第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,565,242	2,140,120
受取手形及び売掛金	1,722,351	1,171,185
商品	74,942	70,670
仕掛品	179,540	120,589
貯蔵品	9,932	9,854
その他	316,309	489,765
貸倒引当金	△39,754	△46,591
流動資産合計	4,828,564	3,955,594
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	1,112,065	1,121,865
機械装置及び運搬具	21,171	21,171
工具、器具及び備品	781,849	783,284
土地	52,640	52,640
リース資産	81,750	81,750
建設仮勘定	－	4,550
減価償却累計額及び減損損失累計額	△930,779	△980,678
有形固定資産合計	1,118,697	1,084,583
無形固定資産
のれん	45,940	33,393
商標権	137,390	133,503
ソフトウエア	107,578	103,532
ソフトウエア仮勘定	15,390	15,640
その他	39,852	34,969
無形固定資産合計	346,152	321,038
投資その他の資産
投資有価証券	446,871	440,372
敷金及び保証金	258,769	257,389
繰延税金資産	737,207	769,349
その他	76,893	72,879
貸倒引当金	△2,611	△2,611
投資その他の資産合計	1,517,130	1,537,379
固定資産合計	2,981,979	2,943,002
繰延資産	618	449
資産合計	7,811,162	6,899,045

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	1,341,561	970,093
リース債務	13,527	13,573
未払金	606,124	325,130
未払法人税等	35,365	39,233
預り金	409,460	462,543
賞与引当金	124,065	27,555
役員賞与引当金	9,045	－
返品調整引当金	20,871	14,471
売上割戻引当金	148	94
その他	159,681	191,113
流動負債合計	2,719,850	2,043,810
固定負債
リース債務	33,696	30,286
退職給付に係る負債	575,484	562,683
役員退職慰労引当金	67,518	73,096
その他	18,077	4,759
固定負債合計	694,777	670,826
負債合計	3,414,628	2,714,636
純資産の部
株主資本
資本金	1,920,579	1,920,579
資本剰余金	977,399	977,579
利益剰余金	1,498,807	1,286,653
自己株式	△26	△26
株主資本合計	4,396,758	4,184,785
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△224	△376
その他の包括利益累計額合計	△224	△376
純資産合計	4,396,533	4,184,409
負債純資産合計	7,811,162	6,899,045

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
売上高	3,747,793	2,676,075
売上原価	2,821,551	2,127,961
売上総利益	926,242	548,114
返品調整引当金繰入額	457	－
返品調整引当金戻入額	－	6,399
差引売上総利益	925,785	554,513
販売費及び一般管理費	915,922	689,858
営業利益又は営業損失（△）	9,862	△135,345
営業外収益
受取利息	2	－
受取配当金	582	562
受取賃貸料	435	435
業務受託手数料	2,501	300
諸預り金戻入益	13,805	－
助成金収入	－	6,280
雑収入	5,113	3,416
営業外収益合計	22,440	10,993
営業外費用
支払利息	203	156
持分法による投資損失	16,377	8,197
為替差損	591	1,099
雑損失	264	32
営業外費用合計	17,436	9,485
経常利益又は経常損失（△）	14,866	△133,837
特別損失
固定資産除却損	0	697
特別損失合計	0	697
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	14,866	△134,535
法人税、住民税及び事業税	12,924	△1,877
法人税等調整額	17,095	△32,074
法人税等合計	30,019	△33,952
四半期純損失（△）	△15,152	△100,582
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△10,475	－
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△4,677	△100,582

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
四半期純損失（△）	△15,152	△100,582
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△452	△151
その他の包括利益合計	△452	△151
四半期包括利益	△15,605	△100,733
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△5,130	△100,733
非支配株主に係る四半期包括利益	△10,475	－

【注記事項】

（追加情報）

（会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響に関する仮定）

　2021年３月期の半ばまでには現在の社会混乱がおおよそ落ち着き、通常の社会生活、経済活動を取り戻せるとの仮定を置いて、繰延税金資産の回収可能性について将来課税所得の見積りを行っております。

　なお、当該仮定について、前期の有価証券報告書に記載した追加情報の内容から重要な変更はありません。

（連結納税制度の適用）

　当社及び連結子会社は当第１四半期連結会計期間から連結納税制度を適用しております。

（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱いの適用）

　当社及び連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
減価償却費 のれんの償却額	61,399千円 19,103千円	69,005千円 12,547千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月26日 定時株主総会	普通株式	113,307	10.00	2019年３月31日	2019年６月27日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月29日 定時株主総会	普通株式	113,307	10.00	2020年３月31日	2020年６月30日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結損益 計算書計上額 （注）２
	メディア・ コンテンツ	映像制作	計
売上高
外部顧客への売上高	3,463,033	284,759	3,747,793	－	3,747,793
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	9,454	9,454	△9,454	－
計	3,463,033	294,214	3,757,248	△9,454	3,747,793
セグメント利益	57,547	4,320	61,868	△47,001	14,866

（注）１．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去等△47,001千円であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整をおこなっております。

２． 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　　該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

　　該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結損益 計算書計上額 （注）２
	メディア・ コンテンツ	映像制作	計
売上高
外部顧客への売上高	2,505,175	170,900	2,676,075	－	2,676,075
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	2,406	2,406	△2,406	－
計	2,505,175	173,306	2,678,482	△2,406	2,676,075
セグメント損失（△）	△92,648	△32,012	△124,661	△9,175	△133,837

（注）１．セグメント損失（△）の調整額は、セグメント間取引消去等△9,175千円であります。

２．セグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常損失と調整をおこなっております。

２． 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　　該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

　　該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

　　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 至　2020年６月30日)
１株当たり四半期純損失（△）	△０円41銭	△８円88銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△4,677	△100,582
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△4,677	△100,582
普通株式の期中平均株式数（株）	11,330,797	11,330,754

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については１株当たり四半期純損失であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。