２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成27年３月31日)

当事業年度

(平成28年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,745,741

4,323,084

受取手形

737,033

807,289

売掛金

※２ 5,054,593

※２ 4,418,730

リース投資資産

8,307,099

9,664,480

商品及び製品

101,999

132,690

仕掛品

34,680

22,610

原材料及び貯蔵品

85,813

60,327

前払費用

477,627

203,435

繰延税金資産

255,197

243,810

未収入金

826,234

839,560

その他

65,603

66,260

貸倒引当金

△1,000

△400

流動資産合計

19,690,623

20,781,882

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

10,897,550

10,925,397

減価償却累計額

△6,388,722

△6,661,168

建物（純額）

※１ 4,508,828

※１ 4,264,228

構築物

1,320,582

1,321,362

減価償却累計額

△1,135,311

△1,167,917

構築物（純額）

185,271

153,444

機械及び装置

711,653

703,047

減価償却累計額

△556,955

△568,603

機械及び装置（純額）

154,698

134,443

車両運搬具

269,564

265,988

減価償却累計額

△230,022

△222,527

車両運搬具（純額）

39,541

43,460

工具、器具及び備品

1,172,236

1,170,003

減価償却累計額

△978,435

△983,165

工具、器具及び備品（純額）

193,801

186,838

賃貸資産

1,707,150

1,472,710

減価償却累計額

△1,424,112

△1,207,503

賃貸資産（純額）

283,038

265,207

土地

※１ 5,800,269

※１ 5,800,269

リース資産

649,320

664,645

減価償却累計額

△105,895

△165,885

リース資産（純額）

543,424

498,759

建設仮勘定

1,935

10,742

有形固定資産合計

11,710,807

11,357,394

無形固定資産

 

 

借地権

46,198

46,198

ソフトウエア

260,273

225,627

その他

36,645

34,498

無形固定資産合計

343,116

306,324

 

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成27年３月31日)

当事業年度

(平成28年３月31日)

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,720,534

2,257,926

関係会社株式

3,479,103

3,479,103

出資金

30

30

関係会社出資金

2,219,693

2,189,415

関係会社保証金

597,118

543,118

関係会社長期貸付金

1,802,125

1,685,964

破産更生債権等

3,108

3,108

長期前払費用

1,611,982

906,700

繰延税金資産

18,762

64,814

その他

334,413

321,076

貸倒引当金

△5,136

△5,136

投資その他の資産合計

12,781,734

11,446,122

固定資産合計

24,835,659

23,109,840

資産合計

44,526,283

43,891,723

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,359,277

728,447

1年内返済予定の長期借入金

※１ 1,000,000

※１ 1,000,000

リース債務

70,630

166,602

未払金

3,176,839

3,333,252

未払費用

1,569,719

1,525,497

未払法人税等

221,813

203,668

未払消費税等

669,945

273,283

前受金

61,517

56,945

預り金

226,549

226,089

賞与引当金

624,190

637,086

役員賞与引当金

20,000

20,000

流動負債合計

9,000,484

8,170,873

固定負債

 

 

長期借入金

※１ 3,000,000

※１ 3,000,000

関係会社長期借入金

180,000

145,000

リース債務

501,766

650,048

長期未払金

6,778,472

6,854,309

預り保証金

31,223

-

退職給付引当金

1,525,070

1,230,672

再評価に係る繰延税金負債

916,558

871,018

資産除去債務

77,731

79,287

固定負債合計

13,010,823

12,830,335

負債合計

22,011,307

21,001,208

 

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成27年３月31日)

当事業年度

(平成28年３月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,580,350

3,580,350

資本剰余金

 

 

資本準備金

3,390,000

3,390,000

その他資本剰余金

30,139

30,139

資本剰余金合計

3,420,139

3,420,139

利益剰余金

 

 

利益準備金

667,870

667,870

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

11,140,000

11,700,000

繰越利益剰余金

1,908,279

1,973,690

利益剰余金合計

13,716,149

14,341,561

自己株式

△1,395

△1,423

株主資本合計

20,715,244

21,340,627

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

1,306,431

1,011,047

土地再評価差額金

493,299

538,838

評価・換算差額等合計

1,799,731

1,549,886

純資産合計

22,514,975

22,890,514

負債純資産合計

44,526,283

43,891,723

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(自　平成26年４月１日

　至　平成27年３月31日)

