|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (平成26年12月31日) |
当事業年度 (平成27年12月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
有価証券 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
その他の関係会社有価証券 |
|
|
|
長期未収入金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (平成26年12月31日) |
当事業年度 (平成27年12月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
ポイント引当金 |
|
|
|
過年度調査等諸費用引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
長期預り保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
△ |
△ |
|
利益剰余金合計 |
△ |
△ |
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日) |
当事業年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
観光事業部門売上高 |
|
|
|
不動産事業売上高 |
|
|
|
営業投資有価証券売上 |
|
|
|
売上高合計 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
観光事業部門売上原価 |
|
|
|
不動産事業売上原価 |
|
|
|
営業投資有価証券売上原価 |
|
|
|
売上原価合計 |
|
|
|
売上総利益又は売上総損失（△） |
|
△ |
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
役員報酬 |
|
|
|
給料及び手当 |
|
|
|
租税公課 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
支払報酬 |
|
|
|
株式上場関連費用 |
|
|
|
賃借料 |
|
|
|
株式報酬費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業損失（△） |
△ |
△ |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び配当金 |
|
|
|
匿名組合投資利益 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
業務指導料 |
|
|
|
事業税還付金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
新株予約権戻入益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
過年度調査等諸費用引当金繰入額 |
|
|
|
過年度決算訂正関連費用 |
|
|
|
課徴金 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） |
|
△ |
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
|
△ |
【売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日） |
当事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
||||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
||
|
Ⅰ 観光事業部門売上原価 |
|
|
|
|
|
|
|
|
１ 材料費 |
|
－ |
|
|
－ |
|
|
|
２ 給料及び手当 |
|
－ |
|
|
－ |
|
|
|
３ 退職給付費用 |
|
－ |
|
|
－ |
|
|
|
４ 減価償却費 |
|
－ |
|
|
－ |
|
|
|
５ 送客手数料 |
|
－ |
|
|
－ |
|
|
|
６ 水道光熱費 |
|
－ |
|
|
－ |
|
|
|
７ 販売促進費 |
|
9,788 |
|
|
9,011 |
|
|
|
８ その他 |
|
6,013 |
15,801 |
20.0 |
5,458 |
14,469 |
12.7 |
|
Ⅱ 不動産事業売上原価 |
|
63,269 |
63,269 |
80.0 |
61,551 |
61,551 |
53.8 |
|
Ⅲ 営業投資有価証券売上原価 |
|
|
－ |
－ |
38,340 |
38,340 |
33.5 |
|
売上原価合計 |
|
|
79,070 |
100.0 |
|
114,361 |
100.0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前事業年度（自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行（新株予約権の行使） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
新株の発行（新株予約権の行使） |
|
|
△ |
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
当事業年度（自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行（新株予約権の行使） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純損失（△） |
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
新株の発行（新株予約権の行使） |
|
|
△ |
|
|
当期純損失（△） |
|
|
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
該当事項はありません。
１．資産の評価基準及び評価方法
(1）有価証券の評価基準及び評価方法
売買目的有価証券…………………時価法（売却原価は移動平均法により算定）
子会社株式及び関連会社株式……移動平均法による原価法
なお、その他の関係会社有価証券については、分配された損益について計上するとともに同額をその他の関係会社有価証券に加減算することにより評価しております。
その他有価証券
時価のあるもの……期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの……移動平均法による原価法
(2）デリバティブの評価基準及び評価方法
デリバティブ……時価法
２．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法（主な耐用年数は、建物17年～45年）を採用しております。
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法（主な償却年数は、自社利用のソフトウェア５年）を採用しております。
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
売掛債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）ポイント引当金
顧客に付与したポイントの将来の利用に備えるため、当事業年度末における将来の見込額を計上しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1）外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
(2）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
