第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人アヴァンティアによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 （2020年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2021年６月30日）
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,175,524	2,128,606
売掛金	179,588	120,722
有価証券	240,215	284,238
貯蔵品	66,104	42,659
開発事業等支出金	1,178,694	1,195,968
その他	542,703	416,260
貸倒引当金	△5,910	△10,396
流動資産合計	4,376,920	4,178,058
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	2,864,096	4,035,532
車両運搬具（純額）	2,256	1,678
工具、器具及び備品（純額）	91,736	96,102
土地	6,160,963	6,152,992
建設仮勘定	1,536,984	195,998
有形固定資産合計	10,656,037	10,482,304
無形固定資産
商標権	0	0
ソフトウエア	16,514	16,493
のれん	1,269,021	1,196,092
無形固定資産合計	1,285,535	1,212,585
投資その他の資産
投資有価証券	148,516	247,063
長期貸付金	376,955	410,642
その他	334,140	323,756
投資その他の資産合計	859,612	981,462
固定資産合計	12,801,185	12,676,352
繰延資産	183,933	186,643
資産合計	17,362,039	17,041,055

		（単位：千円）
	前連結会計年度 （2020年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2021年６月30日）
負債の部
流動負債
買掛金	173,509	100,850
短期借入金	－	91,450
1年内返済予定の長期借入金	105,380	141,396
未払金	1,435,795	1,857,068
未払費用	30,754	34,769
未払法人税等	19,622	27,787
ポイント引当金	250	136
その他	470,181	440,272
流動負債合計	2,235,493	2,693,731
固定負債
長期借入金	6,593,421	6,652,465
長期預り保証金	374,435	371,957
資産除去債務	26,000	26,000
その他	347,552	335,456
固定負債合計	7,341,409	7,385,879
負債合計	9,576,902	10,079,610
純資産の部
株主資本
資本金	8,534,406	8,534,406
資本剰余金	2,646,000	2,646,000
利益剰余金	△3,696,886	△4,509,544
自己株式	△1,033,537	△1,033,537
株主資本合計	6,449,983	5,637,324
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定	△28,840	△17,935
その他の包括利益累計額合計	△28,840	△17,935
新株予約権	83,897	87,250
非支配株主持分	1,280,096	1,254,805
純資産合計	7,785,137	6,961,444
負債純資産合計	17,362,039	17,041,055

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
売上高	1,803,710	1,440,714
売上原価	1,778,273	1,350,102
売上総利益	25,436	90,611
販売費及び一般管理費	※１ 845,660	※１ 774,091
営業損失（△）	△820,223	△683,479
営業外収益
受取利息	922	417
受取配当金	－	2
受取家賃	1,947	973
為替差益	－	53,396
プリペイドカード失効益	1,159	984
持分法による投資利益	85,025	91,908
その他	4,254	16,121
営業外収益合計	93,309	163,806
営業外費用
支払利息	50,983	46,922
為替差損	33,236	－
資金調達費用	14,143	13,184
開業費償却	10,235	19,617
その他	3,424	12,921
営業外費用合計	112,023	92,645
経常損失（△）	△838,937	△612,319
特別利益
固定資産売却益	－	3,500
特別利益合計	－	3,500
特別損失
新型コロナウイルス感染症による損失	※２ 227,631	※２ 184,115
特別損失合計	227,631	184,115
税金等調整前四半期純損失（△）	△1,066,569	△792,934
法人税、住民税及び事業税	18,727	47,150
法人税等合計	18,727	47,150
四半期純損失（△）	△1,085,297	△840,085
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△9,610	△27,426
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△1,075,686	△812,658

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
四半期純損失（△）	△1,085,297	△840,085
その他の包括利益
為替換算調整勘定	△17,218	10,904
その他の包括利益合計	△17,218	10,904
四半期包括利益	△1,102,515	△829,180
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△1,092,905	△801,754
非支配株主に係る四半期包括利益	△9,610	△27,426

