第４【経理の状況】

１  四半期連結財務諸表の作成方法について

  当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２  監査証明について

  当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

22,660

23,154

受取手形及び売掛金

33,990

32,850

繰延税金資産

1,984

2,514

その他

5,185

6,552

貸倒引当金

△62

△89

流動資産合計

63,758

64,982

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

216,587

217,200

減価償却累計額

△140,466

△141,670

建物及び構築物（純額）

76,120

75,530

機械装置及び運搬具

70,447

73,383

減価償却累計額

△56,682

△58,548

機械装置及び運搬具（純額）

13,765

14,834

工具、器具及び備品

13,229

13,175

減価償却累計額

△10,761

△10,841

工具、器具及び備品（純額）

2,468

2,334

土地

189,541

190,487

建設仮勘定

11,048

17,531

有形固定資産合計

292,943

300,718

無形固定資産

 

 

その他

5,314

5,582

無形固定資産合計

5,314

5,582

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

37,262

33,530

繰延税金資産

1,931

1,982

その他

4,254

4,129

貸倒引当金

△675

△622

投資その他の資産合計

42,772

39,019

固定資産合計

341,029

345,321

資産合計

404,787

410,304

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

15,888

15,044

短期借入金

10,400

10,734

1年内償還予定の転換社債型新株予約権付社債

11,320

11,320

1年内返済予定の長期借入金

13,101

13,547

リース債務

56

50

未払法人税等

2,985

2,227

未払消費税等

1,537

2,494

繰延税金負債

14

2

賞与引当金

3,063

1,106

再開発費用引当金

1,866

1,866

資産除去債務

51

－

その他

11,833

22,785

流動負債合計

72,120

81,180

固定負債

 

 

長期借入金

58,679

58,021

リース債務

145

133

繰延税金負債

7,466

6,522

再評価に係る繰延税金負債

23,689

23,688

退職給付に係る負債

20,837

21,071

資産除去債務

483

485

その他

1,042

1,146

固定負債合計

112,344

111,069

負債合計

184,465

192,250

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

30,310

30,310

資本剰余金

38,515

38,515

利益剰余金

117,435

119,121

自己株式

△14,327

△16,325

株主資本合計

171,934

171,621

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

13,077

10,430

土地再評価差額金

34,399

34,396

為替換算調整勘定

96

66

退職給付に係る調整累計額

△1,269

△1,170

その他の包括利益累計額合計

46,304

43,722

非支配株主持分

2,083

2,710

純資産合計

220,322

218,053

負債純資産合計

404,787

410,304

 

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

売上高

62,791

62,795

売上原価

57,939

57,953

売上総利益

4,852

4,841

販売費及び一般管理費

1,734

1,995

営業利益

3,118

2,846

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

受取配当金

548

518

その他

173

182

営業外収益合計

721

701

営業外費用

 

 

支払利息

75

66

金利スワップ評価損

－

14

その他

49

45

営業外費用合計

125

126

経常利益

3,714

3,420

特別利益

 

 

固定資産売却益

11

218

投資有価証券売却益

－

705

特別利益合計

11

924

特別損失

 

 

固定資産除却損

26

11

減損損失

39

23

投資有価証券評価損

1

－

特別損失合計

66

35

税金等調整前四半期純利益

3,659

4,309

法人税、住民税及び事業税

1,721

1,959

法人税等調整額

△604

△678

法人税等合計

1,116

1,280

四半期純利益

2,543

3,029

（内訳）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,492

2,923

非支配株主に帰属する四半期純利益

50

106

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

982

△2,655

為替換算調整勘定

△0

△32

退職給付に係る調整額

59

98

その他の包括利益合計

1,041

△2,589

四半期包括利益

3,584

439

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

3,533

344

非支配株主に係る四半期包括利益

51

95

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

  当第１四半期連結会計期間より、E.H.Utara Holdings Sdn.Bhd.の株式を取得したことによりE.H.Utara Holdings Sdn.Bhd.、UFA Utara Forwarding Agency Sdn.Bhd.、Chalim Warehouse Sdn.Bhd.及びE.H.Utara（Thailand）Co.,Ltd.を連結の範囲に含めております。また、福通パーセルサービス株式会社は、大蔵運輸産業株式会社（現  福山パーセルサービス株式会社）と合併しており、連結の範囲から除外しております。

 
（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

  法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務

対応報告第32号　平成28年６月17日）を当第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得し

た建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

この結果、当四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

  「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当第１

 四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、のれんの償却額は次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年６月30日）

減価償却費

2,931百万円

3,127百万円

のれんの償却額

43

43

 

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第１四半期連結累計期間（自  平成27年４月１日  至  平成27年６月30日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

平成27年６月26日

定時株主総会

普通株式

利益剰余金

1,194

5.0

平成27年３月31日

平成27年６月29日

 