当社は、法人事業税資本割の課税標準額の算定において、特定子会社の株式又は出資に係る控除措置(地方税法第72条の21第6項)（以下、同控除措置という。）の適用の対象外としておりましたが、東京地裁の判例に基づき、税務当局へ同控除措置の適用可否を確認した結果、同控除措置を適用し、課税標準額の算定を行う方法に変更いたしました。
この変更により、従来の方法に比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ34,700千円増加しております。
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
|
|
前事業年度 （平成26年12月31日） |
当事業年度 （平成27年12月31日） |
|
短期金銭債権 |
308,414千円 |
319,612千円 |
|
長期金銭債権 |
376,857 |
307,810 |
|
短期金銭債務 |
186,430 |
334,302 |
２ 保証債務
他の会社の金融機関からの借入債務に対し、保証を行っております。
|
前事業年度 （平成26年12月31日） |
当事業年度 （平成27年12月31日） |
||
|
― |
―千円 |
南麻布二十一合同会社 |
2,000,000千円 |
|
― |
― |
ジェミニ合同会社 |
1,451,625 |
|
― |
― |
株式会社アゴーラ・ホテルマネジメント野尻湖 |
47,495 |
|
計 |
― |
計 |
3,499,120 |
※ 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日） |
当事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
|
営業取引（収入分） |
86,486千円 |
84,834千円 |
|
営業取引（支出分） |
16,549 |
23,283 |
|
営業取引以外の取引（収入分） |
225,908 |
268,516 |
|
営業取引以外の取引（支出分） |
4 |
13 |
|
|
|
|
子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。
（注） 時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（平成26年12月31日）
|
（単位：千円） |
|
区分 |
貸借対照表計上額 |
|
(1）子会社株式 |
2,100,965 |
|
(2）関連会社株式 |
－ |
|
計 |
2,100,965 |
上記については、市場価格がありません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。
当事業年度（平成27年12月31日）
|
（単位：千円） |
|
区分 |
貸借対照表計上額 |
|
(1）子会社株式 |
2,100,965 |
|
(2）関連会社株式 |
－ |
|
計 |
2,100,965 |
上記については、市場価格がありません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （平成26年12月31日） |
|
当事業年度 （平成27年12月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
貸倒引当金 |
542,645千円 |
|
492,917千円 |
|
関係会社株式評価損 |
5,358,614 |
|
4,862,446 |
|
固定資産評価損 |
352,646 |
|
312,801 |
|
固定資産除却損 |
23,128 |
|
17,410 |
|
株式報酬費用 |
21,691 |
|
12,883 |
|
繰越欠損金 |
262,726 |
|
260,319 |
|
過年度調査等諸費用引当金 |
21,384 |
|
－ |
|
その他 |
677 |
|
1,145 |
|
繰延税金資産小計 |
6,583,515 |
|
5,959,924 |
|
評価性引当額 |
△6,583,515 |
|
△5,959,924 |
|
繰延税金資産合計 |
－ |
|
－ |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （平成26年12月31日） |
|
当事業年度 （平成27年12月31日） |
|
法定実効税率 |
35.6％ |
|
税引前当期純損失を計 |
|
（調整） |
|
|
上しているため、記載 |
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.1 |
|
を省略しております。 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△0.1 |
|
|
|
住民税均等割 |
0.9 |
|
|
|
評価性引当額の増減 |
△25.7 |
|
|
|
その他 |
△0.8 |
|
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
10.1 |
|
|
３ 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第9号）および「地方税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第２号）が平成27年３月31日に公布され、平成27年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率等が変更されることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、当事業年度の35.6%から、回収又は支払が見込まれる期間が平成28年１月１日から平成28年12月31日までのものは33.1%、平成29年１月１日以降のものについては32.3%にそれぞれ変更されます。
なお、変更後の実効税率を当事業年度に適用した場合の損益に与える影響はありません。
該当事項はありません。
（単位：千円）
|
区 分 |
資産の 種 類 |
当期首 残 高 |
当 期 増加額 |
当 期 減少額 |
当 期 償却額 |
当期末 残 高 |
減価償却 累計額 |
|
有形 固定資産 |
建物 |
134,087 |
－ |
－ |
19,857 |
114,229 |
1,466,065 |
|
構築物 |
30,634 |
－ |
－ |
3,486 |
27,147 |
252,819 |
|
|
車両運搬具 |
24 |
－ |
－ |
24 |
0 |
6,622 |
|
|
工具、器具及び備品 |
8,759 |
－ |
2,391 |
1,677 |
4,690 |
102,495 |
|
|
土地 |
1,506,932 |
－ |
－ |
－ |
1,506,932 |
－ |
|
|
計 |
1,680,438 |
－ |
2,391 |
25,045 |
1,653,001 |
1,828,002 |
|
|
無形 固定資産 |
借地権 |
5,000 |
－ |
－ |
－ |
5,000 |
－ |
|
ソフトウエア |
1,298 |
350 |
－ |
589 |
1,058 |
3,505 |
|
|
計 |
6,298 |
350 |
－ |
589 |
6,058 |
3,505 |
(注)当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
|
ソフトウエア |
ワークフロー設定業務支援 |
350千円 |
（単位：千円）
|
科 目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
938,358 |
939,958 |
938,358 |
939,958 |
|
ポイント引当金 |
874 |
921 |
874 |
921 |
|
過年度調査等諸費用引当金 |
60,000 |
－ |
60,000 |
－ |
該当事項はありません。