１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）及び「ガス事業会計規則」（昭和29年通商産業省令第15号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成27年７月１日から平成27年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成27年４月１日から平成27年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
なお、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成27年９月30日) |
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資産の部 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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製造設備 |
5,505,659 |
5,325,602 |
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供給設備 |
30,680,572 |
30,432,269 |
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業務設備 |
1,147,761 |
1,143,309 |
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その他の設備 |
936,245 |
924,982 |
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建設仮勘定 |
220,690 |
448,267 |
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有形固定資産合計 |
38,490,929 |
38,274,431 |
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無形固定資産 |
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のれん |
1,357,670 |
1,310,854 |
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その他無形固定資産 |
552,145 |
498,018 |
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無形固定資産合計 |
1,909,816 |
1,808,872 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
3,579,114 |
3,611,955 |
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退職給付に係る資産 |
45,182 |
58,545 |
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繰延税金資産 |
423,352 |
424,992 |
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その他投資 |
1,182,490 |
1,212,805 |
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貸倒引当金 |
△21,396 |
△18,652 |
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投資その他の資産合計 |
5,208,743 |
5,289,646 |
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固定資産合計 |
45,609,489 |
45,372,949 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
5,871,914 |
5,310,290 |
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受取手形及び売掛金 |
4,520,201 |
2,927,285 |
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有価証券 |
350,353 |
300,003 |
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繰延税金資産 |
324,999 |
324,661 |
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その他流動資産 |
987,170 |
1,095,828 |
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貸倒引当金 |
△11,872 |
△6,502 |
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流動資産合計 |
12,042,766 |
9,951,566 |
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繰延資産 |
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開発費 |
74,778 |
14,390 |
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繰延資産合計 |
74,778 |
14,390 |
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資産合計 |
57,727,034 |
55,338,907 |
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成27年９月30日) |
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負債の部 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
2,356,246 |
1,926,106 |
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繰延税金負債 |
268,723 |
322,030 |
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役員退職慰労引当金 |
621,713 |
154,984 |
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ガスホルダー修繕引当金 |
1,294,656 |
1,378,181 |
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退職給付に係る負債 |
78,559 |
76,325 |
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その他固定負債 |
698,353 |
1,170,885 |
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固定負債合計 |
5,318,253 |
5,028,513 |
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流動負債 |
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1年以内に期限到来の固定負債 |
869,115 |
869,115 |
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支払手形及び買掛金 |
3,564,314 |
1,950,220 |
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未払法人税等 |
614,979 |
333,271 |
|
役員賞与引当金 |
17,090 |
－ |
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その他流動負債 |
3,315,883 |
2,952,745 |
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流動負債合計 |
8,381,383 |
6,105,352 |
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負債合計 |
13,699,636 |
11,133,866 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
2,400,000 |
2,400,000 |
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資本剰余金 |
21,043 |
21,043 |
|
利益剰余金 |
37,809,595 |
37,800,789 |
|
自己株式 |
△15,923 |
△16,089 |
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株主資本合計 |
40,214,714 |
40,205,743 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
1,093,957 |
1,227,052 |
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退職給付に係る調整累計額 |
99,289 |
115,062 |
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その他の包括利益累計額合計 |
1,193,246 |
1,342,114 |
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非支配株主持分 |
2,619,437 |
2,657,183 |
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純資産合計 |
44,027,398 |
44,205,041 |
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負債純資産合計 |
57,727,034 |
55,338,907 |
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（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
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売上高 |
