第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2022年10月１日から2022年12月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2022年10月１日から2022年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年９月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2022年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,460,110

1,441,639

営業未収入金

112,190

38,790

原材料及び貯蔵品

5,583

5,043

未収還付法人税等

－

774

その他

221,500

215,614

貸倒引当金

△110

△40

流動資産合計

1,799,274

1,701,823

固定資産

 

 

有形固定資産

455

364

無形固定資産

10,430

9,548

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

205,781

205,565

その他

198,864

198,863

投資その他の資産合計

404,646

404,429

固定資産合計

415,531

414,342

資産合計

2,214,806

2,116,165

負債の部

 

 

流動負債

 

 

営業未払金

31,173

25,813

未払法人税等

11,344

461

旅行前受金

289,920

255,532

賞与引当金

－

12,650

その他

25,626

58,391

流動負債合計

358,064

352,848

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

129,829

123,002

固定負債合計

129,829

123,002

負債合計

487,893

475,850

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

312,000

312,000

資本剰余金

175,600

175,600

利益剰余金

1,239,567

1,177,076

自己株式

△19

△19

株主資本合計

1,727,147

1,664,656

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△234

△441

繰延ヘッジ損益

－

△23,900

その他の包括利益累計額合計

△234

△24,341

純資産合計

1,726,912

1,640,315

負債純資産合計

2,214,806

2,116,165

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2021年10月１日

　至　2021年12月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2022年10月１日

　至　2022年12月31日)

営業収益

123,271

409,185

営業費用

98,352

349,574

営業総利益

24,918

59,610

販売費及び一般管理費

126,952

149,852

営業損失（△）

△102,033

△90,242

営業外収益

 

 

受取利息

3

3

受取配当金

8

17

為替差益

7,107

862

助成金等収入

73,587

26,854

その他

434

338

営業外収益合計

81,141

28,077

経常損失（△）

△20,892

△62,165

税金等調整前四半期純損失（△）

△20,892

△62,165

法人税、住民税及び事業税

4,672

325

法人税等調整額

-

-

法人税等合計

4,672

325

四半期純損失（△）

△25,564

△62,490

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△25,564

△62,490

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2021年10月１日

　至　2021年12月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2022年10月１日

　至　2022年12月31日)

四半期純損失（△）

△25,564

△62,490

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

22

△206

繰延ヘッジ損益

－

△23,900

その他の包括利益合計

22

△24,106

四半期包括利益

△25,541

△86,597

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△25,541

△86,597

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

　「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる、四半期連結財務諸表への影響はありません。

 
（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書の（重要な会計上の見積り）に記載した新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りの仮定について重要な変更はありません。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。

　なお、前第１四半期連結累計期間の減価償却費は1,314千円、当第１四半期連結累計期間の減価償却費は973千円であります。

 
（株主資本等関係）

　Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2021年10月１日　至　2021年12月31日）

　　　該当事項はありません。

 

　Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2022年10月１日　至　2022年12月31日）

　　　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、海外旅行及びこれに関連する旅行傷害保険等のサービスを行う旅行業を営んでおり、単一セグメントであるため記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：千円）

 

報告セグメント

旅行業

前第１四半期連結累計期間

（自　2021年10月１日

　　至　2021年12月31日）

当第１四半期連結累計期間（自　2022年10月１日

　　至　2022年12月31日）

　旅行事業

　旅行関連事業

123,123

148

407,947

1,237

顧客との契約から生じる収益

123,271

409,185

その他の収益

－

－

外部顧客への売上高

123,271

409,185

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2021年10月１日

至　2021年12月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2022年10月１日

至　2022年12月31日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△６円93銭

△16円94銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△25,564

△62,490

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△25,564

△62,490

普通株式の期中平均株式数（株）

3,689,974

3,689,974

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。