第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,916,646	2,392,177
受取手形及び売掛金	2,109,022	2,342,469
商品	233,763	244,384
仕掛品	176,614	306,750
貯蔵品	7,367	9,941
その他	177,757	234,990
貸倒引当金	△54,335	△52,215
流動資産合計	5,566,834	5,478,496
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	1,213,027	1,226,791
機械装置及び運搬具	41,955	41,955
工具、器具及び備品	537,190	545,294
土地	72,455	72,455
建設仮勘定	－	94,400
リース資産	264,532	264,532
減価償却累計額及び減損損失累計額	△1,181,977	△1,251,469
有形固定資産合計	947,185	993,960
無形固定資産
のれん	146,320	121,225
商標権	162,843	156,762
ソフトウエア	108,174	98,052
ソフトウエア仮勘定	－	3,800
その他	7,291	12,665
無形固定資産合計	424,629	392,505
投資その他の資産
投資有価証券	267,152	364,795
敷金及び保証金	294,688	300,880
繰延税金資産	479,824	464,225
その他	98,521	111,893
貸倒引当金	△36,296	△36,296
投資その他の資産合計	1,103,890	1,205,498
固定資産合計	2,475,704	2,591,964
繰延資産
株式交付費	1,146	－
その他	1,967	1,630
繰延資産合計	3,113	1,630
資産合計	8,045,653	8,072,091

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	1,328,070	1,502,997
リース債務	10,457	10,534
未払金	316,925	402,273
未払法人税等	164,545	87,152
預り金	467,628	434,281
賞与引当金	239,611	109,148
役員賞与引当金	37,225	5,075
返品調整引当金	48,827	50,060
売上割戻引当金	157	325
その他	126,820	80,095
流動負債合計	2,740,268	2,681,945
固定負債
リース債務	47,749	42,779
退職給付に係る負債	697,580	729,956
役員退職慰労引当金	155,246	166,355
その他	6,389	8,070
固定負債合計	906,967	947,162
負債合計	3,647,235	3,629,107
純資産の部
株主資本
資本金	1,920,579	1,920,579
資本剰余金	977,579	977,579
利益剰余金	1,500,259	1,544,827
自己株式	－	△1
株主資本合計	4,398,417	4,442,983
純資産合計	4,398,417	4,442,983
負債純資産合計	8,045,653	8,072,091

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
売上高	7,646,285	7,385,910
売上原価	5,624,076	5,562,217
売上総利益	2,022,208	1,823,692
返品調整引当金繰入額	－	1,233
返品調整引当金戻入額	19,632	－
差引売上総利益	2,041,841	1,822,459
販売費及び一般管理費	※ 1,551,401	※ 1,585,295
営業利益	490,439	237,163
営業外収益
受取利息	7	7
受取配当金	582	582
持分法による投資利益	602	－
受取賃貸料	870	870
業務受託手数料	7,331	5,654
諸預り金戻入益	2,153	1,910
助成金収入	2,000	300
雑収入	1,944	1,690
営業外収益合計	15,492	11,016
営業外費用
支払利息	658	415
株式交付費償却	3,438	1,146
持分法による投資損失	－	6,017
為替差損	935	725
雑損失	86	74
営業外費用合計	5,119	8,380
経常利益	500,812	239,800
特別利益
固定資産売却益	844	－
特別利益合計	844	－
特別損失
固定資産除却損	6,054	0
特別損失合計	6,054	0
税金等調整前四半期純利益	495,601	239,800
法人税、住民税及び事業税	155,051	66,325
法人税等調整額	4,654	15,598
法人税等合計	159,705	81,924
四半期純利益	335,895	157,875
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	335,895	157,875

