第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2023年7月1日から2023年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、協立神明監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年9月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,357,891

1,212,426

受取手形、売掛金及び契約資産

※2 1,821,771

※2 1,648,856

立替金

1,198,044

1,283,016

その他

133,110

100,229

貸倒引当金

3,406

3,001

流動資産合計

4,507,410

4,241,526

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

1,055,160

1,062,228

機械装置及び運搬具(純額)

27,802

22,245

工具、器具及び備品(純額)

4,507

4,169

土地

1,781,656

1,781,656

リース資産(純額)

85,114

67,401

有形固定資産合計

2,954,241

2,937,700

無形固定資産

 

 

借地権

34,560

34,560

その他

61,539

62,947

無形固定資産合計

96,099

97,507

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,458,488

1,746,606

差入保証金

774,388

774,816

その他

639,758

596,738

貸倒引当金

4,435

4,265

投資その他の資産合計

2,868,199

3,113,895

固定資産合計

5,918,541

6,149,103

資産合計

10,425,952

10,390,630

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年9月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び営業未払金

1,283,998

1,197,148

短期借入金

2,321,139

2,266,236

リース債務

44,885

40,954

未払法人税等

205,470

104,800

賞与引当金

300,618

298,566

その他

434,384

333,370

流動負債合計

4,590,496

4,241,076

固定負債

 

 

長期借入金

1,828,210

1,745,043

リース債務

91,300

70,823

繰延税金負債

78,715

177,458

役員退職慰労引当金

97,882

61,467

退職給付に係る負債

46,507

19,390

その他

12,650

12,650

固定負債合計

2,155,267

2,086,833

負債合計

6,745,763

6,327,910

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

735,000

735,000

資本剰余金

170,427

169,380

利益剰余金

2,453,115

2,601,260

自己株式

11,646

6,894

株主資本合計

3,346,895

3,498,745

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

401,412

624,234

為替換算調整勘定

20,084

26,820

退職給付に係る調整累計額

88,203

87,080

その他の包括利益累計額合計

333,292

563,974

純資産合計

3,680,188

4,062,719

負債純資産合計

10,425,952

10,390,630

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

 前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

 当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

営業収入

10,371,528

7,631,988

営業費用

9,768,880

7,163,207

営業総利益

602,647

468,780

一般管理費

※1 382,049

※1 382,928

営業利益

220,598

85,852

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

92,427

119,385

持分法による投資利益

19,464

2,861

その他

53,549

41,658

営業外収益合計

165,441

163,904

営業外費用

 

 

支払利息

31,411

27,919

その他

1,576

12,828

営業外費用合計

32,987

40,748

経常利益

353,052

209,008

特別利益

 

 

固定資産売却益

29

119

投資有価証券売却益

109,515

特別利益合計

29

109,635

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

0

特別損失合計

0

0

税金等調整前四半期純利益

353,082

318,644

法人税等

106,940

97,182

四半期純利益

246,142

221,462

非支配株主に帰属する四半期純利益

親会社株主に帰属する四半期純利益

246,142

221,462

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

 前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

 当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

四半期純利益

246,142

221,462

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

11,815

222,822

退職給付に係る調整額

6,892

1,123

持分法適用会社に対する持分相当額

16,093

6,735

その他の包括利益合計

2,615

230,681

四半期包括利益

243,526

452,143

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

243,526

452,143

非支配株主に係る四半期包括利益

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

 当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

353,082

318,644

減価償却費

80,836

75,071

退職給付に係る資産の増減額(△は増加)

30,528

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

25,498

貸倒引当金の増減額(△は減少)

2,981

573

受取利息及び受取配当金

92,427

119,385

支払利息

31,411

27,919

持分法による投資損益(△は益)

19,464

2,861

有形固定資産除売却損益(△は益)

29

119

その他の損益(△は益)

2,015

4,756

賞与引当金の増減額(△は減少)

4,025

2,052

投資有価証券売却損益(△は益)

109,515

営業債権の増減額(△は増加)

241,722

173,084

立替金の増減額(△は増加)

263,000

84,972

その他の資産の増減額(△は増加)

9,319

33,891

営業債務の増減額(△は減少)

112,312

86,849

前受金の増減額(△は減少)

328,246

123,768

その他の負債の増減額(△は減少)

11,048

45,429

小計

243,338

22,829

利息及び配当金の受取額

92,427

127,009

利息の支払額

28,468

23,749

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

77,724

192,994

営業活動によるキャッシュ・フロー

229,572

66,906

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

32,962

25,293

有形固定資産の売却による収入

30

120

無形固定資産の取得による支出

8,448

投資有価証券の取得による支出

2,388

2,469

投資有価証券の売却による収入

153,708

貸付金の回収による収入

6,600

6,600

その他の収入

16,017

43,354

その他の支出

13,383

10,188

投資活動によるキャッシュ・フロー

26,086

157,382

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

590,000

55,000

長期借入金の返済による支出

83,069

83,069

配当金の支払額

73,317

73,317

その他の支出

27,738

24,554

財務活動によるキャッシュ・フロー

405,874

235,941

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

609,360

145,465

現金及び現金同等物の期首残高

784,056

1,357,891

現金及び現金同等物の四半期末残高

※1 1,393,417

※1 1,212,426

 

