２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	107,988	1,128,022
売掛金	※１ 210,684	※１ 254,024
有価証券	169,405	240,215
関係会社未収入金	402,059	956,439
その他	※１ 43,372	※１ 256,734
貸倒引当金	△294,272	△553,051
流動資産合計	639,239	2,282,384
固定資産
有形固定資産
建物	69,066	63,837
構築物	15,083	11,765
工具、器具及び備品	5,186	3,889
土地	1,506,932	1,506,932
有形固定資産合計	1,596,270	1,586,425
無形固定資産
ソフトウエア	0	0
無形固定資産合計	0	0
投資その他の資産
投資有価証券	880	880
関係会社株式	※２ 1,896,182	※２ 1,803,039
関係会社長期貸付金	883,541	910,329
その他の関係会社有価証券	6,695,531	3,761,491
長期未収入金	※１ 258,656	※１ 236,318
長期前払費用	5,837	4,169
その他	142,542	146,986
貸倒引当金	△608,053	△626,489
投資その他の資産合計	9,275,118	6,236,726
固定資産合計	10,871,388	7,823,152
資産合計	11,510,627	10,105,536

		（単位：千円）
	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
負債の部
流動負債
関係会社短期借入金	765,005	765,997
1年内返済予定の長期借入金	1,847	1,880
未払金	※１ 678,440	※１ 569,488
未払費用	2,024	1,993
未払法人税等	1,435	1,421
ポイント引当金	500	250
その他	※１ 56,865	※１ 56,294
流動負債合計	1,506,120	1,397,326
固定負債
長期借入金	※２ 83,051	※２ 81,171
長期預り保証金	10,549	7,767
資産除去債務	26,000	26,000
その他	17,380	235,179
固定負債合計	136,981	350,118
負債合計	1,643,101	1,747,444
純資産の部
株主資本
資本金	8,534,406	8,534,406
資本剰余金
資本準備金	224,533	224,533
その他資本剰余金	1,692,761	1,692,761
資本剰余金合計	1,917,295	1,917,295
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	408,429	△1,143,970
利益剰余金合計	408,429	△1,143,970
自己株式	△1,033,537	△1,033,537
株主資本合計	9,826,594	8,274,194
新株予約権	40,931	83,897
純資産合計	9,867,526	8,358,091
負債純資産合計	11,510,627	10,105,536

②【損益計算書】

		（単位：千円）
	前事業年度 (自　2019年１月１日 　至　2019年12月31日)	当事業年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)
売上高
観光事業部門売上高	※ 25,568	※ 21,239
不動産事業売上高	※ 64,330	※ 64,135
匿名組合配当収入	※ 210,591	※ 869,037
営業投資有価証券売上高	20,946	－
売上高合計	321,436	954,412
売上原価
観光事業部門売上原価	13,758	6,860
不動産事業売上原価	58,401	56,431
営業投資有価証券売上原価	5,019	18,311
売上原価合計	※ 77,179	※ 81,603
売上総利益	244,257	872,809
販売費及び一般管理費
役員報酬	43,538	36,502
給料及び手当	66,876	54,329
株式報酬費用	40,931	42,965
租税公課	5,457	4,626
減価償却費	712	－
貸倒引当金繰入額	43,192	258,779
支払報酬	28,658	32,208
株式上場関連費用	26,045	22,386
賃借料	23,057	24,933
その他	79,422	98,561
販売費及び一般管理費合計	※ 357,893	※ 575,293
営業利益又は営業損失（△）	△113,636	297,515
営業外収益
受取利息及び配当金	613	529
受取家賃	6,764	8,259
受取保険金	2,093	－
プリペイドカード失効益	1,995	2,614
為替差益	－	5,852
その他	※ 2,657	※ 2,605
営業外収益合計	14,124	19,860
営業外費用
支払利息	※ 800	※ 1,095
為替差損	13,757	－
その他	2	1
営業外費用合計	14,559	1,097
経常利益又は経常損失（△）	△114,071	316,279
特別損失
減損損失	7,765	－
子会社株式評価損	101,993	93,142
匿名組合投資損失	－	1,774,326
特別損失合計	109,759	1,867,468
税引前当期純損失（△）	△223,831	△1,551,189
法人税、住民税及び事業税	1,210	1,210
法人税等合計	1,210	1,210
当期純損失（△）	△225,041	△1,552,399

