932,161

24.8

1,955,809

24.9

経費

 

 

 

 

 

下払作業料

 

2,939,815

 

3,030,934

 

下払傭車料

 

1,687,898

 

1,686,660

 

減価償却費

 

318,205

 

324,307

 

その他

 

943,809

 

936,636

 

 

5,889,728

75.7

5,978,539

76.1

他勘定振替額

 

△42,849

△0.5

△77,226

△1.0

合計

 

7,779,039

100.0

7,857,122

100.0

 

 

(ハ)不動産売上原価

 

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

区分

注記

番号

金額(千円)

構成比

(%)

金額(千円)

構成比

(%)

売上原価

 

 

 

 

 

商品

 

30,542

21.0

11,502

8.2

人件費

 

32,510

22.4

32,502

23.2

経費

 

 

 

 

 

手数料・広告料

 

1,956

 

495

 

諸税

 

31,693

 

31,932

 

減価償却費

 

33,604

 

53,859

 

その他

 

14,825

 

9,839

 

 

82,079

56.6

96,128

68.6

合計

 

145,131

100.0

140,133

100.0

 

 

(ニ)機械営業費

 

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

区分

注記

番号

金額(千円)

構成比

(%)

金額(千円)

構成比

(%)

売上原価

 

 

 

 

 

 

 

商品・部品

 

 

 

 

 

 

 

機械

 

137

 

 

 

 

 

 

部品

 

284,908

285,045

 

258,409

258,409

 

整備費

 

 

153,749

 

 

140,020

 

 

 

438,795

74.4

 

398,430

75.1

人件費

 

 

172,078

29.2

 

164,222

30.9

経費

 

 

 

 

 

 

 

減価償却費

 

 

28,671

 

 

15,871

 

その他

 

 

50,153

 

 

45,292

 

 

 

78,825

13.4

 

61,163

11.5

他勘定振替額

 

 

△100,081

△17.0

 

△93,101

△17.5

合計

 

 

589,617

100.0

 

530,714

100.0

 

 

(ホ)商品売上原価

 

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

区分

注記

番号

金額(千円)

構成比

(%)

金額(千円)

構成比

(%)

売上原価

 

 

 

 

 

商品

 

3,996

7.4

6,398

19.4

人件費

 

36,609

67.3

19,964

60.7

経費

 

 

 

 

 

減価償却費

 

165

 

92

 

その他

 

13,591

 

6,460

 

 

13,757

25.3

6,553

19.9

合計

 

54,363

100.0

32,916

100.0

 

 

(ヘ)その他の事業費用

 

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

区分

注記

番号

金額(千円)

構成比

(%)

金額(千円)

構成比

(%)

人件費

 

81,578

34.0

77,274

30.4

経費

 

 

 

 

 

下払作業料・傭車料

 

29,145

 

25,258

 

減価償却費

 

19,871

 

19,317

 

その他

 

109,579

 

132,010

 

 

158,596

66.0

176,586

69.6

合計

 

240,174

100.0

253,860

100.0

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

利益準備金

その他利益剰余金

当期首残高

1,950,000

805,369

310,800

3,818,196

7,108

6,877,257

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

80,926

 

80,926

当期純利益

 

 

 

311,141

 

311,141

自己株式の取得

 

 

 

 

265,527

265,527

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

20,745

 

20,745

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

250,960

265,527

14,566

当期末残高

1,950,000

805,369

310,800

4,069,157

272,635

6,862,691

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

土地再評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

1,190,223

8,749,243

9,939,466

16,816,724

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

80,926

当期純利益

 

 

 

311,141

自己株式の取得

 

 

 

265,527

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

20,745

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

1,686,388

20,745

1,665,642

1,665,642

当期変動額合計

1,686,388

20,745

1,665,642

1,651,076

当期末残高

2,876,611

8,728,497

11,605,109

18,467,801

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

利益準備金

その他利益剰余金

当期首残高

1,950,000

805,369

310,800

4,069,157

272,635

6,862,691

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

80,926

 

80,926

当期純利益

 

 

 

396,483

 

396,483

自己株式の取得

 

 

 

 

20

20

自己株式の処分

 

 

 

 

68,418

68,418

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

17,337

 

17,337

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

332,894

68,397

401,291

当期末残高

1,950,000

805,369

310,800

4,402,051

204,238

7,263,982

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

土地再評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

2,876,611

8,728,497

11,605,109

18,467,801

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

80,926

当期純利益

 