当事業年度

(自　平成27年４月１日

　至　平成28年３月31日)

売上高

 

 

サービス売上高

32,851,398

32,451,649

製品売上高

2,793,739

3,809,742

商品売上高

1,212,559

1,060,462

売上高合計

36,857,697

37,321,855

売上原価

 

 

サービス売上原価

27,909,118

27,419,350

製品売上原価

2,618,515

3,303,467

商品売上原価

946,255

862,212

売上原価合計

31,473,888

31,585,029

売上総利益

5,383,808

5,736,825

販売費及び一般管理費

※１ 4,432,616

※１ 4,588,155

営業利益

951,192

1,148,669

営業外収益

 

 

受取利息

※２ 39,948

※２ 40,864

受取配当金

※２ 510,503

※２ 452,317

受取手数料

13,011

13,950

為替差益

202,132

-

雑収入

※２ 41,307

※２ 33,888

営業外収益合計

806,902

541,020

営業外費用

 

 

支払利息

※２ 54,803

※２ 49,272

和解金

-

5,550

為替差損

-

122,761

雑損失

3,941

3,506

営業外費用合計

58,745

181,091

経常利益

1,699,349

1,508,598

特別利益

 

 

固定資産売却益

※３ 2

※３ 410

投資有価証券売却益

57,675

8

特別利益合計

57,678

419

特別損失

 

 

固定資産売却損

※４ 67,421

※４ -

固定資産除却損

※５ 57,265

※５ 11,644

契約解除損失

902

1,772

特別損失合計

125,589

13,416

税引前当期純利益

1,631,438

1,495,601

法人税、住民税及び事業税

467,920

398,880

法人税等調整額

147,808

133,396

法人税等合計

615,728

532,276

当期純利益

1,015,709

963,324

 

【売上原価明細書】

イ.サービス売上原価明細書

 

 

前事業年度

（自  平成26年４月１日

至  平成27年３月31日）

当事業年度

（自  平成27年４月１日

至  平成28年３月31日）

区分

注記

番号

金額（千円）

構成比

（％）

金額（千円）

構成比

（％）

Ⅰ  材料費

 

1,655,424

5.9

1,764,653

6.4

Ⅱ  労務費

 

14,671,225

52.3

13,852,467

50.3

Ⅲ  経費

※１

11,710,668

41.8

11,912,052

43.3

当期総製造費用

 

28,037,318

100.0

27,529,173

100.0

期首仕掛品たな卸高

 

32,843

 

12,131

 

計

 

28,070,162

 

27,541,305

 

期末仕掛品たな卸高

 

12,131

 

13,893

 

当期製品製造原価

 

28,058,030

 

27,527,411

 

期首製品たな卸高

 

2,435

 

2,636

 

計

 

28,060,466

 

27,530,048

 

他勘定振替高

※２

148,711

 

107,384

 

期末製品たな卸高

 

2,636

 

3,313

 

サービス売上原価

 

27,909,118

 

27,419,350

 

原価計算の方法

　原価計算の方法は、個別原価計算によっております。

 

  （注）※１．主な内訳は次のとおりであります。

項目

前事業年度

（自  平成26年４月１日

至  平成27年３月31日）

当事業年度

（自  平成27年４月１日

至  平成28年３月31日）

外注費（千円）

3,334,334

3,577,112

減価償却費（千円）

542,034

495,239

リース投資原価（千円）

2,211,625

2,274,913

賃借料（千円）

1,967,367

2,089,857

車両費（千円）

1,119,640

1,182,754

保険料（千円）

678,580

713,481

 

※２．他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。

項目

前事業年度

（自  平成26年４月１日

至  平成27年３月31日）

当事業年度

（自  平成27年４月１日

至  平成28年３月31日）

製品売上原価への振替高（千円）

5,778

5,858

商品売上原価への振替高（千円）

1,170

629

販売費及び一般管理費への振替高（千円）

75,719

75,248

固定資産への振替高（千円）

66,043

25,646

合計（千円）

148,711

107,384

 