【売上原価明細書】

		前事業年度 （自　2019年１月１日 至　2019年12月31日）			当事業年度 （自　2020年１月１日 至　2020年12月31日）
区分	注記 番号	金額（千円）		構成比 （％）	金額（千円）		構成比 （％）
Ⅰ　観光事業部門売上原価
１　販売促進費		8,437			3,903
２　その他		5,320	13,758	17.8	2,956	6,860	8.4
Ⅱ　不動産事業売上原価		58,401	58,401	75.7	56,431	56,431	69.2
Ⅲ　営業投資有価証券売上原価		5,019	5,019	6.5	18,311	18,311	22.4
売上原価合計			77,179	100.0		81,603	100.0

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

							（単位：千円）
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金		自己株式	株主資本合計
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	その他利益剰余金	利益剰余金合計
					繰越利益剰余金
当期首残高	8,534,406	224,533	1,692,761	1,917,295	633,470	633,470	△1,033,527	10,051,645
当期変動額
当期純損失（△）					△225,041	△225,041		△225,041
自己株式の取得							△9	△9
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	－	△225,041	△225,041	△9	△225,051
当期末残高	8,534,406	224,533	1,692,761	1,917,295	408,429	408,429	△1,033,537	9,826,594

		（単位：千円）
	新株予約権	純資産合計
当期首残高	－	10,051,645
当期変動額
当期純損失（△）		△225,041
自己株式の取得		△9
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	40,931	40,931
当期変動額合計	40,931	△184,119
当期末残高	40,931	9,867,526

当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

							（単位：千円）
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金		自己株式	株主資本合計
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	その他利益剰余金	利益剰余金合計
					繰越利益剰余金
当期首残高	8,534,406	224,533	1,692,761	1,917,295	408,429	408,429	△1,033,537	9,826,594
当期変動額
当期純損失（△）					△1,552,399	△1,552,399		△1,552,399
自己株式の取得							△0	△0
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	－	△1,552,399	△1,552,399	△0	△1,552,399
当期末残高	8,534,406	224,533	1,692,761	1,917,295	△1,143,970	△1,143,970	△1,033,537	8,274,194

		（単位：千円）
	新株予約権	純資産合計
当期首残高	40,931	9,867,526
当期変動額
当期純損失（△）		△1,552,399
自己株式の取得		△0
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	42,965	42,965
当期変動額合計	42,965	△1,509,434
当期末残高	83,897	8,358,091

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

(1）有価証券の評価基準及び評価方法

売買目的有価証券…………………時価法（売却原価は移動平均法により算定）

子会社株式及び関連会社株式……移動平均法による原価法

　なお、その他の関係会社有価証券については、分配された損益について計上するとともに同額をその他の関係会社有価証券に加減算することにより評価しております。

その他有価証券

時価のあるもの……期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの……移動平均法による原価法

２．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産

定額法（主な耐用年数は、建物17年～45年）を採用しております。

(2）無形固定資産

定額法（主な償却年数は、自社利用のソフトウェア５年）を採用しております。

３．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

  売掛債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2）ポイント引当金

  顧客に付与したポイントの将来の利用に備えるため、当事業年度末における将来の見込額を計上しております。

４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

  外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

  消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

（追加情報）

　新型コロナウイルスによる感染症の拡大により、政府からの緊急事態宣言の発出や自治体からの休業要請を受け、一部の施設においては営業を休止するなど、当社の企業経営に影響を与えております。新型コロナウイルス感染症の影響が当社の業績に与える影響については2020年12月期の一定期間にわたり当該影響が継続するとの仮定を置いておりましたが、その後の新型コロナウイルス感染症の感染状況から、その収束時期は依然として不透明な状況であり、当事業年度末時点では2022年12月期の一定期間まで影響があるものと仮定を変更し、固定資産の減損などの会計上の見積りを行っております。