21,322,558 |
19,983,169 |
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売上原価 |
13,456,196 |
12,132,062 |
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売上総利益 |
7,866,361 |
7,851,106 |
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供給販売費及び一般管理費 |
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供給販売費 |
※1 6,066,886 |
※1 5,984,928 |
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一般管理費 |
※2 1,309,724 |
※2 1,359,473 |
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供給販売費及び一般管理費合計 |
7,376,610 |
7,344,401 |
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営業利益 |
489,751 |
506,704 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
5,906 |
5,538 |
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受取配当金 |
31,759 |
32,496 |
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受取賃貸料 |
39,602 |
39,402 |
|
その他 |
43,846 |
59,636 |
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営業外収益合計 |
121,113 |
137,073 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
28,254 |
21,126 |
|
その他 |
2,355 |
2,165 |
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営業外費用合計 |
30,610 |
23,292 |
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経常利益 |
580,254 |
620,486 |
|
特別利益 |
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負ののれん発生益 |
92,605 |
－ |
|
特別利益合計 |
92,605 |
－ |
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税金等調整前四半期純利益 |
672,859 |
620,486 |
|
法人税等 |
234,036 |
192,614 |
|
四半期純利益 |
438,822 |
427,871 |
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非支配株主に帰属する四半期純利益 |
36,433 |
53,095 |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 |
402,388 |
374,775 |
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|
（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
|
四半期純利益 |
438,822 |
427,871 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
84,569 |
133,846 |
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退職給付に係る調整額 |
△17,080 |
15,772 |
|
その他の包括利益合計 |
67,489 |
149,618 |
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四半期包括利益 |
506,312 |
577,490 |
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（内訳） |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
469,733 |
523,643 |
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非支配株主に係る四半期包括利益 |
36,578 |
53,847 |
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（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前四半期純利益 |
672,859 |
620,486 |
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減価償却費 |
2,553,085 |
2,601,836 |
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繰延資産償却額 |
174,748 |
60,387 |
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負ののれん発生益 |
△92,605 |
－ |
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退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
△327,680 |
6,555 |
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役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） |
1,465 |
△466,729 |
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ガスホルダー修繕引当金の増減額（△は減少） |
35,753 |
83,525 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
△4,778 |
△8,114 |
|
役員賞与引当金の増減額（△は減少） |
△17,589 |
△17,090 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△37,665 |
△38,035 |
|
支払利息 |
28,254 |
21,126 |
|
有形固定資産除却損 |
9,762 |
45,267 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
1,797,911 |
1,595,776 |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
△78,599 |
△104,246 |
|
その他の流動資産の増減額（△は増加） |
△279,346 |
△154,975 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△1,601,376 |
△1,775,526 |
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未払消費税等の増減額（△は減少） |
8,846 |
72,436 |
|
その他の流動負債の増減額（△は減少） |
△362,926 |
△48,658 |
|
その他 |
△22,301 |
416,111 |
|
小計 |
2,457,816 |
2,910,134 |
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利息及び配当金の受取額 |
40,558 |
40,522 |
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利息の支払額 |
△28,737 |
△21,497 |
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法人税等の支払額 |
△411,077 |
△419,125 |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
2,058,561 |
2,510,033 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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定期預金の預入による支出 |
△750,000 |
△1,590,000 |
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定期預金の払戻による収入 |
870,000 |
480,000 |
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有価証券の償還による収入 |
2,079,924 |
200,166 |
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有形固定資産の取得による支出 |
△2,583,638 |
△2,478,012 |
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無形固定資産の取得による支出 |
△93,464 |
△26,975 |
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投資有価証券の取得による支出 |
△79,950 |
△70 |
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貸付金の回収による収入 |
535 |
100,535 |
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事業譲受による支出 |
△176,700 |
－ |
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その他 |
597 |
2,070 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△732,696 |
△3,312,286 |
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|
（単位：千円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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短期借入金の純増減額（△は減少） |