ロ.製品売上原価明細書

 

 

前事業年度

（自  平成26年４月１日

至  平成27年３月31日）

当事業年度

（自  平成27年４月１日

至  平成28年３月31日）

区分

注記

番号

金額（千円）

構成比

（％）

金額（千円）

構成比

（％）

Ⅰ  材料費

 

1,722,554

75.5

2,312,384

78.2

Ⅱ  労務費

 

280,248

12.3

303,064

10.3

Ⅲ  経費

※１

278,501

12.2

340,930

11.5

当期総製造費用

 

2,281,305

100.0

2,956,378

100.0

期首仕掛品たな卸高

 

10,089

 

22,549

 

計

 

2,291,394

 

2,978,927

 

期末仕掛品たな卸高

 

22,549

 

8,716

 

当期製品製造原価

 

2,268,845

 

2,970,210

 

期首製品たな卸高

 

9,532

 

27,802

 

当期製品仕入高

 

376,518

 

336,622

 

計

 

2,654,896

 

3,334,636

 

他勘定振替高

※２

8,578

 

2,019

 

期末製品たな卸高

 

27,802

 

29,148

 

製品売上原価

 

2,618,515

 

3,303,467

 

原価計算の方法

　原価計算の方法は、個別原価計算によっております。

 

  （注）※１．主な内訳は次のとおりであります。

項目

前事業年度

（自  平成26年４月１日

至  平成27年３月31日）

当事業年度

（自  平成27年４月１日

至  平成28年３月31日）

外注費（千円）

112,518

175,333

減価償却費（千円）

47,329

50,536

燃料・光熱費（千円）

19,439

15,631

運送費（千円）

10,394

18,967

消耗品費（千円）

18,665

18,227

旅費・交通費（千円）

9,534

12,783

 

※２．他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。

項目

前事業年度

（自  平成26年４月１日

至  平成27年３月31日）

当事業年度

（自  平成27年４月１日

至  平成28年３月31日）

サービス売上原価への振替高（千円）

8,060

2,019

固定資産への振替高（千円）

517

－

合計（千円）

8,578

2,019

 

ハ.商品売上原価明細書

 

 

前事業年度

（自  平成26年４月１日

至  平成27年３月31日）

当事業年度

（自  平成27年４月１日

至  平成28年３月31日）

区分

注記

番号

金額（千円）

構成比

（％）

金額（千円）

構成比

（％）

期首商品たな卸高

 

86,661

100.0

71,559

100.0

当期商品仕入高

 

1,122,825

 

1,115,959

 

他勘定受入高

※１

1,170

 

－

 

計

 

1,210,657

 

1,187,519

 

他勘定振替高

※２

192,842

 

225,079

 

期末商品たな卸高

 

71,559

 

100,227

 

商品売上原価

 

946,255

 

862,212

 

原価計算の方法

　原価計算の方法は、個別原価計算によっております。

 

  （注）※１．主な内訳は次のとおりであります。

項目

前事業年度

（自  平成26年４月１日

至  平成27年３月31日）

当事業年度

（自  平成27年４月１日

至  平成28年３月31日）

サービス売上原価よりの受入高（千円）

1,170

－

 

※２．他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。

項目

前事業年度

（自  平成26年４月１日

至  平成27年３月31日）

当事業年度

（自  平成27年４月１日

至  平成28年３月31日）

サービス売上原価への振替高（千円）

192,842

225,079

合計（千円）

192,842

225,079

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　平成26年４月１日　至　平成27年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

3,580,350

3,390,000

30,139

3,420,139

667,870

10,600,000

1,746,346

13,014,216

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

△313,776

△313,776

別途積立金の積立

 

 

 

 

 

540,000

△540,000

-

当期純利益

 

 

 

 

 

 

1,015,709

1,015,709

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

-

-

-

-

-

540,000

161,932

701,932

当期末残高

3,580,350

3,390,000

30,139

3,420,139

667,870

11,140,000

1,908,279

13,716,149

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

土地再評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

△1,395

20,013,311

881,210

399,762

1,280,972

21,294,284

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

△313,776

 

 

 

△313,776

別途積立金の積立

 

-

 

 

 

-

当期純利益

 

1,015,709

 

 

 

