2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,264,478

1,082,275

受取手形、売掛金及び契約資産

※1,※2 1,572,139

※1 1,630,792

前払費用

26,189

30,548

立替金

974,213

1,009,619

その他

122,818

126,397

貸倒引当金

2,610

1,895

流動資産合計

3,957,229

3,877,738

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

7,028,885

7,253,273

減価償却累計額

6,013,762

6,021,705

建物(純額)

1,015,123

1,231,568

構築物

256,646

256,646

減価償却累計額

249,832

251,347

構築物(純額)

6,813

5,299

機械及び装置

240,720

240,720

減価償却累計額

234,370

235,431

機械及び装置(純額)

6,349

5,289

車両運搬具

285,266

312,586

減価償却累計額

271,519

274,171

車両運搬具(純額)

13,747

38,414

工具、器具及び備品

88,699

90,635

減価償却累計額

84,503

85,140

工具、器具及び備品(純額)

4,196

5,495

土地

1,781,656

1,781,656

リース資産

141,126

213,687

減価償却累計額

87,798

75,601

リース資産(純額)

53,327

138,085

有形固定資産合計

※3 2,881,214

※3 3,205,809

無形固定資産

 

 

借地権

34,560

34,560

ソフトウエア

42,751

30,894

電話加入権

12,111

12,111

無形固定資産合計

89,422

77,566

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※3 1,655,826

※3 1,825,680

関係会社株式

57,900

57,900

出資金

92,800

92,800

関係会社出資金

83,056

83,056

長期貸付金

2,340

2,340

関係会社長期貸付金

61,500

55,500

破産更生債権等

4,265

4,265

長期前払費用

32,374

39,801

差入保証金

774,231

774,814

前払年金費用

119,441

157,735

その他

228,911

232,154

貸倒引当金

4,265

4,265

投資その他の資産合計

3,108,381

3,321,781

固定資産合計

6,079,018

6,605,157

資産合計

10,036,247

10,482,895

負債の部

 

 

流動負債

 

 

営業未払金

※1 1,154,806

※1 1,205,376

短期借入金

※3 2,000,000

※3 2,000,000

1年内返済予定の長期借入金

※3 166,240

※3 166,145

リース債務

38,855

51,579

未払金

26,337

7,670

未払費用

※1 95,995

※1 84,576

未払事業所税

7,435

7,731

未払法人税等

11,173

90,270

前受金

89,467

160,388

預り金

55,303

36,654

賞与引当金

231,322

235,152

その他

3,098

3,453

流動負債合計

3,880,035

4,048,999

固定負債

 

 

長期借入金

※3 1,661,970

※3 1,495,825

リース債務

52,444

127,202

長期未払金

2,190

繰延税金負債

335,745

401,148

役員退職慰労引当金

70,480

80,434

その他

12,650

12,650

固定負債合計

2,133,290

2,119,451

負債合計

6,013,326

6,168,450

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

735,000

735,000

資本剰余金

 

 

資本準備金

170,427

170,427

資本剰余金合計

170,427

170,427

利益剰余金

 

 

利益準備金

183,750

183,750

その他利益剰余金

 

 

買換資産積立金

132,910

125,474

別途積立金

700,000

700,000

繰越利益剰余金

1,305,451

1,501,166

利益剰余金合計

2,322,112

2,510,390

自己株式

6,926

6,970

株主資本合計

3,220,612

3,408,847

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

802,308

905,598

評価・換算差額等合計

802,308

905,598

純資産合計

4,022,920

4,314,445

負債純資産合計

10,036,247

10,482,895

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

 当事業年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

営業収入

15,007,852

16,646,150

営業費用

14,055,511

15,608,738

営業総利益

952,341

1,037,412

一般管理費

 

 

役員報酬及び給料手当

324,102

337,538

賞与引当金繰入額

27,404

28,980

退職給付費用

16,141

10,005

福利厚生費

6,860

9,386

旅費及び交通費

29,419

30,780

事業所税

7,000

7,000

賃借料

29,122

28,024

減価償却費

37,721

43,917

その他

275,171

294,122

一般管理費合計

752,943

789,754

営業利益

199,397

247,657

営業外収益

 

 