 

 

396,483

自己株式の取得

 

 

 

20

自己株式の処分

 

 

 

68,418

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

17,337

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

308,366

138,406

446,773

446,773

当期変動額合計

308,366

138,406

446,773

45,481

当期末残高

2,568,245

8,590,090

11,158,336

18,422,319

 

【株主資本等変動計算書の欄外注記】

(注)その他利益剰余金の内訳

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

固定資産
圧縮積立金

別途積立金

繰越利益
剰余金

その他利益
剰余金合計

当期首残高(千円)

818,921

800,000

2,199,275

3,818,196

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△80,926

△80,926

当期純利益

 

 

311,141

311,141

土地再評価差額金

の取崩

 

 

20,745

20,745

固定資産圧縮積立金

の積立

79,282

 

△79,282

固定資産圧縮積立金

の取崩

△10,613

 

10,613

実効税率変更による増減

 

 

 

当期変動額合計(千円)

68,669

182,291

250,960

当期末残高(千円)

887,590

800,000

2,381,566

4,069,157

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 

固定資産
圧縮積立金

別途積立金

繰越利益
剰余金

その他利益
剰余金合計

当期首残高(千円)

887,590

800,000

2,381,566

4,069,157

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△80,926

△80,926

当期純利益

 

 

396,483

396,483

土地再評価差額金

の取崩

 

 

17,337

17,337

固定資産圧縮積立金

の積立

 

 

 

固定資産圧縮積立金

の取崩

△15,891

 

15,891

実効税率変更による増減

△11,089

 

11,089

当期変動額合計(千円)

△26,981

359,875

332,894

当期末残高(千円)

860,609

800,000

2,741,442

4,402,051

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1 資産の評価基準及び評価方法

(1)有価証券の評価基準及び評価方法

① 子会社株式

 移動平均法による原価法

② その他有価証券

 市場価格のない株式等以外のもの

 時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

 市場価格のない株式等

 移動平均法による原価法

 

(2)デリバティブ等の評価基準及び評価方法

デリバティブ

 時価法を採用しております。

 

(3)棚卸資産の評価基準及び評価方法

評価基準は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法によっております。

① 商品(機械、不動産、一般商品)及び仕掛品

 個別法による原価法

② 商品(部品)

 移動平均法による原価法

③ 貯蔵品

 先入先出法による原価法

 

2 固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産(リース資産を除く)

 定率法を採用しております。

 ただし、1998年4月1日以後に取得した建物(建物附属設備を除く)及び構築物、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備については、定額法によっております。

 なお、主な耐用年数は、以下のとおりであります。

建物

3年~50年

構築物

3年~50年

その他

2年~20年

 

(2)無形固定資産(リース資産を除く)

 定額法を採用しております。

 

(3)リース資産

 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

 

 

3 引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

 債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

 

(2)賞与引当金

 従業員の賞与に充てるためのもので支給見込額を計上しております。

 

(3)退職給付引当金

 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

① 退職給付見込額の期間帰属方法

 退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

 過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(11年)による定額法により費用処理しております。

 数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(11年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

 

4 収益及び費用の計上基準

 当社は、運輸事業、不動産業、機械整備販売業、その他附帯事業、商品販売業を行っております。これら事業に係るサービスについては、顧客に当該サービスの提供を完了した時点で履行義務が充足されると判断しており、当該時点で収益を認識しております。なお、運輸事業及び機械整備販売業の一部並びに商品販売業については、当社が代理人と判断したものについては、他の当事者が提供するサービスと交換に受け取る額から当該他の当事者に支払う額を控除した純額を収益として認識しております。

 また、収益は顧客との契約において約束された対価から値引き等を控除した金額で測定しております。

 取引の対価は履行義務を充足してから概ね1カ月以内に回収しており、重要な金融要素は含んでおりません。

 

5 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1)退職給付に係る会計処理

 退職給付に係る未認識数理計算上の差異、未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

 

(2)外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

 外貨建金銭債権債務は、決算期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

 

(重要な会計上の見積り)

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

繰延税金資産の回収可能性

(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

繰延税金資産(相殺前)  253,281千円

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

 当社は、繰延税金資産について、将来の収益力に基づく課税所得の見積りに基づき、回収可能性があると判断した将来減算一時差異及び税務上の繰越欠損金について繰延税金資産を計上しております。