1,015,709

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

425,221

93,536

518,758

518,758

当期変動額合計

-

701,932

425,221

93,536

518,758

1,220,691

当期末残高

△1,395

20,715,244

1,306,431

493,299

1,799,731

22,514,975

 

当事業年度（自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

3,580,350

3,390,000

30,139

3,420,139

667,870

11,140,000

1,908,279

13,716,149

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

△337,912

△337,912

別途積立金の積立

 

 

 

 

 

560,000

△560,000

－

当期純利益

 

 

 

 

 

 

963,324

963,324

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

-

-

-

-

-

560,000

65,411

625,411

当期末残高

3,580,350

3,390,000

30,139

3,420,139

667,870

11,700,000

1,973,690

14,341,561

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

土地再評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

△1,395

20,715,244

1,306,431

493,299

1,799,731

22,514,975

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

△337,912

 

 

 

△337,912

別途積立金の積立

 

－

 

 

 

－

当期純利益

 

963,324

 

 

 

963,324

自己株式の取得

△27

△27

 

 

 

△27

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

△295,383

45,539

△249,844

△249,844

当期変動額合計

△27

625,383

△295,383

45,539

△249,844

375,538

当期末残高

△1,423

21,340,627

1,011,047

538,838

1,549,886

22,890,514

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

 　１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1）子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

(2）その他有価証券

イ．時価のあるもの

　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

ロ．時価のないもの

　移動平均法による原価法

　 ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

(1）商　品

    自動車……個別法による原価法

    その他……月次総平均法による原価法

(2）製　品

    木製格納器具製品……月次総平均法による原価法

    その他……個別法による原価法

(3）原材料

    月次総平均法による原価法

(4）仕掛品

　  個別法による原価法

(5）貯蔵品

    最終仕入原価法による原価法

　  　なお、たな卸資産の貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法によっております。

 　３．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産

　　イ．賃貸資産

　　リース資産……リース契約期間を耐用年数とし、リース契約期間満了時に見込まれるリース資産の処分価額を残存価額とする定額法

　　（主な耐用年数　　１年～６年）

　　レンタル資産……定率法

　　（主な耐用年数　　２年～３年）

　　ロ．その他の有形固定資産

　　建物（建物附属設備を除く）…定額法

　　（主な耐用年数　　７年～50年）

　　その他…定率法

　　　主な耐用年数

　　（機械及び装置　　８年～15年）

　　（車両運搬具　　　４年～６年）

　　（工具器具及び備品５年～15年）

　　ハ．リース資産(借用資産）

　　リース契約期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

(2）無形固定資産

　　イ．ソフトウェア

　　自社利用のソフトウェア…社内における見込利用可能期間(５年)による定額法

　　ロ．その他

　　定額法

(3）長期前払費用

　　定額法

　　（主な耐用年数　　　５年）

　 ４．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

　　　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

　　　従業員の賞与の支給に備えるため、当期に負担すべき支給見込額を計上しております。

(3）役員賞与引当金

　役員の賞与の支給に備えるため、当期に負担すべき支給見込額を計上しております。

(4）退職給付引当金

　　　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

　　　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。

　　　数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。

　　　過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により費用処理しております。

 　５．収益及び費用の計上基準

(1）ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準

  　　リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。

(2）金融費用の計上方法

　　　金融費用は、リース事業に対応する金融費用とその他の金融費用とに区分計上しております。

　　　その配分方法は、総資産をリース事業に基づく資産とその他の資産に区分し、その資産残高を基準としてリース事業に対応する金融費用はサービス売上原価に、その他の資産に対応する金融費用を営業外費用に計上しております。

　　　なお、サービス売上原価への計上については、リース事業にかかる金融費用から、これに対応する預金の受取利息を控除して計上しております。

(3）完成工事及び完成工事原価の計上基準

　　　当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事については工事進行基準を適用し、その他の工事契約については、工事完成基準を適用しております。

　　　なお、工事進行基準を適用する工事の当事業年度末における進捗度の見積りは原価比例法によっております。

　 ６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1）退職給付に係る会計処理

　　　退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計の処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

(2）消費税等の会計処理

　　　税抜方式によっております。

 
（貸借対照表関係）

※１　担保資産及び担保付債務

　担保に供している資産は、次のとおりであります。

 

