(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：百万円)
										前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）									△37	325
	減価償却費									305	330
	のれん償却額									3	3
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									0	△0
	受取利息及び受取配当金									△6	△7
	支払利息									17	13
	持分法による投資損益（△は益）									3	△2
	有形固定資産売却損益（△は益）									-	△2
	売上債権の増減額（△は増加）									591	644
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△205	△285
	仕入債務の増減額（△は減少）									△98	△111
	未払金の増減額（△は減少）									5	98
	賞与引当金の増減額（△は減少）									37	37
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）									△6	△1
	受注損失引当金の増減額（△は減少）									2	△3
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）									2	45
	未払消費税等の増減額（△は減少）									△116	△76
	その他									8	6
	小計									509	1,013
	利息及び配当金の受取額									11	11
	利息の支払額									△17	△14
	法人税等の支払額									△86	△141
	法人税等の還付額									-	8
	営業活動によるキャッシュ・フロー									417	878
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△39	△148
	有形固定資産の売却による収入									-	2
	無形固定資産の取得による支出									△125	△20
	その他									△0	△1
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△165	△167
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									300	△100
	長期借入金の返済による支出									△426	△272
	リース債務の返済による支出									△92	△77
	自己株式の取得による支出									△0	-
	配当金の支払額									△87	△117
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△306	△567
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△55	143
現金及び現金同等物の期首残高										1,159	1,252
現金及び現金同等物の四半期末残高										※ 1,103	※ 1,395