第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

72,293

59,363

受取手形及び売掛金

42,942

43,972

有価証券

700

600

商品及び製品

8,832

8,928

番組及び仕掛品

5,985

8,731

原材料及び貯蔵品

722

748

前払費用

8,644

12,028

その他

4,222

6,538

貸倒引当金

△151

△82

流動資産合計

144,192

140,827

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

208,008

209,492

減価償却累計額

△115,140

△118,768

建物及び構築物（純額）

92,867

90,723

機械装置及び運搬具

84,783

82,505

減価償却累計額

△73,152

△72,814

機械装置及び運搬具（純額）

11,631

9,690

工具、器具及び備品

31,430

31,554

減価償却累計額

△28,777

△28,985

工具、器具及び備品（純額）

2,652

2,568

土地

96,821

96,820

リース資産

4,159

3,967

減価償却累計額

△2,797

△2,841

リース資産（純額）

1,362

1,126

建設仮勘定

1,096

8,369

有形固定資産合計

206,431

209,299

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

5,732

5,068

のれん

15,002

13,654

リース資産

17

7

その他

1,377

1,582

無形固定資産合計

22,128

20,313

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

411,453

510,965

長期貸付金

204

192

繰延税金資産

2,541

1,809

長期前払費用

245

226

その他

11,477

11,491

貸倒引当金

△192

△167

投資その他の資産合計

425,728

524,517

固定資産合計

654,289

754,131

資産合計

798,481

894,958

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

37,780

45,648

短期借入金

80

－

1年内返済予定の長期借入金

1,200

1,200

未払金

14,388

9,870

未払法人税等

7,894

1,393

未払消費税等

1,355

2,122

未払費用

2,059

2,000

賞与引当金

5,059

1,765

役員賞与引当金

126

58

その他の引当金

393

431

その他

9,760

10,985

流動負債合計

80,099

75,477

固定負債

 

 

長期借入金

1,800

1,200

環境対策引当金

127

121

退職給付に係る負債

15,770

15,284

リース債務

433

387

繰延税金負債

83,268

113,986

その他

15,690

15,827

固定負債合計

117,090

146,807

負債合計

197,189

222,285

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

54,986

54,986

資本剰余金

46,751

47,433

利益剰余金

281,372

288,347

自己株式

△57

△963

株主資本合計

383,053

389,804

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

201,539

269,031

繰延ヘッジ損益

25

21

為替換算調整勘定

△2

△12

退職給付に係る調整累計額

△2

△67

その他の包括利益累計額合計

201,560

268,973

非支配株主持分

16,677

13,895

純資産合計

601,291

672,673

負債純資産合計

798,481

894,958

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

売上高

274,911

269,331

売上原価

187,334

187,074

売上総利益

87,577

82,257

販売費及び一般管理費

71,634

70,697

営業利益

15,943

11,559

営業外収益

 

 

受取利息

15

13

受取配当金

10,041

8,350

その他

1,034

899

営業外収益合計

11,092

9,263

営業外費用

 

 

支払利息

220

17

持分法による投資損失

230

187

固定資産除却損

106

108

その他

286

315

営業外費用合計

843

629

経常利益

26,191

20,193

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

1,583

289

特別利益合計

1,583

289

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

－

171

減損損失

95

134

組織再編関連費用

413

74

特別損失合計

509

380

税金等調整前四半期純利益

27,266

20,102

法人税、住民税及び事業税

7,536

5,249

法人税等調整額

1,172

1,593

法人税等合計

8,708

6,843

四半期純利益

18,557

13,259

非支配株主に帰属する四半期純利益

1,157

887

親会社株主に帰属する四半期純利益

17,400

12,371

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

四半期純利益

18,557

13,259

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△48,268

67,496

繰延ヘッジ損益

101

△1

為替換算調整勘定

32

△9

退職給付に係る調整額

△13

△60

持分法適用会社に対する持分相当額

△12

△5

その他の包括利益合計

△48,159

67,418

四半期包括利益

△29,601

80,677

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△30,767

79,784

非支配株主に係る四半期包括利益

1,165

892

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当社の連結子会社であった㈱グランマルシェ、㈱TBSサービス、㈱TBSトライメディア、㈱TBSプロネックス、㈱ベクテは、㈱TBSグロウディアにより吸収合併され消滅したため、第１四半期連結会計期間より連結の範囲から除外しております。

㈱TBSグロウディアは重要性が高まったため、第１四半期連結会計期間より連結の範囲に含めております。

 

当社の連結子会社であった㈲アークトゥールス、㈱セブン・アークスは、当社の連結子会社である㈱セブン・アークス・ピクチャーズにより吸収合併され消滅したため、当第３四半期連結会計期間より連結の範囲から除外しております。