4,000 |
－ |
|
長期借入れによる収入 |
150,000 |
－ |
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長期借入金の返済による支出 |
△581,370 |
△430,140 |
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自己株式の取得による支出 |
△86 |
△165 |
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配当金の支払額 |
△382,726 |
△383,130 |
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非支配株主への配当金の支払額 |
△15,944 |
△15,934 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△826,127 |
△829,370 |
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
499,737 |
△1,631,623 |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
3,206,983 |
4,771,914 |
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現金及び現金同等物の四半期末残高 |
※ 3,706,720 |
※ 3,140,290 |
（企業結合に関する会計基準等の適用）
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)、連結会計基準第44－５項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。
これによる損益に与える影響はありません。
（税金費用の計算）
税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。
保証債務
関東信越ガス事業協同組合の独立行政法人中小企業基盤整備機構からの高度化資金借入に対する連結子会社の債務保証の金額は、次のとおりであります。
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前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当第２四半期連結会計期間 （平成27年９月30日） |
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保証債務 |
113,867千円 |
113,867千円 |
※１.供給販売費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前第２四半期連結累計期間 （自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
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給料 |
656,650千円 |
671,821千円 |
|
退職給付費用 |
56,817 |
71,634 |
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修繕費 |
197,890 |
160,954 |
|
ガスホルダー修繕引当金繰入額 |
109,899 |
146,358 |
|
委託作業費 |
564,522 |
587,910 |
|
減価償却費 |
2,304,955 |
2,346,437 |
※２.一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前第２四半期連結累計期間 （自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
|
給料 |
280,215千円 |
288,383千円 |
|
退職給付費用 |
24,643 |
28,326 |
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役員退職慰労引当金繰入額 |
32,153 |
14,360 |
|
委託作業費 |
102,702 |
104,763 |
|
減価償却費 |
75,278 |
71,293 |
３.当社グループの連結業績は、季節変動の著しいガス事業の占めるウェイトが高いため、ガスの需要期である冬期を中心に春先にかけて売上高が多く計上されます。
※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。
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|
前第２四半期連結累計期間 （自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
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現金及び預金勘定 |
5,086,720千円 |
5,310,290千円 |
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預入期間が３か月を超える定期預金 |
△1,380,000 |
△2,170,000 |
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現金及び現金同等物 |
3,706,720 |
3,140,290 |
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日）
配当金支払額
|
（決 議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
平成26年６月27日 定時株主総会 |
普通株式 |
383,590 |
8.0 |
平成26年３月31日 |
平成26年６月30日 |
利益剰余金 |
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
配当金支払額
|
（決 議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
平成27年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 |
383,581 |
8.0 |
平成27年３月31日 |
平成27年６月29日 |
利益剰余金 |
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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|
|
|
|
（単位：千円） |
|
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|
報告セグメント |
その他 (注）１ |
合計 |
調整額 （注）２ |
四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３ |
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|
都市ガス |
||||
|
売上高 |
19,123,981 |
4,126,759 |
23,250,741 |
△1,928,183 |
21,322,558 |
|
セグメント利益 |
259,549 |
235,483 |
495,032 |
△5,280 |
489,751 |
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ＬＰＧ事業、ガス設備の保全・設計・施工事業、住宅設備機器の販売・施工事業、土木・管工事事業、太陽光発電事業等を含んでおります。
２．セグメント利益の調整額△5,280千円は、セグメント間取引消去であります。
３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれんに関する情報
（重要な負ののれん発生益）
「都市ガス」セグメントにおいて、長岡市が運営しておりました川口地区ガス事業を平成26年４月１日付で譲受けたことに伴い、当第２四半期連結累計期間において92,605千円の負ののれん発生益を計上しております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 (注）１ |
合計 |
調整額 （注）２ |
四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３ |
|
|
都市ガス |
||||
|
売上高 |
18,046,800 |
3,587,860 |
21,634,661 |
△1,651,491 |
19,983,169 |
|
セグメント利益 |
282,622 |
221,849 |
504,472 |
2,232 |
506,704 |
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ＬＰＧ事業、ガス設備の保全・設計・施工事業、住宅設備機器の販売・施工事業、土木・管工事事業、太陽光発電事業等を含んでおります。
２．セグメント利益の調整額2,232千円は、セグメント間取引消去であります。
３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第２四半期連結累計期間 （自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
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１株当たり四半期純利益金額 |
8円39銭 |
7円82銭 |
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（算定上の基礎） |
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親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円） |
402,388 |
374,775 |
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普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
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普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期 純利益金額（千円） |
402,388 |
374,775 |
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普通株式の期中平均株式数（千株） |
47,948 |
47,947 |
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。