第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2019年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

72,293

61,177

受取手形及び売掛金

42,942

38,583

有価証券

700

600

商品及び製品

8,832

9,107

番組及び仕掛品

5,985

7,260

原材料及び貯蔵品

722

724

前払費用

8,644

9,520

その他

4,222

4,650

貸倒引当金

△151

△176

流動資産合計

144,192

131,448

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

208,008

208,165

減価償却累計額

△115,140

△116,541

建物及び構築物（純額）

92,867

91,623

機械装置及び運搬具

84,783

84,079

減価償却累計額

△73,152

△73,180

機械装置及び運搬具（純額）

11,631

10,899

工具、器具及び備品

31,430

31,416

減価償却累計額

△28,777

△28,815

工具、器具及び備品（純額）

2,652

2,600

土地

96,821

96,820

リース資産

4,159

4,187

減価償却累計額

△2,797

△2,890

リース資産（純額）

1,362

1,296

建設仮勘定

1,096

7,427

有形固定資産合計

206,431

210,667

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

5,732

5,450

のれん

15,002

14,553

リース資産

17

13

その他

1,377

1,432

無形固定資産合計

22,128

21,448

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

411,453

411,259

長期貸付金

204

193

繰延税金資産

2,541

1,922

長期前払費用

245

227

その他

11,477

11,516

貸倒引当金

△192

△191

投資その他の資産合計

425,728

424,926

固定資産合計

654,289

657,043

資産合計

798,481

788,491

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2019年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

37,780

35,355

短期借入金

80

－

1年内返済予定の長期借入金

1,200

1,200

未払金

14,388

10,062

未払法人税等

7,894

1,675

未払消費税等

1,355

2,134

未払費用

2,059

1,875

賞与引当金

5,059

1,762

役員賞与引当金

126

19

その他の引当金

393

406

その他

9,760

13,011

流動負債合計

80,099

67,501

固定負債

 

 

長期借入金

1,800

1,800

環境対策引当金

127

127

退職給付に係る負債

15,770

15,561

リース債務

433

426

繰延税金負債

83,268

83,890

その他

15,690

16,173

固定負債合計

117,090

117,980

負債合計

197,189

185,482

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

54,986

54,986

資本剰余金

46,751

46,751

利益剰余金

281,372

284,744

自己株式

△57

△1,058

株主資本合計

383,053

385,424

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

201,539

201,046

繰延ヘッジ損益

25

△5

為替換算調整勘定

△2

△25

退職給付に係る調整累計額

△2

△24

その他の包括利益累計額合計

201,560

200,992

非支配株主持分

16,677

16,592

純資産合計

601,291

603,009

負債純資産合計

798,481

788,491

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

売上高

88,783

88,488

売上原価

61,018

60,214

売上総利益

27,765

28,274

販売費及び一般管理費

22,897

23,288

営業利益

4,868

4,985

営業外収益

 

 

受取利息

5

4

受取配当金

4,624

4,470

持分法による投資利益

－

34

その他

735

696

営業外収益合計

5,365

5,206

営業外費用

 

 

支払利息

89

6

為替差損

14

22

固定資産除却損

16

11

固定資産圧縮損

52

－

持分法による投資損失

28

－

その他

37

53

営業外費用合計

238

93

経常利益

9,994

10,098

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

40

－

特別利益合計

40

－

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

－

171

特別損失合計

－

171

税金等調整前四半期純利益

10,035

9,926

法人税、住民税及び事業税

1,894

1,813

法人税等調整額

1,221

1,478

法人税等合計

3,116

3,291

四半期純利益

6,919

6,634

非支配株主に帰属する四半期純利益

214

130

親会社株主に帰属する四半期純利益

6,704

6,503

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

四半期純利益

6,919

6,634

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

7,805

△486

繰延ヘッジ損益

74

△17

為替換算調整勘定

28

△22

退職給付に係る調整額

△4

△20

持分法適用会社に対する持分相当額

37

△20

その他の包括利益合計

7,941

△567

四半期包括利益

14,860

6,067

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

14,643

5,935

非支配株主に係る四半期包括利益

216

132

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当社の連結子会社であった㈱グランマルシェ、㈱TBSサービス、㈱TBSトライメディア、㈱TBSプロネックス、㈱ベクテは、㈱TBSグロウディアにより吸収合併され消滅したため、当第１四半期連結会計期間より連結の範囲から除外しております。

㈱TBSグロウディアは重要性が高まったため、当第１四半期連結会計期間より連結の範囲に含めております。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１．偶発債務

保証債務

 

前連結会計年度

（2019年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2019年６月30日）

従業員の住宅ローン

1,027

百万円

988

百万円

 

２．当社は、事業資金の機動的な確保を目的として、複数の金融機関との間でコミットメントライン契約を締結しております。契約極度額及び借入実行残高は以下のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2019年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2019年６月30日）