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
四半期純利益	335,895	157,875
四半期包括利益	335,895	157,875
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	335,895	157,875
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	495,601	239,800
減価償却費	70,214	69,680
無形固定資産償却費	43,131	35,015
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△2,549	△2,120
のれん償却額	24,008	25,094
受取利息及び受取配当金	△590	△590
敷金及び保証金償却	3,047	3,259
株式交付費償却	3,438	1,146
持分法による投資損益（△は益）	△602	6,017
支払利息	658	415
有形固定資産除売却損益（△は益）	6,054	0
無形固定資産除売却損益（△は益）	△844	－
出資金償却	662	1,499
差入保証金の増減額（△は増加）	△71	△18
長期前払費用の増減額（△は増加）	△3,389	－
長期前払費用償却額	349	356
売上債権の増減額（△は増加）	△609,217	△233,446
たな卸資産の増減額（△は増加）	△92,183	△143,330
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△76,110	△59,672
仕入債務の増減額（△は減少）	381,565	174,927
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△31,295	△102,754
その他の固定負債の増減額（△は減少）	859	1,680
賞与引当金の増減額（△は減少）	△48,100	△130,462
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△13,521	△32,150
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	31,248	32,375
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	10,916	11,109
その他	△0	△4
小計	193,281	△102,170
利息及び配当金の受取額	5,470	10,910
利息の支払額	△658	△415
法人税等の還付額	23,708	24,657
法人税等の支払額	△213,789	△165,778
営業活動によるキャッシュ・フロー	8,012	△232,796

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△2,500	△3,000
有形固定資産の取得による支出	△75,866	△6,558
有形固定資産の売却による収入	－	99
無形固定資産の取得による支出	△41,557	△29,439
無形固定資産の売却による収入	1,620	－
投資有価証券の取得による支出	△20,060	△113,980
出資金の払込による支出	△6,048	△15,318
出資金の回収による収入	2,170	1,157
貸付けによる支出	△2,999	－
貸付金の回収による収入	50	－
敷金及び保証金の差入による支出	△8,922	△9,432
敷金及び保証金の回収による収入	344	－
投資活動によるキャッシュ・フロー	△153,769	△176,472
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額	△113,308	△113,308
リース債務の返済による支出	△15,389	△4,893
自己株式の取得による支出	－	△1
財務活動によるキャッシュ・フロー	△128,697	△118,203
現金及び現金同等物に係る換算差額	0	4
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△274,453	△527,468
現金及び現金同等物の期首残高	2,673,968	2,848,500
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 2,399,515	※ 2,321,031

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 　　至  平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年４月１日 　　至  平成30年９月30日）
人件費	617,633千円	642,402千円
退職給付費用	23,955	25,678
役員退職慰労引当金繰入額	10,916	11,109
賞与引当金繰入額	123,566	75,344
役員賞与引当金繰入額	6,263	5,075
貸倒引当金繰入額	△962	△299

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 至  平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年４月１日 至  平成30年９月30日）
現金及び預金勘定	2,464,655千円	2,392,177千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△65,140	△71,145
現金及び現金同等物	2,399,515	2,321,031

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月27日 定時株主総会	普通株式	113,308	10.00	平成29年３月31日	平成29年６月28日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年９月30日）

　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年６月27日 定時株主総会	普通株式	113,308	10.00	平成30年３月31日	平成30年６月28日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結損益計算書計上額（注）２
	メディア・ コンテンツ	映像制作	計
売上高
外部顧客への売上高	7,002,640	643,644	7,646,285	－	7,646,285
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	14,220	14,220	△14,220	－
計	7,002,640	657,865	7,660,506	△14,220	7,646,285
セグメント利益	478,241	27,838	506,079	△5,267	500,812

（注）１．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去等△5,267千円であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

２． 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日 至　平成30年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結損益計算書計上額（注）２
	メディア・ コンテンツ	映像制作	計
売上高
外部顧客への売上高	6,808,403	577,507	7,385,910	－	7,385,910
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	32,095	32,095	△32,095	－
計	6,808,403	609,602	7,418,005	△32,095	7,385,910
セグメント利益	250,875	27,638	278,514	△38,714	239,800

（注）１．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去等△38,714千円であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

２． 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年４月１日 至　平成30年９月30日）
１株当たり四半期純利益	29円64銭	13円93銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （千円）	335,895	157,875
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（千円）	335,895	157,875
普通株式の期中平均株式数（株）	11,330,800	11,330,799

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。