 将来の収益力に基づく課税所得の見積りに用いた主要な仮定は、主に売上高の基礎となる貨物取扱量及び変動費の主たる項目となる下払費の売上高に対する比率であります。

 繰延税金資産は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、繰延税金資産が減少又は増加し、この結果、税金費用が増減する可能性があります。

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

繰延税金資産の回収可能性

(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

繰延税金資産(相殺前)  224,415千円

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

 当社は、繰延税金資産について、将来の収益力に基づく課税所得の見積りに基づき、回収可能性があると判断した将来減算一時差異及び税務上の繰越欠損金について繰延税金資産を計上しております。

 将来の収益力に基づく課税所得の見積りに用いた主要な仮定は、主に売上高の基礎となる貨物取扱量及び変動費の主たる項目となる下払費の売上高に対する比率であります。

 繰延税金資産は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、繰延税金資産が減少又は増加し、この結果、税金費用が増減する可能性があります。

 

(会計方針の変更)

(「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用)

 「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用しております。

 法人税等の計上区分に関する改正については、2022年改正会計基準第20-3項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日。以下「2022年改正適用指針」という。)第65-2項(2)ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。当該会計方針の変更による財務諸表への影響はありません。

 

 

 

(表示方法の変更)

(貸借対照表及び株主資本等変動計算書の欄外注記)

 前事業年度において、「その他利益剰余金」はその内訳として「不動産圧縮積立金」「固定資産圧縮積立金」「別途積立金」「繰越利益剰余金」を区分掲記しておりましたが、「不動産圧縮積立金」の重要性が低下したため、当事業年度より「固定資産圧縮積立金」に含めて一括掲記しております。

 この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の貸借対照表及び株主資本等変動計算書の欄外注記の組み替えを行っております。

 この結果、前事業年度の貸借対照表及び株主資本等変動計算書の欄外注記において、「固定資産圧縮積立金」880,984千円、「不動産圧縮積立金」6,606千円は、「固定資産圧縮積立金」887,590千円として組み替えております。

 

(追加情報)

(従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引)

 従業員持株会に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する注記については、連結財務諸表「注記事項(追加情報)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

(貸借対照表関係)

※1 担保資産及び担保付債務

 担保に供している資産は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

商品

16,199千円

16,199千円

有形固定資産

14,615,052

14,629,734

投資有価証券

2,405,858

1,525,603

17,037,110

16,171,537

 

 担保付債務は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

短期借入金

1,350,000千円

1,400,000千円

1年内返済予定の長期借入金

1,939,087

2,058,514

長期借入金

3,128,047

3,244,533

6,417,134

6,703,047

 

2 保証債務

 次の関係会社について、全国通運への交互計算精算債務に対し債務保証を行っております。

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

リンコー運輸㈱

172,052千円

リンコー運輸㈱

150,022千円

 

※3 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

短期金銭債権

166,975千円

259,456千円

短期金銭債務

949,342

1,029,015

 

※4 取得価額から控除されている国庫補助金等の圧縮記帳累計額は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

建物

41,616千円

41,616千円

機械及び装置

1,750

 

(損益計算書関係)

※1 関係会社との取引高

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

営業取引による取引高

 

 

 売上高

142,577千円

125,913千円

 仕入高

1,652,081

1,652,446

 販売費及び一般管理費

7,644

7,947

営業取引以外の取引による取引高

18,540

82,897

 

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 なお、販売費に該当するものはありません。

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

  至 2025年3月31日)

役員報酬

157,880千円

158,280千円

給料

141,706

147,772

賞与引当金繰入額

36,150

36,084

退職給付費用

26,722

16,682

福利厚生費

78,113

86,958

貸倒引当金繰入額

12,425

2,893

減価償却費

10,793

10,995

 

※3 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

機械装置及び運搬具

857千円

9,317千円

土地

142,513

8,882

143,370

18,200

 

※4 固定資産処分損の内容は次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

建物及び構築物

837千円

5,903千円

機械装置及び運搬具

1,225

1,986

その他(有形固定資産)

3,873

13

処分費用

2,917

22,259

8,854

30,163

 

(有価証券関係)

 子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式3,715,828千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式3,715,828千円)は、市場価格がないため、記載しておりません。

