第４【経理の状況】

１  四半期連結財務諸表の作成方法について

  当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２  監査証明について

  当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成28年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

22,660

20,826

受取手形及び売掛金

33,990

33,170

繰延税金資産

1,984

1,870

その他

5,185

6,012

貸倒引当金

△62

△88

流動資産合計

63,758

61,791

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

216,587

217,362

減価償却累計額

△140,466

△142,828

建物及び構築物（純額）

76,120

74,534

機械装置及び運搬具

70,447

74,999

減価償却累計額

△56,682

△59,969

機械装置及び運搬具（純額）

13,765

15,030

工具、器具及び備品

13,229

13,210

減価償却累計額

△10,761

△10,964

工具、器具及び備品（純額）

2,468

2,245

土地

189,541

190,468

建設仮勘定

11,048

18,506

有形固定資産合計

292,943

300,785

無形固定資産

 

 

その他

5,314

5,319

無形固定資産合計

5,314

5,319

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

37,262

35,912

繰延税金資産

1,931

2,005

その他

4,254

4,186

貸倒引当金

△675

△710

投資その他の資産合計

42,772

41,394

固定資産合計

341,029

347,499

資産合計

404,787

409,290

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成28年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

15,888

17,334

短期借入金

10,400

10,571

1年内償還予定の転換社債型新株予約権付社債

11,320

9,550

1年内返済予定の長期借入金

13,101

21,830

未払法人税等

2,985

2,778

未払消費税等

1,537

1,900

繰延税金負債

14

2

賞与引当金

3,063

3,003

再開発費用引当金

1,866

1,866

資産除去債務

51

－

その他

11,890

10,887

流動負債合計

72,120

79,725

固定負債

 

 

長期借入金

58,679

53,617

繰延税金負債

7,466

7,304

再評価に係る繰延税金負債

23,689

23,688

退職給付に係る負債

20,837

21,249

資産除去債務

483

486

その他

1,188

1,251

固定負債合計

112,344

107,596

負債合計

184,465

187,322

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

30,310

30,310

資本剰余金

38,515

38,658

利益剰余金

117,435

120,871

自己株式

△14,327

△16,102

株主資本合計

171,934

173,737

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

13,077

12,180

土地再評価差額金

34,399

34,396

為替換算調整勘定

96

△19

退職給付に係る調整累計額

△1,269

△1,072

その他の包括利益累計額合計

46,304

45,485

非支配株主持分

2,083

2,745

純資産合計

220,322

221,968

負債純資産合計

404,787

409,290

 

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

売上高

125,191

125,477

売上原価

115,727

116,265

売上総利益

9,464

9,211

販売費及び一般管理費

※ 3,482

※ 3,993

営業利益

5,981

5,218

営業外収益

 

 

受取配当金

569

540

その他

493

428

営業外収益合計

1,063

969

営業外費用

 

 

支払利息

153

153

その他

70

88

営業外費用合計

223

241

経常利益

6,821

5,946

特別利益

 

 

固定資産売却益

12

218

投資有価証券売却益

122

859

特別利益合計

134

1,078

特別損失

 

 

固定資産除却損

37

33

減損損失

39

23

投資有価証券評価損

1

－

特別損失合計

77

56

税金等調整前四半期純利益

6,878

6,968

法人税、住民税及び事業税

2,065

2,307

法人税等調整額

△20

△161

法人税等合計

2,045

2,145

四半期純利益

4,832

4,822

（内訳）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

4,725

4,673

非支配株主に帰属する四半期純利益

107

149

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△1,677

△899

為替換算調整勘定

8

△137

退職給付に係る調整額

119

196

その他の包括利益合計

△1,548

△840

四半期包括利益

3,284

3,982

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

3,180

3,856

非支配株主に係る四半期包括利益

104

125

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

6,878

6,968

減価償却費

6,008

6,625

減損損失

39

23

引当金の増減額（△は減少）

△148

△29

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

432

698

未払消費税等の増減額（△は減少）

△3,573

362

その他

△2,888

△1,227

小計

6,747

13,422

利息及び配当金の受取額

572

541

利息の支払額

△153

△159

法人税等の支払額

△2,687

△2,608

営業活動によるキャッシュ・フロー

4,479

11,195

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△12,031

△11,026

有形固定資産の売却による収入

75

2

投資有価証券の取得による支出

△458

△38

投資有価証券の売却による収入

260

1,110

定期預金の預入による支出

△641

△588

定期預金の払戻による収入

639

637

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

-

△917

その他

△601

118

投資活動によるキャッシュ・フロー

△12,757

△10,702

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

借入れによる収入

29,800

24,800

借入金の返済による支出

△26,000

△21,686

配当金の支払額

△1,205

△1,250

自己株式の取得による支出

△951

△3,402

その他

△46

△601

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,595

△2,140

現金及び現金同等物に係る換算差額

8

△137

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△6,673

△1,785

現金及び現金同等物の期首残高

25,751

21,590

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 19,078

※ 19,804

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

  第１四半期連結会計期間より、E.H.Utara Holdings Sdn.Bhd.の株式を取得したことによりE.H.Utara Holdings Sdn.Bhd.、UFA Utara Forwarding Agency Sdn.Bhd.、Chalim Warehouse Sdn.Bhd.及びE.H.Utara（Thailand）Co.,Ltd.を連結の範囲に含めております。また、福通パーセルサービス株式会社は、大蔵運輸産業株式会社（現  福山パーセルサービス株式会社）と合併しており、連結の範囲から除外しております。