前事業年度

（平成27年３月31日）

当事業年度

（平成28年３月31日）

建物

1,251,992千円

1,173,905千円

土地

2,725,463

2,725,463

計

3,977,456

3,899,368

 

　担保付債務は、次のとおりであります。

 

前事業年度

（平成27年３月31日）

当事業年度

（平成28年３月31日）

１年内返済予定の長期借入金

1,000,000千円

1,000,000千円

長期借入金

2,380,000

2,380,000

計

3,380,000

3,380,000

 

※２　関係会社項目

　関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。

 

前事業年度

（平成27年３月31日）

当事業年度

（平成28年３月31日）

売掛金

12,276千円

21,189千円

 

３　当社において、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行２行と当座貸越契約を締結し、取引銀行１行と貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前事業年度

（平成27年３月31日）

当事業年度

（平成28年３月31日）

当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額

3,950,000千円

3,950,000千円

借入実行残高

－

－

差引額

3,950,000

3,950,000

 

４　保証債務

　子会社の金融機関からの借入債務及びリース債務に対し債務保証を行っております。

 

前事業年度

（平成27年３月31日）

当事業年度

（平成28年３月31日）

ＫＩＭＵＲＡ，ＩＮＣ．(借入債務）

402,569千円

377,478千円

ＫＩＭＵＲＡ，ＩＮＣ．(リース債務）

242,392

239,859

天津木村進和物流有限公司(借入債務）

690,958

481,529

計

1,335,920

1,098,867

 

（損益計算書関係）

※１　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度58％、当事業年度57％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度42％、当事業年度43％であります。

　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　平成26年４月１日

　　至　平成27年３月31日）

当事業年度

（自　平成27年４月１日

　　至　平成28年３月31日）

荷造運賃

648,222千円

533,419千円

役員報酬

188,550

201,780

給料手当

1,492,623

1,585,013

賞与

223,971

256,827

役員賞与引当金繰入額

20,000

20,000

賞与引当金繰入額

136,312

147,102

福利厚生費

358,183

381,491

退職給付費用

121,116

107,839

減価償却費

188,012

191,621

 

※２　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

 

前事業年度

（自　平成26年４月１日

　至　平成27年３月31日）

当事業年度

（自　平成27年４月１日

　至　平成28年３月31日）

受取利息

39,521千円

40,402千円

受取配当金

456,974

389,421

雑収入

4,410

4,919

支払利息

2,700

2,704

 

　※３　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　平成26年４月１日

　至　平成27年３月31日）

当事業年度

（自　平成27年４月１日

　至　平成28年３月31日）

車両運搬具

2千円

410千円

 

※４　固定資産売却損の内容は次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　平成26年４月１日

　至　平成27年３月31日）

当事業年度

（自　平成27年４月１日

　至　平成28年３月31日）

建物

8,398千円

－千円

構築物

1,989

－

車両運搬具

6

－

工具器具及び備品

0

－

土地

50,860

－

その他

6,167

－

計

67,421

－

 

※５　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　平成26年４月１日

　至　平成27年３月31日）

当事業年度

（自　平成27年４月１日

　至　平成28年３月31日）

建物

50,506千円

7,466千円

構築物

836

－

機械及び装置

3,898

2,839

車両運搬具

1,292

83

工具、器具及び備品

669

1,255

その他

62

－

計

57,265

11,644

 

（有価証券関係）

　子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式2,769,531千円、関連会社株式709,571千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式2,769,531千円、関連会社株式709,571千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（平成27年３月31日）

 

 

当事業年度

（平成28年３月31日）

(1）流動資産の部

 

 

 

賞与引当金

204,915千円

 

195,585千円

未払社会保険料

32,101

 

30,683

未払法人税等（未払事業税）

30,975

 

30,246

その他

15,875

 

15,996

繰延税金資産合計

283,868

 

272,511

外国子会社配当に伴う外国源泉所得税

△28,670

 

△28,700

繰延税金負債合計

△28,670

 

△28,700

　繰延税金資産の純額

255,197

 

243,810

(2）固定資産の部

 

 

 

退職給付引当金

488,968

 