受取利息

762

618

受取配当金

※3 147,884

※3 105,015

業務受託料

※3 37,005

※3 36,638

受取賃貸料

※3 32,745

※3 32,726

保険解約返戻金

5,664

13,903

その他

5,924

14,993

営業外収益合計

229,986

203,896

営業外費用

 

 

支払利息

54,829

63,366

その他

13,611

691

営業外費用合計

68,441

64,057

経常利益

360,943

387,496

特別利益

 

 

固定資産売却益

※1 569

※1 3,699

投資有価証券売却益

109,515

特別利益合計

110,085

3,699

特別損失

 

 

固定資産廃棄損

※2 0

※2 988

リース解約損

3,552

特別損失合計

0

4,540

税引前当期純利益

471,028

386,655

法人税、住民税及び事業税

91,648

122,350

法人税等調整額

53,475

2,715

法人税等合計

145,123

125,066

当期純利益

325,905

261,589

 

【営業費用明細書】

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

区分

内訳(千円)

金額(千円)

構成比

(%)

内訳(千円)

金額(千円)

構成比

(%)

港湾運送事業費

 

 

 

 

 

 

1 外注作業費

 

 

 

 

 

 

(1)保管料及び荷役料外

4,781,613

4,781,613

34.0

5,075,140

5,075,140

32.5

2 労務費及び人件費

 

 

 

 

 

 

(1)作業労務費

309,922

 

 

301,911

 

 

(2)業務人件費

663,680

 

 

681,709

 

 

(3)賞与引当金繰入額

142,662

 

 

144,900

 

 

(4)その他

187,574

1,303,839

9.3

190,032

1,318,553

8.4

3 経費

 

 

 

 

 

 

(1)作業施設費

550,099

 

 

545,118

 

 

(2)減価償却費

104,693

 

 

111,570

 

 

(3)その他

217,006

871,799

6.2

225,519

882,207

5.7

港湾運送事業費合計

 

6,957,252

49.5

 

7,275,901

46.6

国際輸送事業費

 

 

 

 

 

 

1 外注作業費

 

 

 

 

 

 

(1)海上運賃外

6,329,968

6,329,968

45.0

7,542,032

7,542,032

48.3

2 労務費及び人件費

 

 

 

 

 

 

(1)業務人件費

279,739

 

 

299,154

 

 

(2)賞与引当金繰入額

28,210

 

 

28,152

 

 

(3)その他

80,837

388,786

2.8

79,230

406,537

2.6

3 経費

 

 

 

 

 

 

(1)減価償却費

2,806

 

 

3,446

 

 

(2)その他

39,943

42,750

0.3

42,848

46,294

0.3

国際輸送事業費合計

 

6,761,505

48.1

 

7,994,865

51.2

兼業事業費

 

 

 

 

 

 

1 外注作業費

 

 

 

 

 

 

(1)航空運賃外

2 労務費及び人件費

 

 

 

 

 

 

(1)業務人件費

220,651

 

 

224,316

 

 

(2)賞与引当金繰入額

33,046

 

 

33,120

 

 

(3)その他

45,968

299,666

2.1

44,656

302,093

1.9

3 経費

 

 

 

 

 

 

(1)減価償却費

2,924

 

 

3,111

 

 

(2)その他

34,162

37,086

0.3

32,767

35,878

0.2

兼業事業費合計

 

336,753

2.4

 

337,972

2.2

営業費用合計

 

14,055,511

100.0

 

15,608,738

100.0

(注) 営業費用の計算方法は個別原価計算の方法により要素別に分類集計しております。

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

資本剰余金

合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金

合計

 

買換資産

積立金

別途積立金

繰越利益

剰余金

当期首残高

735,000

170,427

170,427

183,750

139,412

700,000

1,046,361

2,069,523

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

73,317

73,317

税率変更による積立金の調整額

 

 

 

 

 

買換資産積立金の取崩

 

 

 

 

6,501

 

6,501

当期純利益

 

 

 

 

 

 

325,905

325,905

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

6,501

259,089

252,588

当期末残高

735,000

170,427

170,427

183,750

132,910

700,000

1,305,451

2,322,112

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他

有価証券

評価差額金

評価・換算

差額等合計

当期首残高

6,748

2,968,202

401,412

401,412

3,369,614

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

73,317

 

 

73,317

税率変更による積立金の調整額

 

 

 

買換資産積立金の取崩

 

 

 

