第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成27年10月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成27年９月30日)	当第３四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,989,269	1,707,103
営業未収入金	9,824	7,243
有価証券	303,484	202,314
原材料及び貯蔵品	6,832	4,373
その他	199,921	284,286
貸倒引当金	△10	△10
流動資産合計	2,509,322	2,205,311
固定資産
有形固定資産	4,168	3,631
無形固定資産	3,886	3,583
投資その他の資産
投資有価証券	389,635	480,135
その他	549,480	598,183
投資その他の資産合計	939,115	1,078,319
固定資産合計	947,170	1,085,533
資産合計	3,456,493	3,290,845
負債の部
流動負債
営業未払金	259,801	196,722
未払法人税等	2,692	2,002
旅行前受金	835,735	784,850
賞与引当金	27,300	12,400
その他	69,535	188,716
流動負債合計	1,195,065	1,184,692
固定負債
退職給付に係る負債	97,791	104,852
固定負債合計	97,791	104,852
負債合計	1,292,856	1,289,544
純資産の部
株主資本
資本金	312,000	312,000
資本剰余金	175,600	175,600
利益剰余金	1,693,642	1,610,054
株主資本合計	2,181,242	2,097,654
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△7,184	△13,265
繰延ヘッジ損益	△10,421	△83,088
その他の包括利益累計額合計	△17,605	△96,353
純資産合計	2,163,636	2,001,300
負債純資産合計	3,456,493	3,290,845

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成26年10月１日 　至　平成27年６月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成27年10月１日 　至　平成28年６月30日)
営業収益	4,240,101	3,619,616
営業費用	3,552,747	2,932,867
営業総利益	687,354	686,748
販売費及び一般管理費	718,928	686,037
営業利益又は営業損失（△）	△31,573	711
営業外収益
受取利息	2,454	3,361
受取配当金	10,424	8,817
有価証券売却益	2,924	－
その他	1,157	1,360
営業外収益合計	16,959	13,539
営業外費用
為替差損	19,641	12,092
営業外費用合計	19,641	12,092
経常利益又は経常損失（△）	△34,255	2,158
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△34,255	2,158
法人税、住民税及び事業税	701	961
法人税等調整額	△5,183	3,604
法人税等合計	△4,481	4,566
四半期純損失（△）	△29,773	△2,407
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△29,773	△2,407

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成26年10月１日 　至　平成27年６月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成27年10月１日 　至　平成28年６月30日)
四半期純損失（△）	△29,773	△2,407
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	709	△6,081
繰延ヘッジ損益	△6,725	△72,667
その他の包括利益合計	△6,016	△78,748
四半期包括利益	△35,790	△81,156
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△35,790	△81,156
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日）等を第１四半期連結会計期間から適用し、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第３四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を当第３四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物付属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　これによる損益に与える影響はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。

　なお、前第３四半期連結累計期間の減価償却費は1,862千円、当第３四半期連結累計期間の減価償却費は1,831千円であります。

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成26年10月１日　至　平成27年６月30日）

配当に関する事項

 　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額（千円）	配当の原資	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日
平成26年12月22日  定時株主総会	普通株式	40,590	利益剰余金	11	平成26年９月30日	平成26年12月24日
平成27年４月30日  取締役会	普通株式	40,590	利益剰余金	11	平成27年３月31日	平成27年６月８日

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成27年10月１日　至　平成28年６月30日）

配当に関する事項

 　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額（千円）	配当の原資	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日
平成27年12月22日  定時株主総会	普通株式	40,590	利益剰余金	11	平成27年９月30日	平成27年12月24日
平成28年５月２日  取締役会	普通株式	40,590	利益剰余金	11	平成28年３月31日	平成28年６月７日

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、海外旅行及びこれに関連する旅行傷害保険等のサービスを行う旅行業を営んでおり、単一セグメントであるため記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成26年10月１日 至　平成27年６月30日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成27年10月１日 至　平成28年６月30日）
１株当たり四半期純損失金額（△）	△８円07銭	△０円65銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△29,773	△2,407
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△29,773	△2,407
普通株式の期中平均株式数（株）	3,690,000	3,690,000

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　平成28年５月２日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当による配当金の総額・・・・・・・・・40,590千円

（ロ）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・・・・  11円

　（注）平成28年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。