【注記事項】

(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

税金費用の計算

 税金費用につきましては、当第2四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税金等調整前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税金等調整前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。また、見積実効税率を使用できない場合は、税金等調整前四半期純利益に一時差異に該当しない重要な差異を加減した上で、法定実効税率を乗じて計算しております。

 

 

 

(四半期連結貸借対照表関係)

1 偶発債務

 連結会社以外の会社の金融機関からの借入金に対して、次の通り債務保証を行っております。

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年9月30日)

神戸港島港運協同組合

18,180千円

神戸港島港運協同組合

12,060千円

(同組合員3社と連帯保証)

 

(同組合員3社と連帯保証)

 

 

 

※2 四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当第2四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が、四半期連結会計期間末残高に含まれております。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年9月30日)

受取手形

-千円

3,079千円

 

 

(四半期連結損益計算書関係)

※1 一般管理費のうち主要な項目は、次のとおりであります。

 

 前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

  至 2022年9月30日)

 当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

  至 2023年9月30日)

給料手当

149,118千円

137,602千円

賞与引当金繰入額

35,400千円

28,010千円

退職給付費用

3,707千円

5,042千円

 

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年9月30日)

現金及び預金

1,393,417千円

1,212,426千円

現金及び現金同等物

1,393,417千円

1,212,426千円

 

 

 

 

(株主資本等関係)

前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

1.配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年6月24日

定時株主総会

普通株式

73,317

50

2022年3月31日

2022年6月27日

利益剰余金

 

2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日後となるもの

 該当事項はありません。

 

当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

1.配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年6月29日

定時株主総会

普通株式

73,317

50

2023年3月31日

2023年6月30日

利益剰余金

 

2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日後となるもの

 該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

1.報告セグメントごとの営業収入及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

 

輸出

輸入

国際

倉庫

営業収入

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への営業収入

1,332,506

2,581,304

6,367,740

29,760

60,217

10,371,528

10,371,528

セグメント間の内部営業収入又は振替高

1,320

1,320

1,320

1,332,506

2,581,304

6,367,740

29,760

61,537

10,372,848

1,320

10,371,528

セグメント利益又は損失(△)

30,081

1,715

220,484

27,936

3,974

220,598

220,598

(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、船内荷役、その他の事業を含んでおります。

2.調整額△1,320千円は、セグメント間取引消去額であります。

3.セグメント利益又は損失(△)の合計は、四半期連結損益計算書の営業利益であります。

 

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

1.報告セグメントごとの営業収入及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

 

輸出

輸入

国際

倉庫

営業収入

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への営業収入

1,251,158

2,522,441

3,770,721

27,000

60,667

7,631,988

7,631,988

セグメント間の内部営業収入又は振替高

1,320

1,320

1,320

1,251,158

2,522,441

3,770,721

27,000

61,987

7,633,308

1,320

7,631,988

セグメント利益又は損失(△)

46,957

27,431

129,618

24,703

5,919

85,852

85,852

(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、船内荷役、その他の事業を含んでおります。

2.調整額△1,320千円は、セグメント間取引消去額であります。

3.セグメント利益又は損失(△)の合計は、四半期連結損益計算書の営業利益であります。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注1)

合計

 

輸出

輸入

国際

倉庫

一時点で移転されるサービス

1,260,078

2,415,640

6,367,740

60,217

10,103,676

一定期間にわたり移転されるサービス

72,427

165,664

238,092

顧客との契約から生じた収益

1,332,506

2,581,304

6,367,740

60,217

10,341,768

その他の収益

29,760

29,760

合計

1,332,506

2,581,304

6,367,740

29,760

60,217

10,371,528

(注1)「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、船内荷役、その他の事業を含んでおります。

(注2)セグメント間取引を消去した金額で記載しております。

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注1)

合計

 

輸出

輸入

国際

倉庫

一時点で移転されるサービス

1,185,633

2,328,453

3,770,721

60,667

7,345,475

一定期間にわたり移転されるサービス

65,525

193,987

259,513

顧客との契約から生じた収益

1,251,158

2,522,441

3,770,721

60,667

7,604,988

その他の収益

27,000

27,000

合計

1,251,158

2,522,441

3,770,721

27,000

60,667

7,631,988

(注1)「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、船内荷役、その他の事業を含んでおります。

(注2)セグメント間取引を消去した金額で記載しております。

 

 

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年9月30日)

1株当たり四半期純利益

168円11銭

151円10銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

246,142

221,462

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益

(千円)

246,142

221,462

普通株式の期中平均株式数(千株)

1,464

1,465

(注) 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

2【その他】

 該当事項はありません。