【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(会計方針の変更等)
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に反映し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しておりますが、この変更による四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。
収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動負債」に表示していた「ポイント引当金」は、当第１四半期連結会計期間より「その他」に含めて表示することといたしました。なお、収益認識会計基準第89-２項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号 2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第１四半期連結会計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしましたが、この変更による四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
当第１四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年３月31日)
|
（税金費用の計算） 当連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。
但し、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前四半期純損益に一時差異等に該当しない重要な差異を加減した上で、法定実効税率を乗じて計算しております。
|
(追加情報)
当第１四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年３月31日)
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（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて） 当社は、新型コロナウイルス感染症の影響について、今後の広がり方や収束時期等に関して不確実性が高い事象であると考えております。
本件が当社グループの業績に与える影響について、新型コロナウイルス感染症の感染状況を踏まえ、「2022年以降の一定期間においても当該影響が継続する」と仮定し、会計上の見積りを行っております。 （連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用） 当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。 （財務制限条項） 当社グループの借入金のうち、シンジケートローン（当第１四半期連結会計期間末残高6,250百万円）には、財務制限条項が付されております。これについて、当第１四半期連結会計期間末において当該財務制限条項に抵触しておりますが、借入先の金融機関からは、期限の利益の喪失に係る権利行使を猶予いただく旨の同意を得ております。
|
(四半期連結損益計算書関係)
前第１四半期連結累計期間
(自 2021年１月１日 至 2021年３月31日)
|
当第１四半期連結累計期間
(自 2022年１月１日
至 2022年３月31日)
|
※１ 助成金収入 新型コロナウイルス感染症の影響に伴う特例措置の適用を受けた雇用調整助成金および国、地方自治体等からの助成金等を特別利益に計上しております。 ※２ 減損損失を認識した資産グループの概要
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|
（単位：百万円）
|
用途
|
場所
|
減損損失
|
種類
|
金額
|
営業施設
|
大阪府 大阪市他
|
建物及び構築物
|
54
|
工具・器具・備品
|
220
|
土地
|
1,216
|
その他（有形）
|
26
|
その他（無形）
|
4
|
合計
|
1,522
|
合計
|
建物及び構築物
|
54
|
工具・器具・備品
|
220
|
土地
|
1,216
|
その他（有形）
|
26
|
その他（無形）
|
4
|
合計
|
1,522
|
（資産のグルーピングの方法） 当社グループは、資産を事業用資産、共用資産、遊休資産にグループ化し、事業用資産については事業の種類別（営業施設）に区分し、概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す最小の単位にて資産のグルーピングを行いました。その他の資産については、それぞれ個別の物件ごとに区分しました。 （減損損失の認識に至った経緯） 営業施設のうち、経営環境の著しい変化を踏まえ、投資の回収が見込めない資産について減損損失を認識しました。 （回収可能価額の算定方法） 営業施設の回収可能価額は、使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローを3.5％で割り引いて算定しております。
|
※１ 助成金収入 新型コロナウイルス感染症拡大防止対策として、地方自治体より時短営業に伴う協力金等を受領し特別利益に計上しております。
|
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産および長期前払費用に係る償却費を含む）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
|
前第１四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年３月31日)
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当第１四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年３月31日)
|
減価償却費
|
1,052百万円
|
918百万円
|
のれんの償却額
|
160百万円
|
－百万円
|
(株主資本等関係)
前第１四半期連結累計期間（自 2021年１月１日 至 2021年３月31日）
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動に関する事項
株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。
当第１四半期連結累計期間（自 2022年１月１日 至 2022年３月31日）
１．配当金支払額
決議
|
株式の種類
|
配当金の総額
(百万円)
|
１株当たり
配当額(円)
|
基準日
|
効力発生日
|
配当の原資
|
2022年３月29日 定時株主総会
|
Ａ種優先株式
|
156
|
1,041,095.89
|
2021年12月31日
|
2022年3月30日
|
資本剰余金
|
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動に関する事項
株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間(自 2021年１月１日 至 2021年３月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円)
|
|
報告セグメント
|
その他
(注)１
|
合計
|
調整額
(注)２
|
四半期連結
損益計算書
計上額
(注)３
|
ＷＨＧ
事業
|
ラグジュアリー＆バンケット事業
|
リゾート
事業
|
計
|
売上高
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高
|
1,844
|
2,243
|
619
|
4,707
|
424
|
5,132
|
－
|
5,132
|
セグメント間の内部売上高
又は振替高
|
4
|
3
|
1
|
10
|
397
|
407
|
△407
|
－
|
計
|
1,849
|
2,247
|
621
|
4,718
|
822
|
5,540
|
△407
|
5,132
|
セグメント損失(△)
|
△3,814
|
△1,279
|
△488
|
△5,582
|
△215
|
△5,798
|
3
|
△5,794
|
(注)１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない、清掃事業、不動産周辺事業、会員制事業等があります。
２．セグメント損失（△）の調整額は、セグメント間取引消去によるものです。
３．セグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整しております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
主に「ラグジュアリー＆バンケット事業」において、当第１四半期連結累計期間に1,490百万円の減損損失を計上しております。
（のれんの金額の重要な変動）
「ラグジュアリー＆バンケット事業」において、個別財務諸表で関係会社株式評価損を計上したことにより、のれんの一括償却を行い、当第１四半期連結累計期間に150百万円の特別損失を計上しております。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間(自 2022年１月１日 至 2022年３月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円)
|
|
報告セグメント
|
その他
(注)１
|
合計
|
調整額
(注)２
|
四半期連結
損益計算書
計上額
(注)３
|
ＷＨＧ
事業
|
ラグジュアリー＆バンケット事業
|
リゾート
事業
|
計
|
売上高
|
|
|
|
|
|
|
|
|
宿泊
|
3,407
|
347
|
837
|
4,592
|
－
|
4,592
|
－
|
4,592
|
婚礼
|
－
|
1,162
|
－
|
1,162
|
－
|
1,162
|
－
|
1,162
|
宴会
|
－
|
247
|
－
|
247
|
－
|
247
|
－
|
247
|
料飲
|
－
|
538
|
－
|
538
|
－
|
538
|
－
|
538
|
日帰り・レジャー
|
－
|
－
|
182
|
182
|
－
|
182
|
－
|
182
|
その他
|
340
|
329
|
38
|
708
|
527
|
1,236
|
－
|
1,236
|
顧客との契約から生じる収益
|
3,747
|
2,625
|
1,058
|
7,431
|
527
|
7,959
|
－
|
7,959
|
その他の収益
|
－
|
－
|
－
|
－
|
－
|
－
|
－
|
－
|
外部顧客への売上高
|
3,747
|
2,625
|
1,058
|
7,431
|
527
|
7,959
|
－
|
7,959
|
セグメント間の内部売上高
又は振替高
|
4
|
3
|
1
|
10
|
406
|
416
|
△416
|
－
|
計
|
3,752
|
2,629
|
1,060
|
7,441
|
933
|
8,375
|
△416
|
7,959
|
セグメント損失(△)
|
△1,326
|
△515
|
△273
|
△2,114
|
△105
|
△2,220
|
5
|
△2,214
|
(注)１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない、清掃事業、不動産周辺事業、会員制事業等があります。
２．セグメント損失（△）の調整額は、セグメント間取引消去によるものです。
３．セグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整しております。
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。