当期純利益

 

325,905

 

 

325,905

自己株式の取得

177

177

 

 

177

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

400,895

400,895

400,895

当期変動額合計

177

252,410

400,895

400,895

653,306

当期末残高

6,926

3,220,612

802,308

802,308

4,022,920

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

資本剰余金

合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金

合計

 

買換資産

積立金

別途積立金

繰越利益

剰余金

当期首残高

735,000

170,427

170,427

183,750

132,910

700,000

1,305,451

2,322,112

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

73,310

73,310

税率変更による積立金の調整額

 

 

 

 

1,576

 

1,576

買換資産積立金の取崩

 

 

 

 

5,859

 

5,859

当期純利益

 

 

 

 

 

 

261,589

261,589

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

7,436

195,714

188,278

当期末残高

735,000

170,427

170,427

183,750

125,474

700,000

1,501,166

2,510,390

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他

有価証券

評価差額金

評価・換算

差額等合計

当期首残高

6,926

3,220,612

802,308

802,308

4,022,920

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

73,310

 

 

73,310

税率変更による積立金の調整額

 

 

 

買換資産積立金の取崩

 

 

 

当期純利益

 

261,589

 

 

261,589

自己株式の取得

43

43

 

 

43

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

103,290

103,290

103,290

当期変動額合計

43

188,234

103,290

103,290

291,524

当期末残高

6,970

3,408,847

905,598

905,598

4,314,445

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1.資産の評価基準及び評価方法

(1) 有価証券

子会社株式及び関連会社株式……移動平均法による原価法

その他有価証券

・市場価格のない株式等以外のもの………時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

・市場価格のない株式等………移動平均法による原価法

 

(2) デリバティブ……時価法

 

2.固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産(リース資産を除く)

 定率法を採用しております。ただし、新山下倉庫の建物及び構築物、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

 なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物、構築物        4~65年

機械及び装置、車両運搬具  2~12年

 

(2)無形固定資産(リース資産を除く)

 定額法を採用しております。

 なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。

 

(3)リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

 

3.引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

 売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に債権の回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

 

(2)賞与引当金

 従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、将来の支給見込額のうち当期の負担額を計上しております。

 

(3)退職給付引当金

 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

① 退職給付見込額の期間帰属方法

 退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

 

② 数理計算上の差異の費用処理方法

 数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

 

(4)役員退職慰労引当金

 役員退職金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。

 

4.収益及び費用の計上基準

A.収益の認識方法

 以下の5ステップアプローチに基づき、収益を認識しております。

 

ステップ1:顧客との契約を識別する。

ステップ2:契約における履行義務を識別する。

ステップ3:取引価格を算定する。

ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。

ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。

 

 顧客との契約に含まれる別個の財又はサービスを識別し、これを取引単位として履行義務を識別しております。

 取引価格は、約束した財又はサービスの顧客への移転と交換に当社が権利を得ると見込んでいる対価の金額で測定しております。また、顧客から取引の対価は、財又はサービスを顧客に移転する時点から概ね1年以内に受領しており、重要な金融要素は含んでおりません。

 

B.主な取引における収益の認識

①一時点での収益の認識(輸出、輸入、国際)

A.輸出部門

主な履行義務は、寄託を受けた貨物に対して通関申告、入出庫等の荷役、船積予定本船等へ運送を行うことであり、一連の作業終了後、予定本船に船積が完了した時点で履行義務が充足されると判断し、収益を認識しております。

B.輸入部門

主な履行義務は、外国貿易船で運送された顧客(輸入者)宛の貨物に対して通関申告を行い、当社倉庫での入出庫等の荷役、顧客の指定場所へ運送を行うことであり、貨物の最終出荷等、契約した全ての役務が完了した時点で履行義務が充足されると判断し、収益を認識しております。

C.国際部門

主な履行義務は、フレイトフォワーダーとして国際間の物品運送の取扱および船荷証券等の発行を行うことであり、寄託を受けた貨物が本船へ船積され船荷証券が発行可能となった時点、または、顧客(輸入者)宛の貨物を積載した外国貿易船が入港し到着通知が発行可能となった時点で履行義務が充足されると判断し、収益を認識しております。

②一定期間にわたる収益の認識(輸出、輸入)

