|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (2021年12月31日) |
当事業年度 (2022年12月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
有価証券 |
|
|
|
関係会社未収入金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
その他の関係会社有価証券 |
|
|
|
長期未収入金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (2021年12月31日) |
当事業年度 (2022年12月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
関係会社短期借入金 |
|
|
|
１年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
ポイント引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
関係会社長期借入金 |
|
|
|
長期未払金 |
|
|
|
長期預り保証金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
△ |
△ |
|
利益剰余金合計 |
△ |
△ |
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
当事業年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
観光事業部門売上高 |
|
|
|
不動産事業売上高 |
|
|
|
売上高合計 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
観光事業部門売上原価 |
|
|
|
不動産事業売上原価 |
|
|
|
営業投資有価証券売上原価 |
|
|
|
匿名組合配当損 |
|
|
|
売上原価合計 |
|
|
|
売上総損失（△） |
△ |
△ |
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
役員報酬 |
|
|
|
給料及び手当 |
|
|
|
株式報酬費用 |
|
|
|
租税公課 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
支払報酬 |
|
|
|
株式上場関連費用 |
|
|
|
賃借料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業損失（△） |
△ |
△ |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び配当金 |
|
|
|
受取家賃 |
|
|
|
プリペイドカード失効益 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常損失（△） |
△ |
△ |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
事業撤退損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純損失（△） |
△ |
△ |
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純損失（△） |
△ |
△ |
【売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 2021年１月１日 至 2021年12月31日） |
当事業年度 （自 2022年１月１日 至 2022年12月31日） |
||||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
||
|
Ⅰ 観光事業部門売上原価 |
|
|
|
|
|
|
|
|
１ 販売促進費 |
|
2,714 |
|
|
2,756 |
|
|
|
２ その他 |
|
2,432 |
5,146 |
1.8 |
2,460 |
5,216 |
1.7 |
|
Ⅱ 不動産事業売上原価 |
|
43,948 |
43,948 |
15.5 |
36,875 |
36,875 |
11.9 |
|
Ⅲ 営業投資有価証券売上原価 |
|
54,966 |
54,966 |
19.4 |
74,468 |
74,468 |
23.9 |
|
Ⅳ 匿名組合配当損 |
|
179,244 |
179,244 |
63.3 |
194,231 |
194,231 |
62.5 |
|
売上原価合計 |
|
|
283,305 |
100.0 |
|
310,792 |
100.0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前事業年度（自 2021年１月１日 至 2021年12月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
当期純損失（△） |
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
当事業年度（自 2022年１月１日 至 2022年12月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
当期純損失（△） |
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
１．資産の評価基準及び評価方法
(1）有価証券の評価基準及び評価方法
売買目的有価証券…………………時価法（売却原価は移動平均法により算定）
子会社株式及び関連会社株式……移動平均法による原価法
なお、その他の関係会社有価証券については、分配された損益について計上するとともに同額をその他の関係会社有価証券に加減算することにより評価しております。
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
なお、匿名組合への出資については、組合の財産の持分相当額を出資金として計上し、組合の営業により獲得した純損益の持分相当額を当期の純損益として計上する方法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産
定額法（主な耐用年数は、建物17年～45年）を採用しております。
(2）無形固定資産
定額法（主な償却年数は、自社利用のソフトウェア５年）を採用しております。
３．引当金の計上基準
貸倒引当金
売掛債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
５．収益及び費用の計上基準
当社はホテル及び料飲施設の運営、それらに付帯するサービスの提供を中心とした「宿泊事業」及び霊園その他の事業を中心とした「その他投資事業」を営んでいる当社グループに対し、不動産賃貸や管理業務を中心としたサービスを提供しております。これらの事業から生じる収益は主として顧客との契約に従い計上しており、約束した対価の金額に重要な金融要素は含まれておりません。また、対価の金額が変動しうる重要な変動対価はありません。
なお、不動産事業売上高については、不動産賃貸により受領した収益を認識しているほか、当社が匿名組合出資するホテルからの分配損益を収益として認識しております。取引の対価は履行義務を充足してから主として１年以内に受領しており、重大な金融要素は含んでおりません。
１．固定資産の減損
(1) 財務諸表に計上した金額
（単位：千円）
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
有形固定資産 |
1,408,185 |
－ |
|
無形固定資産 |
0 |
－ |
|
減損損失 |
167,797 |
－ |
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
(1）の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）固定資産の減損 (2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報」の内容と同一であります。
２．関係会社への貸倒引当金
(1) 財務諸表に計上した金額
（単位：千円）
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
売掛金 |
288,124 |
319,804 |
|
関係会社未収入金 |
1,060,228 |
957,120 |
|
関係会社長期貸付金 |
963,212 |
1,034,223 |
|
貸倒引当金（流動） |
749,832 |
943,246 |
|
貸倒引当金（固定） |
662,883 |
711,753 |
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
一部の関係会社においては、主として新型コロナウイルス感染症の影響を受けて経営環境が悪化しており、当事業年度において、上記貸倒引当金を計上しております。貸倒引当金の評価は、該当する関係会社の事業において、2023年12月期の一定期間まで新型コロナウイルス感染症の影響があるとの仮定に基づいております。