また、㈱セブン・アークス・ピクチャーズは2019年10月１日付で、㈱Seven Arcsに商号変更しております。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１．偶発債務

保証債務

 

前連結会計年度

（2019年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2019年12月31日）

従業員の住宅ローン

1,027

百万円

875

百万円

 

 

２．当社は、前連結会計年度末において、事業資金の機動的な確保を目的として、複数の金融機関との間でコミットメントライン契約を締結しております。契約極度額及び借入実行残高は以下のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2019年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2019年12月31日）

契約極度額

30,000

百万円

－

百万円

借入実行残高

－

 

－

 

　差引額

30,000

 

－

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、のれんの償却額は、次のとおりであります。

 

　前第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

　　至　2018年12月31日）

 

　当第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

　　至　2019年12月31日）

減価償却費

10,841

百万円

 

10,946

百万円

のれんの償却額

1,347

 

 

1,347

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

配当の原資

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

2018年６月28日

定時株主総会

普通株式

2,620

利益剰余金

15

2018年３月31日

2018年６月29日

2018年11月１日

取締役会

普通株式

2,795

利益剰余金

16

2018年９月30日

2018年12月５日

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

配当の原資

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

2019年６月27日

定時株主総会

普通株式

2,970

利益剰余金

17

2019年３月31日

2019年６月28日

2019年11月７日

取締役会

普通株式

2,264

利益剰余金

13

2019年９月30日

2019年12月４日

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注１）

四半期連結損益計算書計上額

（注２）

 

メディア・

コンテンツ事業

ライフ

スタイル事業

不動産・

その他事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

208,092

54,630

12,189

274,911

－

274,911

セグメント間の内部売上高又は振替高

164

0

3,854

4,018

△4,018

－

 計

208,256

54,630

16,043

278,930

△4,018

274,911

セグメント利益

6,820

2,984

6,137

15,942

0

15,943

（注）１．セグメント間取引消去であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注１）

四半期連結損益計算書計上額

（注２）

 

メディア・

コンテンツ事業

ライフ

スタイル事業

不動産・

その他事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

202,629

54,276

12,425

269,331

－

269,331

セグメント間の内部売上高又は振替高

126

2

3,922

4,052

△4,052

－

 計

202,756

54,278

16,348

273,384

△4,052

269,331

セグメント利益

2,750

2,791

6,017

11,559

△0

11,559

（注）１．セグメント間取引消去であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

当社は2019年５月14日開催の取締役会において、セグメント区分を変更することを決議いたしました。

当社グループは「グループ中期経営計画2020」で発表しておりますとおり、「グループの構造を見直し、グループの力を結集」し、コンテンツ力の充実を図り、総合メディアの多様化に挑戦すべく、グループ再編を行ってまいりました。このグループ再編を受け、より的確な意思決定を行うことを目的にセグメント区分を変更することといたしました。

前連結会計年度において「放送事業」、「映像・文化事業」、「不動産事業」としていたものを、第１四半期連結会計期間より「メディア・コンテンツ事業」、「ライフスタイル事業」、「不動産・その他事業」に変更しております。

なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分により作成したものを記載しております。

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 前第３四半期連結累計期間

　（自　2018年４月１日

　　至　2018年12月31日）

 当第３四半期連結累計期間

　（自　2019年４月１日

　　至　2019年12月31日）

１株当たり四半期純利益

99円62銭

70円98銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（百万円）

17,400

12,371

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

17,400

12,371

普通株式の期中平均株式数（千株）

174,667

174,298

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

 

 
（重要な後発事象）

（投資有価証券の売却）

当社は、2020年２月６日開催の取締役会において、当社が保有する投資有価証券の一部を売却することを決議し、2020年２月６日に売却いたしました。これにより、2020年３月期第４四半期連結会計期間（2020年１月１日から2020年３月31日）において、投資有価証券売却益（特別利益）を計上いたします。

 

（１）投資有価証券売却の理由

保有資産を戦略的投資の原資として活用するため

 

（２）投資有価証券売却益の発生日

2020年２月６日

 

（３）投資有価証券売却の内容

①売却資産の種類　　　当社保有の上場有価証券　１銘柄

②売却益　　　　　　　約26,000百万円

 

（４）売却方法

売却日の終値で立会外取引にて売却

 

２【その他】

2019年11月７日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

 

（イ）中間配当による配当金の総額・・・・・・・・・・2,264百万円

（ロ）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・・・13円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・・・2019年12月４日

 

（注）2019年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対し、支払いをしております。