第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年１月１日から平成28年３月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成27年10月１日から平成28年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成27年９月30日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,989,269	1,528,623
営業未収入金	9,824	4,792
有価証券	303,484	303,522
原材料及び貯蔵品	6,832	5,371
その他	199,921	174,226
貸倒引当金	△10	△10
流動資産合計	2,509,322	2,016,527
固定資産
有形固定資産	4,168	3,505
無形固定資産	3,886	3,684
投資その他の資産
投資有価証券	389,635	486,800
その他	549,480	570,563
投資その他の資産合計	939,115	1,057,363
固定資産合計	947,170	1,064,553
資産合計	3,456,493	3,081,080
負債の部
流動負債
営業未払金	259,801	179,200
未払法人税等	2,692	3,329
旅行前受金	835,735	571,789
賞与引当金	27,300	29,800
その他	69,535	98,811
流動負債合計	1,195,065	882,931
固定負債
退職給付に係る負債	97,791	102,393
固定負債合計	97,791	102,393
負債合計	1,292,856	985,325
純資産の部
株主資本
資本金	312,000	312,000
資本剰余金	175,600	175,600
利益剰余金	1,693,642	1,649,044
株主資本合計	2,181,242	2,136,644
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△7,184	△8,903
繰延ヘッジ損益	△10,421	△31,985
その他の包括利益累計額合計	△17,605	△40,889
純資産合計	2,163,636	2,095,755
負債純資産合計	3,456,493	3,081,080

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成26年10月１日 　至　平成27年３月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年10月１日 　至　平成28年３月31日)
営業収益	2,871,359	2,514,632
営業費用	2,464,279	2,049,725
営業総利益	407,080	464,907
販売費及び一般管理費	※ 488,369	※ 465,962
営業損失（△）	△81,289	△1,055
営業外収益
受取利息	1,254	2,307
受取配当金	557	17
有価証券売却益	2,924	－
その他	737	1,012
営業外収益合計	5,474	3,337
営業外費用
為替差損	15,840	1,202
営業外費用合計	15,840	1,202
経常利益又は経常損失（△）	△91,655	1,078
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△91,655	1,078
法人税、住民税及び事業税	779	1,806
法人税等調整額	△24,514	3,280
法人税等合計	△23,734	5,086
四半期純損失（△）	△67,920	△4,007
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△67,920	△4,007

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成26年10月１日 　至　平成27年３月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年10月１日 　至　平成28年３月31日)
四半期純損失（△）	△67,920	△4,007
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△1,511	△1,719
繰延ヘッジ損益	△39,023	△21,564
その他の包括利益合計	△40,534	△23,283
四半期包括利益	△108,455	△27,291
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△108,455	△27,291
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成26年10月１日 　至　平成27年３月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年10月１日 　至　平成28年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△91,655	1,078
減価償却費	1,241	1,214
賞与引当金の増減額（△は減少）	8,200	2,500
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	2,165	4,602
受取利息及び受取配当金	△1,812	△2,324
為替差損益（△は益）	5,491	8,935
有価証券売却損益（△は益）	△2,924	－
営業未収入金の増減額（△は増加）	△736	5,031
たな卸資産の増減額（△は増加）	2,044	1,461
旅行前払金の増減額（△は増加）	74,971	16,635
未収消費税等の増減額（△は増加）	△630	△145
その他の資産の増減額（△は増加）	△509	△509
営業未払金の増減額（△は減少）	△106,895	△80,601
旅行前受金の増減額（△は減少）	△400,299	△263,945
その他の負債の増減額（△は減少）	△7,519	△1,848
小計	△518,866	△307,916
利息及び配当金の受取額	1,306	2,364
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△298	△2,068
営業活動によるキャッシュ・フロー	△517,858	△307,620
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△100,000	△100,000
定期預金の払戻による収入	100,000	100,000
有形固定資産の取得による支出	△403	△345
投資有価証券の取得による支出	－	△100,000
投資有価証券の売却による収入	6,575	－
投資有価証券の払戻による収入	310	688
保険積立金の積立による支出	△3,799	△3,799
投資活動によるキャッシュ・フロー	2,682	△103,455
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額	△40,595	△40,595
財務活動によるキャッシュ・フロー	△40,595	△40,595
現金及び現金同等物に係る換算差額	△5,491	△8,935
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△561,262	△460,607
現金及び現金同等物の期首残高	2,368,514	2,192,753
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,807,251	※ 1,732,146

【注記事項】

（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第7号　平成25年9月13日）等を第１四半期連結会計期間から適用し、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

（四半期連結損益計算書関係）

※販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成26年10月１日 　　至  平成27年３月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成27年10月１日 　　至  平成28年３月31日）
給与手当	220,418千円	215,557千円
賞与引当金繰入額	27,619	26,335
退職給付費用	3,482	4,380

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成26年10月１日 至  平成27年３月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成27年10月１日 至  平成28年３月31日）
現金及び預金勘定	1,603,811千円	1,528,623千円
預入期間が3か月を超える定期預金	△100,000	△100,000
有価証券勘定	303,439	303,522
現金及び現金同等物	1,807,251	1,732,146

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成26年10月１日　至　平成27年３月31日）

配当に関する事項

 （１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額（千円）	配当の原資	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日
平成26年12月22日  定時株主総会	普通株式	40,590	利益剰余金	11	平成26年９月30日	平成26年12月24日

 （２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計

 　　　期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額（千円）	配当の原資	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日
平成27年４月30日  取締役会	普通株式	40,590	利益剰余金	11	平成27年３月31日	平成27年６月８日

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成27年10月１日　至　平成28年３月31日）

配当に関する事項

 （１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額（千円）	配当の原資	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日
平成27年12月22日  定時株主総会	普通株式	40,590	利益剰余金	11	平成27年９月30日	平成27年12月24日

 （２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計

 　　　期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額（千円）	配当の原資	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日
平成28年５月２日  取締役会	普通株式	40,590	利益剰余金	11	平成28年３月31日	平成28年６月７日

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、海外旅行及びこれに関連する旅行傷害保険等のサービスを行う旅行業を営んでおり、単一セグメントであるため記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成26年10月１日 至　平成27年３月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成27年10月１日 至　平成28年３月31日）
１株当たり四半期純損失金額（△）	△18円41銭	△1円09銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△67,920	△4,007
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△67,920	△4,007
普通株式の期中平均株式数（株）	3,690,000	3,690,000

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、　　　潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　平成28年５月２日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当による配当金の総額……40,590千円

（ロ）１株当たりの金額…………………11円

　（注）平成28年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払を行います。