 
（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

  法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務

対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した

建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

  この結果、当四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

  「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１

 四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結損益及び包括利益計算書関係）

※販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

　　至  平成27年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

　　至  平成28年９月30日）

(1) 人件費

1,726百万円

1,738百万円

うち退職給付費用

45

57

うち賞与引当金繰入額

95

92

(2) 減価償却費

434

527

(3) 租税公課

425

614

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年９月30日）

現金及び預金勘定

20,446百万円

20,826百万円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△1,368

△1,021

現金及び現金同等物

19,078

19,804

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年６月26日

定時株主総会

普通株式

1,194

5.0

平成27年３月31日

平成27年６月29日

利益剰余金

 

２．基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年11月13日

取締役会

普通株式

1,248

5.0

平成27年９月30日

平成27年12月３日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月28日

定時株主総会

普通株式

1,240

5.0

平成28年３月31日

平成28年６月29日

利益剰余金

 

２．基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年11月８日

取締役会

普通株式

1,227

5.0

平成28年９月30日

平成28年12月５日

利益剰余金

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自  平成27年４月１日  至  平成27年９月30日）

１  報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

運送事業

流通加工

事業

国際事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

109,799

5,709

3,034

118,543

6,648

125,191

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

4,144

4,144

計

109,799

5,709

3,034

118,543

10,793

129,336

セグメント利益

5,749

291

222

6,264

1,661

7,925

（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産の賃貸事業、物品販売事業及び

      労働者派遣事業（委託業務）等を含んでおります。

 

２  報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

 

利益

金額

報告セグメント計

6,264

「その他」の区分の利益

1,661

全社費用（注）

△1,944

四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益

5,981

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない広告宣伝費及び各連結会社本社の管理部門に係る費用であります。

 

３  報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

    報告セグメントに配分された減損損失はありません。

    なお、報告セグメント以外の減損損失の計上額は39百万円であります。

 

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自  平成28年４月１日  至  平成28年９月30日）

１  報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

運送事業

流通加工

事業

国際事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

110,088

5,764

2,895

118,748

6,729

125,477

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

4,062

4,062

計

110,088

5,764

2,895

118,748

10,791

129,540

セグメント利益

5,056

275

124

5,456

1,826

7,282

（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産の賃貸事業、物品販売事業及び

      労働者派遣事業（委託業務）等を含んでおります。

 

２  報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

 

利益

金額

報告セグメント計

5,456

「その他」の区分の利益

1,826

全社費用（注）

△2,063

四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益

5,218

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない広告宣伝費及び各連結会社本社の管理部門に係る費用であります。

 

３  報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　（固定資産に係る重要な減損損失）

  報告セグメントに配分された減損損失はありません。

  なお、報告セグメント以外の減損損失の計上額は23百万円であります。

 

（のれんの金額の重要な変動）

  「国際事業」セグメントにおいて、E.H.Utara Holdings Sdn.Bhd.の株式を取得し、E.H.Utara Holdings Sdn.Bhd.、UFA Utara Forwarding Agency Sdn.Bhd.、Chalim Warehouse Sdn.Bhd.及びE.H.Utara（Thailand）Co.,Ltd.を当社の連結子会社としたことにより、のれんが539百万円増加しております。

 

 

 
（企業結合等関係）

１ 企業結合に係る暫定的な会計処理の確定

  平成28年５月31日に行われたE.H. Utara Holdings Sdn.Bhd.との企業結合について第１四半期連結会計期間において暫定的な会計処理をおこなっておりましたが、当第２四半期連結会計期間に確定しております。

  なお、のれんの金額に修正は生じておりません。

 

２ 発生するのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

(1)発生したのれんの金額

  539百万円

 

(2)発生原因

  取得価額が取得した資産及び引き受けた負債に配分された純額を上回ったため、その差額をのれんとして計上しております。

 

(3)償却方法及び償却期間

  ５年間にわたる均等償却

 

 

 
（１株当たり情報）

  １株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年９月30日）

(１) １株当たり四半期純利益金額

19円36銭

19円03銭

 （算定上の基礎）

 

 

 親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

4,725

4,673

 普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期

純利益金額（百万円）

4,725

4,673

 普通株式の期中平均株式数（千株）

244,110

245,517

(２) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

17円79銭

17円72銭

 （算定上の基礎）

 

 

 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

21,561

18,190

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

  第69期（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）中間配当につきましては、平成28年11月８日開催の取締役会におきまして、平成28年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録された株主または登録株主質権者に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。

①  配当金の総額

1,227百万円

②  １株当たりの金額

５円

③  支払請求権の効力発生日及び支払開始日

平成28年12月５日