第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、あけぼの監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2021年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2021年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,999

1,759

受取手形及び売掛金

1,562

－

受取手形、売掛金及び契約資産

－

1,628

原材料及び貯蔵品

33

34

前払費用

60

89

その他

97

117

貸倒引当金

△0

△0

流動資産合計

3,753

3,629

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び建物付属設備

6,056

6,089

減価償却累計額

△2,647

△2,695

建物及び建物付属設備（純額）

3,409

3,394

船舶

1,885

1,885

減価償却累計額

※１ △989

※１ △1,020

船舶（純額）

895

865

土地

1,526

1,526

その他

1,017

1,021

減価償却累計額

△552

△567

その他（純額）

465

453

有形固定資産合計

6,296

6,239

無形固定資産

 

 

その他

37

99

無形固定資産合計

37

99

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,437

1,471

その他

130

128

貸倒引当金

△26

△26

投資その他の資産合計

1,540

1,573

固定資産合計

7,874

7,913

資産合計

11,628

11,542

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2021年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2021年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

1,114

1,153

短期借入金

2,833

2,710

未払法人税等

32

41

賞与引当金

3

54

その他

382

259

流動負債合計

4,366

4,220

固定負債

 

 

長期借入金

3,577

3,512

船舶修繕引当金

1

7

退職給付に係る負債

453

461

その他

147

209

固定負債合計

4,179

4,191

負債合計

8,546

8,411

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

612

612

資本剰余金

33

33

利益剰余金

2,053

2,081

自己株式

△118

△118

株主資本合計

2,580

2,608

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

518

541

繰延ヘッジ損益

△17

△19

その他の包括利益累計額合計

500

522

純資産合計

3,081

3,130

負債純資産合計

11,628

11,542

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年６月30日)

売上高

3,220

3,547

売上原価

2,779

3,009

売上総利益

440

537

販売費及び一般管理費

425

428

営業利益

15

109

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

受取配当金

16

13

持分法による投資利益

1

1

その他

9

10

営業外収益合計

27

24

営業外費用

 

 

支払利息

9

9

その他

0

0

営業外費用合計

10

10

経常利益

32

124

税金等調整前四半期純利益

32

124

法人税等

10

37

四半期純利益

21

86

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

21

86

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年６月30日)

四半期純利益

21

86

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

117

24

繰延ヘッジ損益

0

△1

持分法適用会社に対する持分相当額

0

△0

その他の包括利益合計

118

21

四半期包括利益

140

108

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

140

108

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。

　これにより、海運事業について、輸送完了を以て収益を認識しておりましたが、会計期間を跨いで充足される履行義務については、その航海日数に基づいて収益を認識することとしております。

　収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、当第１四半期連結会計期間の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。また、収益認識会計基準第86項また書き(1)に定める方法を適用し、当第１四半期連結会計期間の期首より前までに行われた契約変更について、すべての契約変更を反映した後の契約条件に基づき、会計処理を行い、その累積的影響額を当第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減しております。この結果、収益認識会計基準等の適用による当第１四半期連結財務諸表に与える影響額は軽微であります。

　収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「受取手形及び売掛金」は、当第１四半期連結会計期間より「受取手形、売掛金及び契約資産」に含めて表示することといたしました。なお、収益認識会計基準第89-２項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号　2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第１四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。

 

（時価の算定に関する会計基準等の適用）

　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号  2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号  2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。これによる四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　当第１四半期連結累計期間において、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した、新型コロナウイルス感染症の影響や収束時期等を含む仮定及び会計上の見積りについて重要な変更はありません。

 

（株式報酬としての自己株式の処分）

　当社は、2021年６月24日開催の取締役会において、譲渡制限付株式としての自己株式の処分を行うことを決議いたしました。

 

（１）処分の概要

（1）払込期日

2021年７月20日

（2）処分する株式の種類及び株式数

当社普通株式　6,800株

（3）処分価額

１株につき1,275円

（4）処分価額の総額

8,670,000円

（5）割当先

当社の取締役（※）６名　6,800株

（※）社外取締役及び監査等委員である取締役を除きます。

（6）その他

処分総額が1,000万円以下であるため、金融証券取引法による有価証券届出書及び有価証券通知書は提出しておりません。

 

 

（２）処分の目的及び理由

　当社は、2021年５月13日開催の取締役会において、役員報酬制度の見直しの一環として、当社の取締役（社外取締役及び監査等委員である取締役を除く、以下「対象取締役」という。）に、ステークホルダーと共に当社の企業価値の持続的かつ恒常的な向上を図り、企業規模に応じた社会的責務を全うするインセンティブを付与すると共に、株主の皆様と一層の価値共有を進めることを目的として、新たに譲渡制限付株式報酬制度（以下「本制度」という。）の導入を決議し、2021年６月24日の定時株主総会に付議し承認可決されました。

　当社は本制度の導入により対象取締役に対し、固定報酬及び単年度の連結業績に基づく業績連動報酬(賞与)に加え、譲渡制限付きの株式報酬（年額24百万円以内かつ年7,000株以内）を支給することといたします。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　減価償却累計額には、減損損失累計額が含まれております。

 

　２　保証債務

　他社の金融機関からの借入金に対して次のとおり債務保証を行っております。

前連結会計年度

（2021年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2021年６月30日）

新正海運㈲

371百万円

新正海運㈲

365百万円

英幸海運㈲

398

英幸海運㈲

387

福良汽船㈱

238

福良汽船㈱

230

栄隆汽船㈲

105

栄隆汽船㈲

102

㈱大前運送店

158

㈱大前運送店

152

計

1,272

計

1,237

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年６月30日）

減価償却費

109百万円

98百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

１株当たり
配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年６月25日

定時株主総会

普通株式

58百万円

50円

 2020年３月31日

 2020年６月26日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

１株当たり
配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

2021年６月24日

定時株主総会

普通株式

58百万円

50円

 2021年３月31日

 2021年６月25日

利益剰余金

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2020年４月１日 至2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

（注）

 

海運事業

港運・倉庫

事業

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

1,631

1,588

3,220

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

計

1,631

1,588

3,220

セグメント利益又は損失（△）

△0

15

15

　（注）セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2021年４月１日 至2021年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

（注）

 

海運事業

港運・倉庫

事業

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

1,809

1,737

3,547

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

計

1,809

1,737

3,547

セグメント利益

58

50

109

　（注）セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

 

海運事業

港運・倉庫

事業

内航海運

1,537

－

1,537

外航海運

272

－

272

港湾運送

－

1,380

1,380

保管収入

－

104

104

作業収入

－

253

253

顧客との契約から生じる収益

1,809

1,737

3,547

　その他の収益

－

－

－

　外部顧客への売上高

1,809

1,737

3,547

 

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年６月30日）

１株当たり四半期純利益

18円64銭

73円84銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

21

86

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

21

86

普通株式の期中平均株式数（千株）

1,167

1,167

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。