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

賞与引当金

62,969

千円

63,937

千円

未払事業税

4,035

 

7,148

 

未払特別法人事業税

 

1,523

 

未払事業所税

1,985

 

1,961

 

退職給付引当金

241,196

 

253,382

 

有価証券評価損

61,076

 

62,880

 

関係会社株式評価損

24,155

 

24,869

 

ゴルフ会員権他評価損

670

 

689

 

貸倒引当金

7,979

 

8,152

 

減損損失

45,605

 

47,552

 

資産除去債務

7,541

 

7,834

 

会社分割による子会社株式調整額

3,039

 

3,129

 

繰越欠損金

227,356

 

156,411

 

その他

277,271

 

259,756

 

繰延税金資産小計

964,883

 

899,230

 

税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額

△185,011

 

△126,527

 

将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

△526,591

 

△548,287

 

評価性引当額小計

△711,602

 

△674,815

 

繰延税金資産合計

253,281

 

224,415

 

繰延税金負債

 

 

 

 

不動産圧縮積立金

37,621

 

38,732

 

固定資産圧縮積立金

351,138

 

354,687

 

その他有価証券評価差額金

1,181,017

 

1,091,278

 

簿価修正による評価差額金

921,450

 

948,676

 

その他

4,944

 

5,176

 

繰延税金負債合計

2,496,171

 

2,438,551

 

繰延税金負債の純額

2,242,889

 

2,214,135

 

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

法定実効税率

30.5%

30.5%

(調整)

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

1.1

0.6

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△4.0

△2.8

住民税均等割等

2.0

1.4

評価性引当額の増減

△19.5

△10.7

税率変更による差異

6.8

その他

2.0

△1.3

税効果会計適用後の法人税等の負担率

12.1

24.5

 

 

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

 「所得税法等の一部を改正する法律」(令和7年法律第13号)が2025年3月31日に国会で成立したことに伴い、2026年4月1日以後開始する連結会計年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。

 これに伴い、2026年4月1日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.46%から31.36%に変更し計算しております。

 この変更により、当事業年度の繰延税金負債の金額(繰延税金資産の金額を控除した金額)は67,476千円、法人税等調整額が36,158千円、それぞれ増加し、その他有価証券評価差額金が31,318千円減少しております。また、再評価に係る繰延税金負債は121,069千円増加し、土地再評価差額金が同額減少しております。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:千円)

区 分

資産の

種 類

当期首

残 高

当 期

増加額

当 期

減少額

当 期

償却額

当期末

残 高

減価償却

累計額

有形固

定資産

建物

3,799,939

45,039

3,739

264,974

3,576,264

5,059,919

構築物

663,180

80,334

2,164

48,997

692,352

2,992,886

機械及び装置

146,781

68,186

2,835

40,096

172,035

758,929

船舶

14,882

2,522

12,359

122,388

車両運搬具

4,998

19,863

370

4,780

19,710

85,679

工具、器具及び備品

37,784

10,300

13

10,526

37,544

272,051

土地

20,223,631

[12,752,053]

2,744

18,198

(2,081)

[16,235]

20,208,177

[12,735,817]

リース資産

77,184

73,193

1,249

26,065

123,063

52,069

建設仮勘定

37,467

37,467

24,968,383

337,129

66,038

397,964

24,841,509

9,343,925

無形固

定資産

リース資産

52,987

20,214

32,772

108,731

その他

19,680

6,263

13,417

90,735

72,667

26,478

46,189

199,467

(注)1.「当期減少額」の( )内は、内書きで減損損失計上額であります。

2.「当期増加額」の主なものは、次のとおりであります。

構築物    岸壁設備     設置     51,991千円

リース資産  事務機器入替   取得     40,617千円

3.「当期減少額」の主なものは、次のとおりであります。

土地     太平3丁目  売却による減少  16,117千円

4.「当期首残高」、「当期減少額」及び「当期末残高」欄の[ ]内は内書きで、土地の再評価に関する法律(平成10年法律第34号)により行った土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。なお、「当期減少額」は、土地の売却による減少14,154千円、減損損失による減少2,081千円の計上によるものであります。

 

 

【引当金明細表】

(単位:千円)

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

33,330

22,617

25,710

30,237

賞与引当金

206,729

209,906

206,729

209,906

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

 連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

 該当事項はありません。