第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2019年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,689,811	2,274,656
受取手形及び売掛金	2,074,740	1,497,519
商品	248,169	228,493
仕掛品	134,797	208,826
貯蔵品	9,319	11,214
その他	269,513	548,890
貸倒引当金	△53,277	△49,669
流動資産合計	5,373,074	4,719,931
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	1,234,864	1,128,732
機械装置及び運搬具	32,982	24,691
工具、器具及び備品	654,802	789,962
土地	72,455	72,455
リース資産	138,319	138,319
建設仮勘定	2,300	－
減価償却累計額及び減損損失累計額	△1,172,969	△951,856
有形固定資産合計	962,756	1,202,304
無形固定資産
のれん	227,252	58,488
商標権	150,405	140,992
ソフトウエア	95,004	100,193
ソフトウエア仮勘定	2,137	15,640
その他	11,261	22,423
無形固定資産合計	486,060	337,738
投資その他の資産
投資有価証券	278,840	497,791
敷金及び保証金	350,915	299,887
繰延税金資産	481,274	767,474
その他	131,249	89,164
貸倒引当金	△36,305	△11,241
投資その他の資産合計	1,205,974	1,643,077
固定資産合計	2,654,791	3,183,120
繰延資産	1,292	786
資産合計	8,029,158	7,903,839

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2019年12月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	1,302,427	1,318,269
リース債務	13,345	13,481
未払金	380,811	561,748
未払法人税等	60,058	45,880
預り金	418,583	344,244
賞与引当金	159,846	63,367
役員賞与引当金	20,480	1,301
返品調整引当金	60,997	59,565
売上割戻引当金	257	125
その他	173,322	128,160
流動負債合計	2,590,130	2,536,144
固定負債
リース債務	47,224	37,095
退職給付に係る負債	743,272	744,887
役員退職慰労引当金	187,329	92,524
その他	18,678	17,457
固定負債合計	996,505	891,965
負債合計	3,586,636	3,428,110
純資産の部
株主資本
資本金	1,920,579	1,920,579
資本剰余金	977,399	977,399
利益剰余金	1,533,993	1,577,902
自己株式	△1	△26
株主資本合計	4,431,969	4,475,853
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	77	△124
その他の包括利益累計額合計	77	△124
非支配株主持分	10,475	－
純資産合計	4,442,522	4,475,729
負債純資産合計	8,029,158	7,903,839

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)
売上高	11,163,430	12,312,091
売上原価	8,566,432	9,325,703
売上総利益	2,596,997	2,986,387
返品調整引当金繰入額	14,165	－
返品調整引当金戻入額	－	1,431
差引売上総利益	2,582,832	2,987,819
販売費及び一般管理費	2,351,220	2,804,337
営業利益	231,611	183,482
営業外収益
受取利息	14	18
受取配当金	582	582
持分法による投資利益	227	1,012
受取賃貸料	1,305	1,377
業務受託手数料	8,855	6,905
諸預り金戻入益	2,721	13,805
助成金収入	300	－
雑収入	2,594	17,116
営業外収益合計	16,600	40,819
営業外費用
支払利息	638	580
株式交付費償却	1,146	－
為替差損	1,360	3,228
雑損失	79	1,225
営業外費用合計	3,225	5,034
経常利益	244,987	219,267
特別利益
持分変動利益	－	※１ 65,102
特別利益合計	－	65,102
特別損失
固定資産除却損	2,413	21,107
事務所移転費用	－	36,989
構造改革費用	－	※２ 272,724
特別損失合計	2,413	330,821
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	242,573	△46,451
法人税、住民税及び事業税	50,001	92,916
法人税等調整額	35,511	△286,110
法人税等合計	85,513	△193,193
四半期純利益	157,060	146,742
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	－	△10,475
親会社株主に帰属する四半期純利益	157,060	157,217

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)
四半期純利益	157,060	146,742
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	－	△202
その他の包括利益合計	－	△202
四半期包括利益	157,060	146,539
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	157,060	157,014
非支配株主に係る四半期包括利益	－	△10,475

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　連結子会社であったGROVE㈱は同社の第三者割当増資等により当社の持分比率が低下したため、連結の範囲から除外し、持分法適用の範囲に含めております。

（追加情報）

（子会社株式の譲渡）

　当社は、2019年12月20日開催の取締役会において、連結子会社である㈱Ｐヴァインの全株式を譲渡することを決議し、2020年２月(予定)に全株式を譲渡いたします。これに伴い、㈱Ｐヴァインは、当社の連結の範囲から除外されることになります。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　持分変動利益

当第３四半期連結累計期間(自　2019年４月１日　至　2019年12月31日)

　連結子会社であったGROVE㈱の第三者割当増資等に伴い、当社の持分比率が低下したことによるものであります。

※２　構造改革費用

当第３四半期連結累計期間(自　2019年４月１日　至　2019年12月31日)

　構造改革の一環として実施した早期退職制度により発生する特別退職加算金及び再就職支援費用等であります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年12月31日）
減価償却費	170,178千円	211,102千円
のれん償却額	37,642千円	57,310千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

  配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月27日 定時株主総会	普通株式	113,308	10.00	2018年３月31日	2018年６月28日	利益剰余金

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

  配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月26日 定時株主総会	普通株式	113,307	10.00	2019年３月31日	2019年６月27日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日 至　2018年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結損益計算書計上額（注）２
	メディア・ コンテンツ	映像制作	計
売上高
外部顧客への売上高	10,116,125	1,047,304	11,163,430	－	11,163,430
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	56,208	56,208	△56,208	－
計	10,116,125	1,103,512	11,219,638	△56,208	11,163,430
セグメント利益	205,033	72,418	277,452	△32,465	244,987

（注）１．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去等△32,465千円であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

２． 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日 至　2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結損益計算書計上額（注）２
	メディア・ コンテンツ	映像制作	計
売上高
外部顧客への売上高	11,367,999	944,092	12,312,091	－	12,312,091
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	55,852	55,852	△55,852	－
計	11,367,999	999,944	12,367,943	△55,852	12,312,091
セグメント利益	224,708	27,686	252,395	△33,128	219,267

（注）１．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去等△33,128千円であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

２． 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

　連結子会社であったGROVE㈱が持分法適用関連会社となったことにより、のれんの金額が減少しております。なお、当該事象によるのれんの減少額は、当第３四半期連結累計期間においては111,453千円であります。

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 至　2018年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 至　2019年12月31日)
１株当たり四半期純利益	13円86銭	13円88銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （千円）	157,060	157,217
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（千円）	157,060	157,217
普通株式の期中平均株式数（株）	11,330,799	11,330,774

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。