輸出、輸入部門で、顧客から寄託を受けた貨物を、当社または下請先倉庫で保管を行う場合は、保管期間の経過に伴い顧客はその便益を享受できることから、一定の期間にわたり履行義務が充足されると判断し、収益を認識しております。

③リース取引に係る収益の計上基準

倉庫部門は当社保有施設を賃貸しており、賃料受取時に営業収入と営業費用を計上する方法によっております。

 

5.ヘッジ会計の方法

(1)ヘッジ会計の方法

 原則として繰延ヘッジ処理によっております。なお、金利スワップについては特例処理の要件を満たしているため、特例処理を採用しております。

 

(2)ヘッジ手段とヘッジ対象

(ヘッジ手段)

(ヘッジ対象)

金利スワップ

借入金

 

(3)ヘッジ方針

 ヘッジ対象の範囲内で、金利変動リスクを軽減する目的のみで、ヘッジ手段を利用しております。

 

(4)ヘッジ有効性評価の方法

 金利スワップについては、特例処理を採用しているため、有効性の判定を省略しております。

 

6.その他財務諸表作成のための基礎となる事項

(1)退職給付に係る会計処理

 退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。

 

 

(重要な会計上の見積り)

 当社における会計上の見積りの検討が必要とされる項目としては、以下の2項目が考えられます。
①繰延税金資産の回収可能性

翌事業年度における地政学的リスク等による業績への影響は限定的であり、営業収入及び利益の著しい減少はなく、繰延税金資産の回収可能性は十分であると考えており、会計上の見積りにおける重要性は低いと判断しております。

②退職給付引当金

当事業年度末の退職給付債務の計算結果に基づき、翌事業年度の計上額を決定しております。当事業年度末においては、割引率等の計算基礎の変動に伴う著しい債務の増加がなかったことから、翌事業年度の計上額については、会計上の見積りにおける重要性は低いと判断しております。

 

 

 

(貸借対照表関係)

※1 関係会社に対する債権・債務

 区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対するものは次のとおりであります。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

営業未払金

143,774千円

166,741千円

売掛金

10,809千円

16,410千円

未払費用

4,307千円

6,923千円

 

※2 期末日満期手形

 期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が前期末残高に含まれております。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

受取手形

3,065千円

-千円

 

※3 担保資産及び担保付債務

(1)担保に供している資産は次のとおりです。

① 下記の固定資産をもって港湾運送事業財団を組成し抵当権を設定しています。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

建物

76,695千円(簿価)

73,173千円(簿価)

構築物

0千円( 〃 )

0千円( 〃 )

機械及び装置

0千円( 〃 )

0千円( 〃 )

工具、器具及び備品

0千円( 〃 )

0千円( 〃 )

土地

306,648千円( 〃 )

306,648千円( 〃 )

383,344千円( 〃 )

379,822千円( 〃 )

 

② 下記の固定資産をもって不動産抵当権を設定しています。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

建物

342,291千円(簿価)

311,789千円(簿価)

構築物

1,323千円( 〃 )

1,023千円( 〃 )

機械及び装置

0千円( 〃 )

0千円( 〃 )

土地

1,471,046千円( 〃 )

1,471,046千円( 〃 )

1,814,661千円( 〃 )

1,783,859千円( 〃 )

 

③ 投資有価証券

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

投資有価証券

1,157,580千円

1,329,624千円

 

(2)担保付債務は次のとおりです。

 上記の港湾運送事業財団抵当及び不動産抵当並びに投資有価証券をもって下記の借入金の担保に供しています。

 なお長期借入金には、1年以内返済予定の長期借入金を含んでおります。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

短期借入金

1,500,000千円

1,500,000千円

長期借入金

1,828,210千円

1,661,970千円

3,328,210千円

3,161,970千円

 

4 偶発債務

 下記会社の借入金に対して債務保証を行っています。

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

神戸港島港運協同組合

6,960千円

神戸港島港運協同組合

-千円

(同組合員3社と連帯保証)

 

(同組合員3社と連帯保証)

 

6,960千円

-千円

 

5 当社は運転資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関3行(前事業年度は3行)と貸出コミットメント契約を締結しております。

 当事業年度末における貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりであります。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

貸出コミットメントの総額

1,400,000千円

1,400,000千円

借入金実行残高

1,400,000千円

1,400,000千円

差引額

-千円

-千円

 