374,973

長期未払金

95,431

 

90,690

投資有価証券評価損

25,264

 

24,009

ゴルフ会員権評価損

5,138

 

4,883

減価償却超過額

7,188

 

3,205

関係会社株式評価損

402,230

 

382,245

資産除去債務

24,922

 

24,158

その他

4,324

 

4,464

小計

1,053,469

 

908,630

評価性引当額

△432,633

 

△411,138

繰延税金資産合計

620,835

 

497,492

その他有価証券評価差額金

△587,911

 

△419,851

資産除去債務に対応する除去費用

△14,160

 

△12,826

繰延税金負債合計

△602,072

 

△432,677

　繰延税金資産の純額

18,762

 

64,814

 

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

（平成27年３月31日）

 

 

当事業年度

（平成28年３月31日）

法定実効税率

35.33％

 

32.83％

交際費等永久に損金に算入されない項目

3.03

 

3.29

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△8.52

 

△7.47

住民税均等割額

3.30

 

3.82

税率変更による期末繰延税金資産の減額修正

5.12

 

2.50

税額控除額

△1.90

 

△1.60

外国子会社配当に伴う外国源泉所得税

1.77

 

－

関係会社の留保利益

－

 

2.06

その他

△0.39

 

0.16

税効果会計適用後の法人税等の負担率

37.74

 

35.59

 

３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

　「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の32.1％から平成28年４月１日に開始する事業年度及び平成29年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異等については30.7％に、平成30年４月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等については、30.5％となります。　この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は15,478千円減少し、法人税等調整額が37,429千円、その他有価証券評価差額金が21,950千円それぞれ増加しております。

　また、再評価に係る繰延税金負債は45,539千円減少し、土地再評価差額金が同額増加しております。

 
（重要な後発事象）

　　　　　該当事項はありません。

 
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期首残高

（千円）

当期増加額

（千円）

当期減少額

（千円）

当期末残高

（千円）

当期末減価償却累計額又は償却累計額

（千円）

当期償却額

（千円）

差引当期末残高

（千円）

有形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

建物

10,897,550

31,269

3,422

10,925,397

6,661,168

274,061

4,264,228

構築物

1,320,582

780

－

1,321,362

1,167,917

32,606

153,444

機械及び装置

711,653

13,228

21,835

703,047

568,603

30,643

134,443

車両運搬具

269,564

29,729

33,305

265,988

222,527

25,554

43,460

工具、器具及び備品

1,172,236

51,546

53,778

1,170,003

983,165

57,254

186,838

賃貸資産

1,707,150

211,046

445,486

1,472,710

1,207,503

175,007

265,207

土地

5,800,269

－

－

5,800,269

－

－

5,800,269

(1,409,857)

 

 

(1,409,857)

 

 

 

リース資産

649,320

45,325

30,000

664,645

165,885

65,490

498,759

建設仮勘定

1,935

10,616

1,809

10,742

－

－

10,742

有形固定資産計

22,530,262

393,542

589,638

22,334,166

10,976,772

660,618

11,357,394

無形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

借地権

46,198

－

－

46,198

－

－

46,198

ソフトウエア

567,541

59,942

72,984

554,499

328,871

94,587

225,627

その他

45,544

－

857

44,687

10,188

2,147

34,498

無形固定資産計

659,284

59,942

73,841

645,384

339,060

96,734

306,324

長期前払費用

3,010

8,445

－

11,456

1,132

1,132

10,323

（注）1．当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。

賃貸資産　　　　リース用車両（881台） 　　　　　441,313千円

２．長期前払費用のうち、非償却資産（リース付帯費用他）は、本表から除いております。

３.「当期首残高」及び「当期末残高」欄の（　）内は内書きで、土地の再評価差額（繰延税金負債控除前）の残高であります。

 
【引当金明細表】

区分

当期首残高

（千円）

当期増加額

（千円）

当期減少額

（目的使用）

（千円）

当期減少額

（その他）

（千円）

当期末残高

（千円）

貸倒引当金

6,136

－

600

－

5,536

賞与引当金

624,190

637,086

624,190

－

637,086

役員賞与引当金

20,000

20,000

20,000

－

20,000

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

　該当事項はありません。