なお、事業を取り巻く経営環境の変化により会計上の見積りの見直しが必要になった場合、翌事業年度において、追加の貸倒引当金を計上する可能性があります。
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当事業年度の期首の繰越利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、当事業年度の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。
また、収益認識会計基準第86項また書き(1)に定める方法を適用し、当事業年度の期首より前までに行われた契約変更について、すべての契約変更を反映した後の契約条件に基づき、会計処理を行い、その累積的影響額を当事業年度の期首の繰越利益剰余金に加減しております。
なお、これによる当事業年度の繰越利益剰余金期首残高に与える影響はありません。また、財務諸表への影響は軽微であります。
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。
なお、これによる財務諸表への影響はありません。
（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）
連結財務諸表の「注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
|
|
前事業年度 （2021年12月31日） |
当事業年度 （2022年12月31日） |
|
短期金銭債権 |
288,124千円 |
319,804千円 |
|
長期金銭債権 |
254,496 |
277,288 |
|
短期金銭債務 |
412,016 |
419,366 |
※２ 担保提供資産
|
|
前事業年度 （2021年12月31日） |
当事業年度 （2022年12月31日） |
|
関係会社株式 |
0千円 |
0千円 |
|
対応債務 |
|
|
|
長期借入金 |
61,787 |
61,787 |
３ 保証債務
他の会社の金融機関からの借入債務に対し、保証を行っております。
|
前事業年度 （2021年12月31日） |
当事業年度 （2022年12月31日） |
||
|
ジェミニ合同会社 |
1,139,250千円 |
ジェミニ合同会社 |
1,122,712千円 |
|
アゴーラ大浜合同会社 |
230,820 |
アゴーラ大浜合同会社 |
617,940 |
|
アゴーラホテルマネジメント東京 |
80,000 |
アゴーラホテルマネジメント東京 |
80,000 |
|
計 |
1,450,070 |
計 |
1,820,652 |
※ 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 2021年１月１日 至 2021年12月31日） |
当事業年度 （自 2022年１月１日 至 2022年12月31日） |
|
営業取引（収入分） |
45,990千円 |
43,018千円 |
|
営業取引（支出分） |
187,134 |
201,756 |
|
営業取引以外の取引（収入分） |
58,671 |
85,470 |
|
営業取引以外の取引（支出分） |
219 |
2,063 |
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（2021年12月31日）
時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
|
（単位：千円） |
|
区分 |
貸借対照表計上額 |
|
(1）子会社株式 |
1,803,139 |
|
(2）関連会社株式 |
－ |
|
計 |
1,803,139 |
当事業年度（2022年12月31日）
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
|
（単位：千円） |
|
区分 |
貸借対照表計上額 |
|
(1）子会社株式 |
1,803,139 |
|
(2）関連会社株式 |
－ |
|
計 |
1,803,139 |
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2021年12月31日） |
|
当事業年度 （2022年12月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
貸倒引当金 |
611,722千円 |
|
685,632千円 |
|
関係会社株式評価損 |
4,427,687 |
|
4,427,687 |
|
固定資産評価損 |
303,077 |
|
305,533 |
|
固定資産除却損 |
5,731 |
|
4,573 |
|
株式報酬費用 |
28,405 |
|
29,813 |
|
繰越欠損金 |
601,253 |
|
707,799 |
|
その他 |
7,488 |
|
8,463 |
|
繰延税金資産小計 |
5,985,366 |
|
6,169,502 |
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 |
△601,253 |
|
△707,799 |
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△5,384,113 |
|
△5,461,703 |
|
評価性引当額小計 |
△5,985,366 |
|
△6,169,502 |
|
繰延税金資産合計 |
－ |
|
－ |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他 |
－ |
|
△3 |
|
繰延税金負債合計 |
－ |
|
△3 |
|
繰延税金負債の純額 |
－ |
|
△3 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2021年12月31日） |
|
当事業年度 （2022年12月31日） |
|
|
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。 |
|
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。 |
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表の「注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
該当事項はありません。
（単位：千円）
|
区 分 |
資産の種類 |
当期首 残 高 |
当 期 増加額 |
当 期 減少額 |
当 期 償却額 |
当期末 残 高 |
減価償却 累 計 額 |
|
有 形 固定資産 |
建物 |
58,701 |
4,377 |
－ |
4,668 |
58,410 |
1,930,571 |
|
構築物 |
9,715 |
－ |
－ |
1,739 |
7,976 |
226,056 |
|
|
工具、器具 及び備品 |
8,603 |
－ |
－ |
1,378 |
7,225 |
113,737 |
|
|
土 地 |
1,331,163 |
－ |
－ |
－ |
1,331,163 |
－ |
|
|
計 |
1,408,184 |
4,377 |
－ |
7,785 |
1,404,775 |
2,270,365 |
|
|
無 形 固定資産 |
ソフトウエア |
0 |
－ |
－ |
－ |
0 |
－ |
|
計 |
0 |
－ |
－ |
－ |
0 |
－ |
（注）１.当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
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建物附属設備 |
今井荘貴賓室トイレ改修工事 |
838千円 |
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建物附属設備 |
今井荘貴賓室露天風呂手すり改修工事 |
1,189千円 |
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工具、器具及び備品 |
今井荘１号機エレベーターモーター交換 |
2,350千円 |
２.当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
該当ありません。
（単位：千円）
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科 目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
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貸 倒 引 当 金 |
1,413,622 |
241,377 |
－ |
1,654,999 |
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ポイント引当金 |
148 |
－ |
148 |
－ |
(注)１ 計上の理由及び額の算定方法は、重要な会計方針に記載のとおりであります。
２ 「当期減少額」欄の金額は、洗替によるものであります。
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。