 

(損益計算書関係)

※1 固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

車両運搬具

569千円

3,699千円

569千円

3,699千円

 

※2 固定資産廃棄損の内訳は次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

建物

-千円

988千円

車両運搬具

0千円

0千円

工具、器具及び備品

0千円

0千円

0千円

988千円

 

※3 関係会社に係る注記

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

受取配当金

77,992千円

44,328千円

業務受託料

28,185千円

27,818千円

受取賃貸料

5,241千円

5,295千円

 

(有価証券関係)

子会社株式及び関連会社株式

市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

区分

前事業年度

(千円)

当事業年度

(千円)

(1)子会社株式

35,000

35,000

(2)関連会社株式

22,900

22,900

 

 

 

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2024年3月31日)

 

当事業年度

(2025年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

賞与引当金

70,784千円

 

71,956千円

役員退職慰労引当金

21,566千円

 

24,932千円

未払事業所税

2,275千円

 

2,365千円

未払事業税

2,426千円

 

7,398千円

未払費用

11,330千円

 

11,508千円

貸倒引当金

2,104千円

 

1,885千円

その他

4,970千円

 

4,892千円

繰延税金資産小計

115,457千円

 

124,939千円

評価性引当額

△2,295千円

 

△2,362千円

繰延税金資産合計

113,162千円

 

122,577千円

 

 

 

 

繰延税金負債

 

 

 

前払年金費用

△36,549千円

 

△49,686千円

その他有価証券評価差額金

△353,755千円

 

△416,442千円

買換資産積立金

△58,603千円

 

△57,595千円

繰延税金負債合計

△448,907千円

 

△523,725千円

繰延税金負債純額

△335,745千円

 

△401,148千円

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2024年3月31日)

 

当事業年度

(2025年3月31日)

法定実効税率

 

30.6%

(調整)

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

 

1.0%

住民税均等割等

 

0.8%

受取配当金益金不算入

 

△1.2%

税率変更による期末繰延税金負債の増額修正

 

0.4%

その他

 

0.7%

税効果会計適用後の法人税等の負担率

 

32.3%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。

 

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

 「所得税法等の一部を改正する法律」(令和7年法律第13号)が2025年3月31日に国会で成立したことに伴い、2026年4月1日以後開始する事業年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。

 これに伴い、2026年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.6%から31.5%に変更し計算しております。この変更により、当事業年度の繰延税金負債の金額(繰延税金資産の金額を控除した金額)は14,557千円増加し、法人税等調整額が2,658千円増加、その他有価証券評価差額金が11,898千円減少しております。

 

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期首残高

(千円)

当期増加額

(千円)

当期減少額

(千円)

当期末残高

(千円)

当期末

減価償却

累計額又は

償却累計額

(千円)

当期償却額

(千円)

差引当期末

残高

(千円)

有形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

建物

7,028,885

302,068

77,680

7,253,273

6,021,705

84,633

1,231,568

構築物

256,646

256,646

251,347

1,514

5,299

機械及び装置

240,720

240,720

235,431

1,060

5,289

車両運搬具

285,266

44,139

16,820

312,586

274,171

19,472

38,414

工具、器具及び備品

88,699

2,852

916

90,635

85,140

1,553

5,495

土地

1,781,656

1,781,656

1,781,656

リース資産

141,126

126,292

53,731

213,687

75,601

38,304

138,085

有形固定資産計

9,823,002

475,352

149,148

10,149,206

6,943,397

146,538

3,205,809

無形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

借地権

34,560

34,560

34,560

電話加入権

12,111

12,111

12,111

ソフトウエア

79,763

3,650

83,413

52,518

15,506

30,894

無形固定資産計

126,435

3,650

130,085

52,518

15,506

77,566

長期前払費用

32,374

125,058

117,631

39,801

39,801

繰延資産

 

 

 

 

 

 

 

繰延資産計

 

【引当金明細表】

区分

当期首残高

(千円)

当期増加額

(千円)

当期減少額

(目的使用)

(千円)

当期減少額

(その他)

(千円)

当期末残高

(千円)

貸倒引当金

6,876

715

6,160

賞与引当金

231,322

235,152

231,322

235,152

役員退職慰労引当金

70,480

10,954

1,000

80,434

 

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

 連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

 該当事項はありません。