Ⅱ  当第１四半期連結累計期間（自  平成28年４月１日  至  平成28年６月30日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

平成28年６月28日

定時株主総会

普通株式

利益剰余金

1,240

5.0

平成28年３月31日

平成28年６月29日

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第１四半期連結累計期間（自  平成27年４月１日  至  平成27年６月30日）

１  報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

運送事業

流通加工

事業

国際事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

55,148

2,836

1,532

59,517

3,273

62,791

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

2,078

2,078

計

55,148

2,836

1,532

59,517

5,352

64,869

セグメント利益

2,863

130

116

3,110

909

4,019

（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産の賃貸事業、物品販売事業及び

      労働者派遣事業（委託業務）等を含んでおります。

 

２  報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

 

利益

金額

報告セグメント計

3,110

「その他」の区分の利益

909

全社費用（注）

△901

四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益

3,118

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない広告宣伝費及び各連結会社本社の管理部門に係る費用であります。

 

３  報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　（固定資産に係る重要な減損損失）

  報告セグメントに配分された減損損失はありません。

  なお、報告セグメント以外の減損損失の計上額は39百万円であります。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自  平成28年４月１日  至  平成28年６月30日）

１  報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

運送事業

流通加工

事業

国際事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

55,199

2,898

1,351

59,449

3,346

62,795

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

2,012

2,012

計

55,199

2,898

1,351

59,449

5,358

64,807

セグメント利益

2,755

135

47

2,938

914

3,853

（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産の賃貸事業、物品販売事業及び

      労働者派遣事業（委託業務）等を含んでおります。

 

２  報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

 

利益

金額

報告セグメント計

2,938

「その他」の区分の利益

914

全社費用（注）

△1,007

四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益

2,846

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない広告宣伝費及び各連結会社本社の管理部門に係る費用であります。

 

３  報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　（固定資産に係る重要な減損損失）

  報告セグメントに配分された減損損失はありません。

  なお、報告セグメント以外の減損損失の計上額は23百万円であります。

 

（のれんの金額の重要な変動）

  「国際事業」セグメントにおいて、E.H.Utara Holdings Sdn.Bhd.の株式を取得し、E.H.Utara Holdings Sdn.Bhd.、UFA Utara Forwarding Agency Sdn.Bhd.、Chalim Warehouse Sdn.Bhd.及びE.H.Utara（Thailand）Co.,Ltd.を当社の連結子会社としたことにより、のれんが539百万円増加しております。

 
(企業結合等関係)

取得による企業結合

(1)企業結合の概要

①被取得企業の名称及びその事業の内容

被取得企業の名称　E.H. Utara Holdings Sdn.Bhd.

事業の内容　クロスボーダー・トラック輸送

 

②企業結合を行った理由

  E.H. Utara Holdings Sdn.Bhd.の株式を取得することにより、当社の国際事業において新たにマレーシア・タイを中心とした事業の基点を構築することができ、これらを軸に同地域・周辺地域での更なる領域拡大も視野に入ることとなります。

  また、同社の強みであるクロスボーダー・トラック輸送のノウハウを活用しながら、当社グループにおける事業の多様化を推進し、積極的な営業展開を図ってまいります。

 

③企業結合日

平成28年５月31日

 

④企業結合の法的形式

株式取得

 

⑤結合後の企業の名称

変更はありません。

 

⑥取得した議決権比率

49％

 

⑦取得企業を決定するに至った主な根拠

現金を対価として同社の株式を49％取得し、かつ、同社の取締役会を事実上支配するためであります。

 

(2)四半期連結累計期間に係る四半期連結損益及び包括利益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間

  みなし取得日を当第１四半期連結会計期間末としているため、当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結損益及び包括利益計算書には、被取得企業の業績は含まれておりません。

 

(3)被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価　　現金　　　　　　977百万円

取得原価　　　　　　　　　　　977百万円

 

(4)主要な取得関連費用の内訳及び金額

アドバイザリー費用等　233百万円

 

(5)発生するのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

①発生したのれんの金額

  539百万円

  なお、のれんの金額は取得原価の配分が完了していないため、暫定的に算定された金額であります。

 

②発生原因

  取得価額が取得した資産及び引き受けた負債に配分された純額を上回ったため、その差額をのれんとして計上しております。

 

③償却方法及び償却期間

  効果の発現する期間にわたって均等償却します。なお、償却期間については取得原価の配分の結果を踏まえて決定する予定であります。

 

 
（１株当たり情報）

  １株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年６月30日）

(1) １株当たり四半期純利益金額

10円34銭

11円87銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

2,492

2,923

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半

期純利益金額（百万円）

2,492

2,923

普通株式の期中平均株式数（千株）

241,163

246,377

(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

9円24銭

－

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

28,514

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有する潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。