第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新宿監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	6,893,984	8,129,376
受取手形及び売掛金	4,476,519	－
受取手形、売掛金及び契約資産	－	2,767,425
商品	387,980	406,090
原材料	12,136	26,357
仕掛品	278,585	419,953
その他の流動資産	563,764	505,297
貸倒引当金	△6,841	△3,534
流動資産合計	12,606,129	12,250,966
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	2,396,311	2,393,428
機械装置及び運搬具（純額）	616,933	606,733
土地	2,442,652	2,442,652
リース資産（純額）	868,952	793,036
その他（純額）	182,169	189,826
有形固定資産合計	6,507,019	6,425,677
無形固定資産	441,164	425,001
投資その他の資産
投資有価証券	3,314,743	2,995,040
退職給付に係る資産	1,827,568	1,880,658
繰延税金資産	-	83,308
その他の投資及びその他の資産	587,036	564,108
貸倒引当金	△25,864	△25,864
投資その他の資産合計	5,703,483	5,497,251
固定資産合計	12,651,667	12,347,930
資産合計	25,257,797	24,598,897

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
負債の部
流動負債
未払金	3,034,296	1,816,578
短期借入金	360,800	360,800
リース債務	393,178	371,834
未払法人税等	64,003	84,090
未払消費税等	107,653	147,926
賞与引当金	398,570	610,118
役員賞与引当金	16,600	－
その他の引当金	32,000	21,800
その他の流動負債	228,305	723,660
流動負債合計	4,635,407	4,136,808
固定負債
長期借入金	13,900	11,200
役員退職慰労引当金	83,228	82,673
退職給付に係る負債	202,005	197,380
リース債務	742,370	674,166
繰延税金負債	19,477	－
その他の固定負債	51,239	29,159
固定負債合計	1,112,221	994,579
負債合計	5,747,628	5,131,387
純資産の部
株主資本
資本金	300,000	300,000
資本剰余金	5,750	5,750
利益剰余金	16,416,879	16,553,280
自己株式	△805	△805
株主資本合計	16,721,825	16,858,226
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	429,835	214,136
退職給付に係る調整累計額	110,001	103,829
その他の包括利益累計額合計	539,836	317,966
非支配株主持分	2,248,507	2,291,316
純資産合計	19,510,169	19,467,509
負債純資産合計	25,257,797	24,598,897

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
売上高	3,850,411	4,365,349
売上原価	2,842,823	2,995,546
売上総利益	1,007,588	1,369,803
販売費及び一般管理費	999,100	1,106,539
営業利益	8,488	263,263
営業外収益
受取利息	1,684	1,944
受取配当金	34,686	44,404
受取賃貸料	1,177	1,126
その他	5,372	13,907
営業外収益合計	42,920	61,381
営業外費用
支払利息	3,367	2,688
その他	2,503	1,324
営業外費用合計	5,871	4,013
経常利益	45,537	320,631
特別利益
固定資産売却益	－	0
投資有価証券売却益	113,797	－
特別利益合計	113,797	0
特別損失
固定資産除却損	530	685
投資有価証券売却損	1,116	－
投資有価証券評価損	－	1,893
特別損失合計	1,646	2,578
税金等調整前四半期純利益	157,688	318,052
法人税等	47,655	94,996
四半期純利益	110,032	223,055
非支配株主に帰属する四半期純利益	14,856	64,159
親会社株主に帰属する四半期純利益	95,176	158,896

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		(単位：千円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
四半期純利益	110,032	223,055
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	56,060	△215,792
退職給付に係る調整額	543	△6,172
その他の包括利益合計	56,603	△221,964
四半期包括利益	166,636	1,091
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	151,868	△62,973
非支配株主に係る四半期包括利益	14,768	64,064

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

　該当事項はありません。

（会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。これにより、受注制作のソフトウェアに係る開発案件は、主に履行義務が充足された一時点で収益を認識しております。それ以外の財又はサービスに係る収益は履行義務の充足に伴い、一定期間にわたり収益を認識しております。また、受注製作のソフトウェアに係る開発案件のうち、開発期間が長期かつ金額的に重要な収益につきましては、履行義務の充足に係る進捗度を合理的に見積り、一定期間にわたり充足される履行義務について収益を認識しております。履行義務の充足に係る進捗度を合理的に見積ることができない場合で、当該履行義務を充足する際に発生する費用を回収することが見込まれる場合には、一定期間にわたり充足される履行義務について原価回収基準により処理しております。

　また、顧客との約束が財又はサービスを他の当事者によって提供されるように手配する履行義務である場合には、代理人として純額で収益を認識しております。

　収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、当第１四半期連結会計期間の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。また、収益認識会計基準第86項また書き(1)に定める方法を適用し、当第１四半期連結会計期間の期首より前までに行われた契約変更について、すべての契約変更を反映した後の契約条件に基づき、会計処理を行い、その累積的影響額を当第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減しております。

　この結果、当第１四半期連結累計期間の売上高、売上原価、販売費及び一般管理費、営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益に大きな影響はありません。また、利益剰余金の当期首残高に影響はあります。

　収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「受取手形及び売掛金」は、当第１四半期連結会計期間より「受取手形、売掛金及び契約資産」に含めて表示することといたしました。なお、収益認識会計基準第89-２項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号　2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第１四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　当連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の影響について）

　前連結会計年度末に仮定した新型コロナウイルス感染症の影響については、重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

	前連結会計年度 （2021年３月31日）		当第１四半期連結会計期間 （2021年６月30日）
被保証者	連帯保証額	連帯保証限度額	連帯保証額	連帯保証限度額
㈱新潟放送従業員	30,630千円	(100,000千円)	30,630千円	(100,000千円)
計	30,630 〃	(100,000 〃 )	30,630 〃	(100,000 〃 )

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）
減価償却費	231,531千円	205,541千円

（株主資本等関係）

前第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月25日 定時株主総会	普通株式	22,495	3.75	2020年３月31日	2020年６月26日	利益剰余金

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年６月24日 定時株主総会	普通株式	22,495	3.75	2021年３月31日	2021年６月25日	利益剰余金

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注１）	四半期連結損益計算書計上額 （注２）
	放送事業	情報処理サービス事業	建物サービスその他事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,135,156	2,469,394	245,861	3,850,411	－	3,850,411
セグメント間の内部売上高又は振替高	12,017	19,584	96,509	128,111	△128,111	－
計	1,147,173	2,488,978	342,371	3,978,523	△128,111	3,850,411
セグメント利益又はセグメント損失（△）	△69,750	58,680	19,425	8,354	133	8,488

（注）１　セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去であります。

２　セグメント利益又はセグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注１）	四半期連結損益計算書計上額 （注２）
	放送事業	情報処理サービス事業	建物サービスその他事業	計
売上高
一時点で移転される財又はサービス	1,319,454	1,522,920	229,227	3,071,601	－	3,071,601
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	－	1,293,748	－	1,293,748	－	1,293,748
顧客との契約から生じる収益	1,319,454	2,816,668	229,227	4,365,349	－	4,365,349
外部顧客への売上高	1,319,454	2,816,668	229,227	4,365,349	－	4,365,349
セグメント間の内部売上高又は振替高	16,802	16,132	99,081	132,016	△132,016	－
計	1,336,256	2,832,800	328,308	4,497,365	△132,016	4,365,349
セグメント利益	37,606	224,836	602	263,045	217	263,263

（注）１　セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額	15円87銭	26円49銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	95,176	158,896
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	95,176	158,896
普通株式の期中平均株式数（株）	5,998,898	5,998,898

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。