契約極度額

30,000

百万円

30,000

百万円

借入実行残高

－

 

－

 

　差引額

30,000

 

30,000

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、のれんの償却額は、次のとおりであります。

 

　前第１四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

　　至　2018年６月30日）

　当第１四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

　　至　2019年６月30日）

減価償却費

3,378

百万円

3,608

百万円

のれんの償却額

449

 

449

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

　配当に関する事項

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

配当の原資

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

2018年６月28日

定時株主総会

普通株式

2,620

利益剰余金

15

2018年３月31日

2018年６月29日

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

　配当に関する事項

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

配当の原資

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

2019年６月27日

定時株主総会

普通株式

2,970

利益剰余金

17

2019年３月31日

2019年６月28日

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注１）

四半期連結損益計算書計上額

（注２）

 

メディア・

コンテンツ事業

ライフ

スタイル事業

不動産・

その他事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

67,420

17,323

4,038

88,783

－

88,783

セグメント間の内部売上高又は振替高

35

0

1,282

1,318

△1,318

－

 計

67,456

17,323

5,321

90,102

△1,318

88,783

セグメント利益

1,989

696

2,180

4,867

0

4,868

（注）１．セグメント間取引消去であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注１）

四半期連結損益計算書計上額

（注２）

 

メディア・

コンテンツ事業

ライフ

スタイル事業

不動産・

その他事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

66,862

17,510

4,115

88,488

－

88,488

セグメント間の内部売上高又は振替高

38

0

1,283

1,322

△1,322

－

 計

66,901

17,510

5,398

89,810

△1,322

88,488

セグメント利益

2,454

473

2,057

4,985

0

4,985

（注）１．セグメント間取引消去であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

当社は2019年５月14日開催の取締役会において、セグメント区分を変更することを決議いたしました。

当社グループは「グループ中期経営計画2020」で発表しておりますとおり、「グループの構造を見直し、グループの力を結集」し、コンテンツ力の充実を図り、総合メディアの多様化に挑戦すべく、グループ再編を行ってまいりました。このグループ再編を受け、より的確な意思決定を行うことを目的にセグメント区分を変更することといたしました。

前連結会計年度において「放送事業」、「映像・文化事業」、「不動産事業」としていたものを、当第１四半期連結会計期間より「メディア・コンテンツ事業」、「ライフスタイル事業」、「不動産・その他事業」に変更しております。

なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分により作成したものを記載しております。

 
（企業結合等関係）

（完全子会社間の合併について）

当社完全子会社である㈱TBSグロウディア、㈱グランマルシェ、㈱クレイ、㈱TBSサービス、㈱TBSディグネット、㈱TBSトライメディア、㈱TBSプロネックス、㈱ベクテは、2019年４月１日を効力発生日として、㈱TBSグロウディアを存続会社とする吸収合併を行いました。

 

１．取引の概要

（１）合併当事企業の名称及び当該事業の内容

吸収合併存続会社

事業の内容

㈱TBSグロウディア

興行・催事、番組販売、TVショッピング等の物品販売等

吸収合併消滅会社

事業の内容

㈱グランマルシェ

TVショッピング等の物品販売等

㈱クレイ

番組販売、労働者派遣事業等

㈱TBSサービス

興行・催事、番組販売等

㈱TBSディグネット

デジタル関連事業等

㈱TBSトライメディア

番組制作、興行・催事等

㈱TBSプロネックス

ラジオ番組制作等

㈱ベクテ

デジタル関連事業

 

（２）企業結合日

2019年４月１日

 

（３）企業結合の法的形式

㈱TBSグロウディアを存続会社、㈱グランマルシェ、㈱クレイ、㈱TBSサービス、㈱TBSディグネット、㈱TBSトライメディア、㈱TBSプロネックス、㈱ベクテの７社を消滅会社とする吸収合併方式

 

（４）結合後企業の名称

㈱TBSグロウディア

 

（５）その他取引の概要に関する事項

「グループ中期経営計画 2020」で発表している「グループの構造を見直し、グループの力を結集」を実現するために、TBSグループの各子会社に分散していた興行・催事、番組販売、TVショッピングをはじめとする物品販売、映像関連、ラジオ関連、デジタル関連等の機能を㈱TBSグロウディアに統合しました。

 

２．実施した会計処理の概要

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　2019年１月16日）に基づき、共通支配下の取引として会計処理しております。

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 前第１四半期連結累計期間

　（自　2018年４月１日

　　至　2018年６月30日）

 当第１四半期連結累計期間

　（自　2019年４月１日

　　至　2019年６月30日）

１株当たり四半期純利益

38円38銭

37円27銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（百万円）

6,704

6,503

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

6,704

6,503

普通株式の期中平均株式数（千株）

174,668

174,508

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。