第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2022年10月１日から2023年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年９月30日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,460,110

1,534,630

営業未収入金

112,190

133,166

原材料及び貯蔵品

5,583

4,640

その他

221,500

205,897

貸倒引当金

△110

△140

流動資産合計

1,799,274

1,878,196

固定資産

 

 

有形固定資産

455

639

無形固定資産

10,430

8,667

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

205,781

205,698

その他

198,864

197,862

投資その他の資産合計

404,646

403,561

固定資産合計

415,531

412,867

資産合計

2,214,806

2,291,063

負債の部

 

 

流動負債

 

 

営業未払金

31,173

79,950

未払法人税等

11,344

2,205

旅行前受金

289,920

397,815

賞与引当金

－

22,000

その他

25,626

40,505

流動負債合計

358,064

542,477

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

129,829

125,128

固定負債合計

129,829

125,128

負債合計

487,893

667,606

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

312,000

312,000

資本剰余金

175,600

175,600

利益剰余金

1,239,567

1,143,809

自己株式

△19

△19

株主資本合計

1,727,147

1,631,389

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△234

△281

繰延ヘッジ損益

－

△7,650

その他の包括利益累計額合計

△234

△7,932

純資産合計

1,726,912

1,623,457

負債純資産合計

2,214,806

2,291,063

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年10月１日

　至　2022年３月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年10月１日

　至　2023年３月31日)

営業収益

183,761

958,029

営業費用

150,859

811,805

営業総利益

32,902

146,223

販売費及び一般管理費

※ 245,833

※ 287,134

営業損失（△）

△212,930

△140,910

営業外収益

 

 

受取利息

21

9

受取配当金

8

17

為替差益

29,224

24

助成金等収入

146,350

45,520

その他

955

675

営業外収益合計

176,560

46,248

経常損失（△）

△36,369

△94,662

税金等調整前四半期純損失（△）

△36,369

△94,662

法人税、住民税及び事業税

9,387

1,095

法人税等調整額

－

－

法人税等合計

9,387

1,095

四半期純損失（△）

△45,757

△95,757

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△45,757

△95,757

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年10月１日

　至　2022年３月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年10月１日

　至　2023年３月31日)

四半期純損失（△）

△45,757

△95,757

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

148

△46

繰延ヘッジ損益

－

△7,650

その他の包括利益合計

148

△7,697

四半期包括利益

△45,608

△103,455

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△45,608

△103,455

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年10月１日

　至　2022年３月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年10月１日

　至　2023年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純損失（△）

△36,369

△94,662

減価償却費

2,655

2,002

賞与引当金の増減額（△は減少）

－

22,000

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

3,104

△4,700

受取利息及び受取配当金

△30

△27

為替差損益（△は益）

△22,116

562

営業未収入金の増減額（△は増加）

△8,758

△20,976

棚卸資産の増減額（△は増加）

△540

942

旅行前払金の増減額（△は増加）

△4,306

△12,330

未収消費税等の増減額（△は増加）

6,068

△1,762

その他の資産の増減額（△は増加）

△19,838

29,725

営業未払金の増減額（△は減少）

4,010

48,777

旅行前受金の増減額（△は減少）

22,299

107,895

その他の負債の増減額（△は減少）

516

7,378

小計

△53,306

84,824

利息及び配当金の受取額

30

27

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△13,240

△10,384

営業活動によるキャッシュ・フロー

△66,516

74,467

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

－

△420

無形固定資産の取得による支出

△410

－

投資有価証券の払戻による収入

44

35

敷金及び保証金の回収による収入

300

1,000

保険積立金の積立による支出

△134

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△200

614

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

配当金の支払額

△18

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

△18

－

現金及び現金同等物に係る換算差額

22,116

△562

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△44,618

74,519

現金及び現金同等物の期首残高

1,609,958

1,460,110

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,565,340

※ 1,534,630

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

　「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる、四半期連結財務諸表への影響はありません。

 
（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書の（重要な会計上の見積り）に記載した新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りの仮定について重要な変更はありません。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2021年10月１日

　　至  2022年３月31日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2022年10月１日

　　至  2023年３月31日）

給与手当

140,677千円

131,581千円

賞与引当金繰入額

－

19,370

退職給付費用

3,341

3,377

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2021年10月１日

至  2022年３月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2022年10月１日

至  2023年３月31日）

現金及び預金勘定

1,565,340千円

1,534,630千円

預入期間が３か月を超える定期預金

－

－

現金及び現金同等物

1,565,340

1,534,630

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2021年10月１日　至　2022年３月31日）

配当に関する事項

 （１）配当金支払額

 　　　該当事項はありません。

 （２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計

 　　期間末後となるもの

 　　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2022年10月１日　至　2023年３月31日）

配当に関する事項

 （１）配当金支払額

 　　　該当事項はありません。

 （２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計

 　　期間末後となるもの

 　　　該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、海外旅行及びこれに関連する旅行傷害保険等のサービスを行う旅行業を営んでおり、単一セグメントであるため記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：千円）

 

報告セグメント

旅行業

前第２四半期連結累計期間

（自　2021年10月１日

　　至　2022年３月31日）

当第２四半期連結累計期間（自　2022年10月１日

　　至　2023年３月31日）

　旅行事業

　旅行関連事業

183,527

234

955,232

2,796

顧客との契約から生じる収益

183,761

958,029

その他の収益

－

－

外部顧客への売上高

183,761

958,029

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2021年10月１日

至　2022年３月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2022年10月１日

至　2023年３月31日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△12円40銭

△25円95銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△45,757

△95,757

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△45,757

△95,757

普通株式の期中平均株式数（株）

3,689,974

3,689,974

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　　該当事項はありません。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。