第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について優成監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

971,884

856,706

受取手形及び売掛金

2,033,539

2,037,940

商品及び製品

51,006

53,897

仕掛品

55,020

74,811

原材料及び貯蔵品

30,511

54,326

前払費用

943,993

1,073,856

未収入金

930,924

1,014,266

その他

241,767

223,609

貸倒引当金

△50,913

△72,182

流動資産合計

5,207,736

5,317,232

固定資産

 

 

有形固定資産

108,394

90,940

無形固定資産

 

 

のれん

31,548

16,457

その他

150,464

217,310

無形固定資産合計

182,012

233,768

投資その他の資産

 

 

長期前払費用

1,122,286

1,049,855

その他

271,802

351,390

貸倒引当金

△89,033

△161,583

投資その他の資産合計

1,305,054

1,239,662

固定資産合計

1,595,461

1,564,371

資産合計

6,803,197

6,881,603

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

1,503,490

1,472,944

短期借入金

1,250,000

1,500,000

未払金

1,116,420

1,176,634

未払法人税等

203,061

45,437

賞与引当金

111,565

78,624

役員賞与引当金

66,558

40,196

その他

375,498

370,881

流動負債合計

4,626,594

4,684,717

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

130,942

127,846

その他

4,354

410

固定負債合計

135,297

128,256

負債合計

4,761,891

4,812,974

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

542,354

542,354

資本剰余金

42,353

42,353

利益剰余金

1,443,159

1,470,210

株主資本合計

2,027,867

2,054,918

非支配株主持分

13,438

13,710

純資産合計

2,041,306

2,068,628

負債純資産合計

6,803,197

6,881,603

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

売上高

10,115,374

10,955,627

売上原価

7,009,083

7,624,433

売上総利益

3,106,290

3,331,194

販売費及び一般管理費

2,651,576

2,903,936

営業利益

454,714

427,257

営業外収益

 

 

受取利息

157

112

違約金収入

51,411

56,127

持分法による投資利益

－

1,595

その他

6,431

4,743

営業外収益合計

58,000

62,578

営業外費用

 

 

支払利息

10,832

9,693

持分法による投資損失

1,891

－

貸倒引当金繰入額

14,067

58,345

その他

2,543

34

営業外費用合計

29,335

68,073

経常利益

483,379

421,763

特別利益

 

 

固定資産売却益

213

－

特別利益合計

213

－

特別損失

 

 

固定資産除却損

1,735

159

減損損失

380

221

特別損失合計

2,116

381

税金等調整前四半期純利益

481,476

421,382

法人税、住民税及び事業税

153,617

132,625

法人税等調整額

13,996

9,990

法人税等合計

167,614

142,615

四半期純利益

313,862

278,766

非支配株主に帰属する四半期純利益

1,464

1,317

親会社株主に帰属する四半期純利益

312,397

277,448

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

四半期純利益

313,862

278,766

四半期包括利益

313,862

278,766

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

312,397

277,448

非支配株主に係る四半期包括利益

1,464

1,317

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間より適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　この結果、当第３四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益に与える影響額は軽微であります。

 

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

減価償却費

83,222千円

67,346千円

のれんの償却額

15,090

15,090

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成27年４月１日　至平成27年12月31日）

配当に関する事項

 配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年６月18日
定時株主総会

普通株式

133,545

8

 平成27年３月31日

 平成27年６月19日

利益剰余金

平成27年11月11日
臨時取締役会

普通株式

116,852

7

 平成27年９月30日

 平成27年12月10日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年12月31日）

配当に関する事項

 配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月22日
定時株主総会

普通株式

133,545

8

 平成28年３月31日

 平成28年６月23日

利益剰余金

平成28年11月10日
臨時取締役会

普通株式

116,852

7

 平成28年９月30日

 平成28年12月９日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成27年４月１日 至平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

 

ＩＰ＆Ｍｏｂｉｌｅ

ソリューション

事業

ドキュメント・

ソリューション事業

コンサルティング事業

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

6,902,680

1,396,890

1,815,803

10,115,374

セグメント間の内部

売上高又は振替高

21,418

11,130

5,024

37,573

計

6,924,098

1,408,020

1,820,827

10,152,947

セグメント利益

105,473

214,837

148,901

469,212

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

469,212

セグメント間取引消去

592

のれんの償却額

△15,090

四半期連結損益計算書の営業利益

454,714

 

３．報告セグメントの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「IP＆Mobileソリューション事業」セグメントにおいて遊休資産の減損処理を行っております。なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間において380千円であります。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成28年４月１日 至平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

 

ＩＰ＆Ｍｏｂｉｌｅ

ソリューション

事業

ドキュメント・

ソリューション事業

コンサルティング事業

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

7,978,464

1,284,015

1,693,147

10,955,627

セグメント間の内部

売上高又は振替高

21,104

11,700

5,013

37,818

計

7,999,569

1,295,715

1,698,161

10,993,446

セグメント利益

212,854

122,985

105,871

441,711

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

441,711

セグメント間取引消去

636

のれんの償却額

△15,090

四半期連結損益計算書の営業利益

427,257

 

３．報告セグメントの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「IP＆Mobileソリューション事業」セグメントにおいて遊休資産の減損処理を行っております。なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間において221千円であります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

 １株当たり四半期純利益金額（円）

18.71

16.62

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

312,397

277,448

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

312,397

277,448

普通株式の期中平均株式数（株）

16,693,200

16,693,200

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

平成28年11月10日開催の臨時取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
（イ）中間配当による配当金の総額……………………………116,852千円
（ロ）１株当たりの金額…………………………………………7円00銭
（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………………平成28年12月９日
（注） 平成28年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。