第４【経理の状況】

１．中間連結財務諸表の作成方法について

　当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（2025年４月１日から2025年９月30日まで）に係る中間連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による期中レビューを受けております。

 

１【中間連結財務諸表】

（１）【中間連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2025年３月31日)

当中間連結会計期間

(2025年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

12,183

12,650

預け金

76,200

90,739

受取手形、営業未収金及び契約資産

18,669

21,620

旅行前払金

13,851

17,938

その他

2,890

3,845

貸倒引当金

△21

△27

流動資産合計

123,774

146,766

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

510

500

その他（純額）

504

799

有形固定資産合計

1,014

1,300

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

963

1,013

その他

223

623

無形固定資産合計

1,187

1,636

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

4,481

5,465

退職給付に係る資産

1,480

1,454

繰延税金資産

1,135

627

その他

4,094

4,136

貸倒引当金

△434

△431

投資その他の資産合計

10,757

11,251

固定資産合計

12,959

14,188

資産合計

136,734

160,954

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2025年３月31日)

当中間連結会計期間

(2025年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

営業未払金

16,178

22,267

未払法人税等

299

143

預り金

15,078

19,333

旅行券等

14,482

14,131

旅行前受金

30,172

40,995

賞与引当金

1,989

1,668

その他

5,012

4,913

流動負債合計

83,214

103,453

固定負債

 

 

繰延税金負債

178

386

その他

2,019

1,940

固定負債合計

2,197

2,327

負債合計

85,412

105,781

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

100

100

資本剰余金

55,123

38,649

利益剰余金

△5,689

13,906

自己株式

△17

△17

株主資本合計

49,516

52,638

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,215

1,806

繰延ヘッジ損益

71

261

為替換算調整勘定

660

591

退職給付に係る調整累計額

△205

△193

その他の包括利益累計額合計

1,742

2,465

非支配株主持分

62

69

純資産合計

51,321

55,173

負債純資産合計

136,734

160,954

 

（２）【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

売上高

134,422

146,547

売上原価

109,310

118,974

売上総利益

25,112

27,573

販売費及び一般管理費

※１ 22,874

※１ 24,594

営業利益

2,237

2,978

営業外収益

 

 

受取利息

241

459

受取配当金

45

46

為替差益

62

－

持分法による投資利益

－

70

その他

23

23

営業外収益合計

373

600

営業外費用

 

 

支払利息

3

3

為替差損

－

27

支払手数料

20

20

その他

0

1

営業外費用合計

24

53

経常利益

2,586

3,525

特別利益

 

 

関係会社株式売却益

－

21

特別利益合計

－

21

特別損失

 

 

固定資産除却損

2

8

特別損失合計

2

8

税金等調整前中間純利益

2,584

3,538

法人税、住民税及び事業税

82

137

法人税等調整額

△24

274

法人税等合計

58

411

中間純利益

2,525

3,126

非支配株主に帰属する中間純利益

2

4

親会社株主に帰属する中間純利益

2,522

3,122

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

中間純利益

2,525

3,126

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△293

590

繰延ヘッジ損益

△353

189

為替換算調整勘定

81

△67

退職給付に係る調整額

△0

12

その他の包括利益合計

△566

725

中間包括利益

1,959

3,852

（内訳）

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

1,957

3,846

非支配株主に係る中間包括利益

1

6

 

（３）【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

2,584

3,538

減価償却費

212

327

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△16

3

賞与引当金の増減額（△は減少）

△948

△314

退職給付に係る資産の増減額（△は増加）

53

25

受取利息及び受取配当金

△287

△506

支払利息

24

3

持分法による投資損益（△は益）

－

△70

為替差損益（△は益）

18

△1

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

2,800

△3,077

仕入債務の増減額（△は減少）

△3,459

6,096

預り金の増減額（△は減少）

6,303

4,262

旅行前受金の増減額（△は減少）

10,475

10,816

旅行前払金の増減額（△は増加）

△5,827

△4,084

未払又は未収消費税等の増減額（△は減少）

△549

△168

旅行券等の増減額（△は減少）

△835

△350

その他

21

△787

小計

10,570

15,712

利息及び配当金の受取額

288

507

利息の支払額

△23

△3

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△99

△284

営業活動によるキャッシュ・フロー

10,735

15,931

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△240

△210

定期預金の払戻による収入

264

210

固定資産の取得による支出

△234

△812

差入保証金の差入による支出

△316

△268

差入保証金の回収による収入

23

470

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

－

175

その他

△206

△367

投資活動によるキャッシュ・フロー

△708

△801

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

自己株式の増減額（△は増加）

△0

△0

その他

△115

△57

財務活動によるキャッシュ・フロー

△115

△57

現金及び現金同等物に係る換算差額

65

△57

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

9,976

15,013

現金及び現金同等物の期首残高

84,947

88,073

現金及び現金同等物の中間期末残高

※１ 94,923

※１ 103,087

 

【注記事項】

（中間連結損益計算書関係）

※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

　　至　2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

　　至　2025年９月30日）

人件費

12,038百万円

12,654百万円

賞与引当金繰入額

1,538

1,449

退職給付費用

483

481

貸倒引当金繰入額

△11

3

 

（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１．現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前中間連結会計期間

（自  2024年４月１日

至  2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自  2025年４月１日

至  2025年９月30日）

現金及び預金勘定

13,076百万円

12,650百万円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△318

△302

預け金

82,165

90,739

現金及び現金同等物

94,923

103,087

 

（株主資本等関係）

前中間連結会計期間（自　2024年４月１日　至　2024年９月30日）

株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

 

当中間連結会計期間（自　2025年４月１日　至　2025年９月30日）

株主資本の金額の著しい変動

　当社は、2025年６月17日開催の第88回定時株主総会の決議により、2025年７月31日付で資本準備金を7,932百万円減少させ、同額をその他資本剰余金に振り替えております。また、同日付で、その他資本剰余金を17,153百万円減少させ、同額を繰越利益剰余金に振り替えることにより、欠損填補を行っております。

　これらの結果、当中間連結会計期間末において資本剰余金が38,649百万円、利益剰余金が13,906百万円となっております。なお、本件は株主資本における勘定科目の振替処理であり、株主資本の合計額への影響はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは「旅行業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

（単位：百万円）

 

報告セグメント

旅行業

前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年９月30日）

旅行事業

126,830

138,531

旅行関連事業

7,424

7,821

顧客との契約から生じる収益

134,254

146,352

その他の収益

167

195

外部顧客への売上高

134,422

146,547

 
（１株当たり情報）

１株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年９月30日）

１株当たり中間純利益

92円35銭

97円34銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益（百万円）

2,522

3,122

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

463

（うち優先配当額）（百万円）

（－）

（463）

普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益（百万円）

2,522

2,659

普通株式の期中平均株式数（株）

27,320,452

27,319,824

（注）潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

２【その他】

該当事項はありません。