（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△161,896	△626,291
減価償却費	149,491	149,111
受取利息及び受取配当金	△378	△18
有価証券利息	△17	－
支払利息	7,407	6,411
新株予約権戻入益	△16,559	△49
為替差損益（△は益）	△11,279	△30,389
売上債権の増減額（△は増加）	120,739	111,368
たな卸資産の増減額（△は増加）	56,917	50,012
仕入債務の増減額（△は減少）	△591,741	△23,494
未収入金の増減額（△は増加）	△49,538	51,015
前受収益の増減額（△は減少）	△29,186	7,710
未払又は未収消費税等の増減額	△116,546	160,832
その他	△133,817	659
小計	△776,405	△143,120
利息及び配当金の受取額	395	377
利息の支払額	△7,454	△6,237
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△2,958	14,707
営業活動によるキャッシュ・フロー	△786,422	△134,272
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△66,396	△8,230
無形固定資産の取得による支出	△242,948	△137,919
定期預金の預入による支出	△1,089,000	－
敷金及び保証金の差入による支出	△5,466	△4,200
敷金及び保証金の回収による収入	264	14,858
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,403,547	△135,492
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	992,160	－
長期借入金の返済による支出	△508,098	△398,238
株式の発行による収入	34,624	1,197,630
新株予約権の発行による収入	35,184	37,014
リース債務の返済による支出	△24,307	△23,148
財務活動によるキャッシュ・フロー	529,562	813,257
現金及び現金同等物に係る換算差額	△32,800	△59,497
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,693,207	483,995
現金及び現金同等物の期首残高	4,307,591	1,502,694
現金及び現金同等物の四半期末残高	2,614,384	1,986,689