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△1,066,569	△792,934
減価償却費	141,716	148,393
固定資産売却益	－	△3,500
のれん償却額	72,928	72,928
開業費償却額	10,235	19,617
貸倒引当金の増減額（△は減少）	1,356	3,234
賞与引当金の増減額（△は減少）	1,944	－
ポイント引当金の増減額（△は減少）	△318	△114
受取利息及び受取配当金	△922	△420
支払利息	51,299	46,922
為替差損益（△は益）	47,427	△61,933
持分法による投資損益（△は益）	△85,025	△91,908
株式報酬費用	28,065	3,352
新型コロナウイルス感染症による損失	227,631	184,115
売上債権の増減額（△は増加）	389,465	58,869
営業投資有価証券の増減額（△は増加）	△26,015	△44,022
たな卸資産の増減額（△は増加）	30,413	23,445
開発事業支出金の増減額（△は増加）	△7,555	28,947
仕入債務の増減額（△は減少）	△181,245	△76,378
長期前払費用の増減額（△は増加）	14,643	11,715
その他の流動資産の増減額（△は増加）	58,829	46,882
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△48,044	440,575
その他の固定資産の増減額（△は増加）	－	△12,242
その他の固定負債の増減額（△は減少）	△23,119	△14,606
その他	2,515	2,885
小計	△360,340	△6,177
利息及び配当金の受取額	922	420
利息の支払額	△51,546	△47,137
新型コロナウイルス感染症による損失の支払額	△157,073	△310,858
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	10,368	214,263
営業活動によるキャッシュ・フロー	△557,668	△149,489
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△915,200	△82,639
有形固定資産の売却による収入	－	12,975
無形固定資産の取得による支出	－	△4,383
貸付金の回収による収入	74,613	－
繰延資産の取得による支出	△7,696	△25,293
投資活動によるキャッシュ・フロー	△848,284	△99,340
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	91,450
長期借入れによる収入	1,061,316	120,000
長期借入金の返済による支出	△140,543	△24,940
自己株式の取得による支出	△0	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	920,772	186,510
現金及び現金同等物に係る換算差額	△3,109	15,402
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△488,290	△46,917
現金及び現金同等物の期首残高	1,315,852	2,175,793
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 827,562	※ 2,128,875

【注記事項】

（追加情報）

新型コロナウイルスによる感染症の拡大により、政府からの緊急事態宣言の発出や自治体からの休業・時短要請を受け、一部の施設においては営業を休止するなど、当社グループの企業経営に影響を与えております。

新型コロナウイルス感染症の影響が当社グループの業績に与える影響について、前連結会計年度の有価証券報告書に記載の（追加情報）に記載した新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定について重要な変更はありません。

その一方で、収束時期は依然として不透明な状況であり、第３四半期連結会計期間以降、当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況にさらなる影響を及ぼす可能性があります。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 　　至　2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 　　至　2021年６月30日）
給料及び手当	112,554千円	91,188千円
租税公課	90,179	81,421
水道光熱費	97,774	80,257
のれん償却額	72,928	72,928
貸倒引当金繰入額	8	3,359

※２　新型コロナウイルス感染症による損失

新型コロナウイルス感染症流行の拡大により、政府からの緊急事態宣言の発出や自治体からの休業要請を受け、一部の施設においては、営業を休止いたしました。このため、主に営業を休止した施設において生じた固定費（人件費・地代家賃など）を特別損失に計上しております。

なお、新型コロナウイルス感染症の影響に伴う雇用調整助成金として、受給が確実と見込まれる金額を合理的に算出するとともに、政府・自治体からの助成金等につきましても控除しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 至　2021年６月30日）
現金及び預金	827,292千円	2,128,606千円
証券会社預け金	269	269
現金及び現金同等物	827,562	2,128,875

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

　株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。

当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

　株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	宿泊事業	その他投資事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,483,062	320,648	1,803,710	－	1,803,710
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－
計	1,483,062	320,648	1,803,710	－	1,803,710
セグメント利益又は損失（△）	△679,043	32,606	△646,437	△173,786	△820,223

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△173,786千円は、各報告セグメントに配賦されない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	宿泊事業	その他投資事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,102,146	338,567	1,440,714	－	1,440,714
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－
計	1,102,146	338,567	1,440,714	－	1,440,714
セグメント利益又は損失（△）	△594,082	71,422	△522,660	△160,819	△683,479

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△160,819千円は、各報告セグメントに配賦されない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 至　2021年６月30日）
１株当たり四半期純損失（△）	△4円24銭	△3円20銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△1,075,686	△812,658
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△1,075,686	△812,658
普通株式の期中平均株式数（千株）	253,944	253,944
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。