（表示方法の変更）

　前事業年度まで流動資産の「その他」に含めて表示しておりました「関係会社未収入金」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より区分掲記しました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「その他」445,432千円は、「関係会社未収入金」402,059千円、「その他」43,372千円として組み替えております。

（貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）

	前事業年度 （2019年12月31日）	当事業年度 （2020年12月31日）
短期金銭債権（注）	210,684千円	252,924千円
長期金銭債権	258,656	236,318
短期金銭債務	405,649	403,020

（注）表示方法の変更に記載のとおり、当事業年度より「関係会社未収入金」に係る表示方法の変更を行っております。前事業年度における短期金銭債権は当該表示方法の変更を反映し、「関係会社未収入金」を控除しております。

※２　担保提供資産

	前事業年度 （2019年12月31日）	当事業年度 （2020年12月31日）
関係会社株式	71,904千円	0千円
対応債務
長期借入金	61,787	61,787

　３　保証債務

　他の会社の金融機関からの借入債務に対し、保証を行っております。

前事業年度 （2019年12月31日）		当事業年度 （2020年12月31日）
南麻布二十一合同会社	1,749,500千円	ジェミニ合同会社	1,139,250千円
ジェミニ合同会社	1,157,625	アゴーラ大浜合同会社	214,000
株式会社アゴーラ・ホスピタリティーズ	7,415
アゴーラ大浜合同会社	214,000
計	3,128,540	計	1,353,250

（損益計算書関係）

※　関係会社との取引高

	前事業年度 （自　2019年１月１日 至　2019年12月31日）	当事業年度 （自　2020年１月１日 至　2020年12月31日）
営業取引（収入分）	274,559千円	971,426千円
営業取引（支出分）	18,106	10,190
営業取引以外の取引（収入分）	5,324	5,116
営業取引以外の取引（支出分）	225	225

（有価証券関係）

　子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。

（注）　時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式

前事業年度（2019年12月31日）

（単位：千円）

区分	貸借対照表計上額
(1）子会社株式	1,896,182
(2）関連会社株式	－
計	1,896,182

　上記については、市場価格がありません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。

当事業年度（2020年12月31日）

（単位：千円）

区分	貸借対照表計上額
(1）子会社株式	1,803,039
(2）関連会社株式	－
計	1,803,039

　上記については、市場価格がありません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。

（税効果会計関係）

１　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2019年12月31日）		当事業年度 （2020年12月31日）
繰延税金資産
貸倒引当金	455,163千円		544,233千円
関係会社株式評価損	4,399,167		4,427,687
固定資産評価損	271,300		260,278
固定資産除却損	8,610		7,043
株式報酬費用	12,533		25,689
繰越欠損金	155,602		578,710
その他	6,713		6,090
繰延税金資産小計	5,309,091		5,849,734
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△155,602		△578,710
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,153,488		△5,271,023
評価性引当額小計	△5,309,091		△5,849,734
繰延税金資産合計	－		－

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （2019年12月31日）		当事業年度 （2020年12月31日）
	税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。		税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区　分	資産の種類	当期首 残　高	当　期 増加額	当　期 減少額	当　期 償却額	当期末 残　高	減価償却 累 計 額
有　　形 固定資産	建物	69,066	－	－	5,229	63,837	1,409,259
	構築物	15,083	－	－	3,318	11,765	263,469
	工具、器具 及び備品	5,186	－	－	1,296	3,889	108,091
	土　地	1,506,932	－	－	－	1,506,932	－
	計	1,596,270	－	－	9,845	1,586,425	1,780,819
無　　形 固定資産	ソフトウエア	0	－	－	－	0	－
	計	0	－	－	－	0	－

【引当金明細表】

（単位：千円）

科　　目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸 倒 引 当 金	902,325	277,215	－	1,179,541
ポイント引当金	500	250	500	250

 (注)１　計上の理由及び額の算定方法は、重要な会計方針に記載のとおりであります。

 　　２　「当期減少額」欄の金額は、洗替によるものであります。

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

　該当事項はありません。