１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形及び売掛金 |
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商品 |
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販売用不動産 |
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貯蔵品 |
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繰延税金資産 |
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買取債権 |
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|
|
その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
|
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物及び構築物 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
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建物及び構築物（純額） |
|
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機械装置及び運搬具 |
|
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|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械装置及び運搬具（純額） |
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工具、器具及び備品 |
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|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品（純額） |
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土地 |
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リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
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リース資産（純額） |
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有形固定資産合計 |
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|
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無形固定資産 |
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借地権 |
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ソフトウエア |
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|
リース資産 |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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長期貸付金 |
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|
差入保証金 |
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|
|
繰延税金資産 |
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|
|
その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
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|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
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短期借入金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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リース債務 |
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未払金 |
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未払法人税等 |
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前受金 |
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賞与引当金 |
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事業所閉鎖損失引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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|
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社債 |
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長期借入金 |
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|
|
リース債務 |
|
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|
長期未払金 |
|
|
|
長期預り保証金 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
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|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
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|
役員退職慰労引当金 |
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|
退職給付に係る負債 |
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資産除去債務 |
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固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
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|
|
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
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前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
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|
売上総利益 |
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|
販売費及び一般管理費 |
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役員報酬 |
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|
広告宣伝費 |
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|
|
人件費 |
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|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
賃借料 |
|
|
|
水道光熱費 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
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営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
協賛金収入 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
貸倒引当金戻入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
借入関連費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
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|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
関係会社株式売却益 |
|
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|
事業分離における移転利益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
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前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
特別損失 |
|
|
|
特別退職金 |
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|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
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減損損失 |
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事業所閉鎖損失 |
|
|
|
事業所閉鎖損失引当金繰入額 |
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解約違約金 |
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|
事務所移転費用 |
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|
特別損失合計 |
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|
税金等調整前当期純利益 |
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|
法人税、住民税及び事業税 |
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|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
|
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当期純利益 |
|
|
|
非支配株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
当期純利益 |
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△ |
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
その他の包括利益合計 |
|
|
|
包括利益 |
|
|
|
（内訳） |
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|
親会社株主に係る包括利益 |
|
|
|
非支配株主に係る包括利益 |
|
|
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
連結範囲の変動 |
|
|
△ |
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
純資産合計 |
||
|
|
その他有価証券 評価差額金 |
土地再評価差額金 |
その他の包括利益 累計額合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
連結範囲の変動 |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
純資産合計 |
||
|
|
その他有価証券 評価差額金 |
土地再評価差額金 |
その他の包括利益 累計額合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
のれん償却額 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
|
|
|
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
事業所閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
受取利息 |
△ |
△ |
|
受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
投資有価証券売却損益（△は益） |
△ |
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
固定資産売却損益（△は益） |
△ |
|
|
関係会社株式売却損益（△は益） |
△ |
|
|
事業分離における移転利益 |
△ |
|
|
商品評価損 |
|
|
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
△ |
|
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
|
|
|
その他の資産の増減額（△は増加） |
△ |
|
|
その他の負債の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
小計 |
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
投資有価証券の取得による支出 |
△ |
|
|
投資有価証券の売却による収入 |
|
|
|
長期貸付けによる支出 |
△ |
|
|
長期貸付金の回収による収入 |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形固定資産の売却による収入 |
|
|
|
有形固定資産の解体による支出 |
|
△ |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
資産除去債務の履行による支出 |
△ |
|
|
定期預金の預入による支出 |
△ |
△ |
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 |
|
|
|
事業分離による収入 |
|
|
|
事業譲受による支出 |
|
△ |
|
その他の支出 |
|
△ |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
|
△ |
|
長期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
社債の発行による収入 |
|
|
|
社債の償還による支出 |
△ |
|
|
リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
|
|
１．連結の範囲に関する事項
連結子会社
主要な連結子会社名は、「第１ 企業の概況 ４．関係会社の状況」に記載しているため、省略しております。
２．持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社７社の決算日はすべて連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
時価法によっております。評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は主として移動平均法により算定しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。
たな卸資産
評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
商品
映像作品に係る配給権は個別法により、その他は最終仕入原価法によっております。
販売用不動産
個別法によっております。
貯蔵品
最終仕入原価法によっております。
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
有形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。なお、耐用年数及び残存価額については、取得時の法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
また、平成19年３月31日以前に取得したものについては、改正前の法人税法に基づく償却可能限度額まで償却が終了した翌年より５年間で残存価額と備忘価額の差額を均等償却する方法によっております。
無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。なお、ソフトウエア（自社利用分）については社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3）重要な引当金の計上基準
貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
賞与引当金
従業員賞与の支出に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、従来の役員退職慰労金内規にならい当連結会計年度末要支給額を計上しております。
事業所閉鎖損失引当金
事業所閉鎖に伴う支出に備えるため、当連結会計年度末における事業所閉鎖に伴う支出の見込額に基づき計上しております。
(4）退職給付に係る会計処理の方法
当社及び連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5）重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。また、金利スワップの特例処理の要件を満たす場合には、特例処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段………金利スワップ取引等
ヘッジ対象………変動金利の借入金
③ ヘッジ方針
内部規程である「市場リスク管理規則」に従い、金利変動リスクをヘッジするために金利スワップ取引等を行っています。
④ ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップ取引については、特例処理を採用しているため、ヘッジの有効性の判定は省略しております。
(6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引出可能な預金及び容易に換金可能であり、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期投資からなっております。
(7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
|
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用） 「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当連結会計年度から適用しております。
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※１．土地の再評価に係る注記
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
当社は「土地の再評価に関する法律」（平成10年３月31日公布法律第34号）及び「土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律」（平成11年３月31日改正）に基づき事業用土地の再評価を行い、当該評価差額のうち法人税その他の利益に関する金額を課税標準とする税金に相当する金額である繰延税金負債を負債の部に計上し、当該繰延税金負債を控除した金額を土地再評価差額金として純資産の部に計上しております。
「土地の再評価に関する法律」及び「土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律」第３条第３項に定める再評価の方法については、「土地の再評価に関する法律施行令」（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第３号に定める固定資産税評価額に合理的な調整を行って算出する方法及び同条第５号に定める不動産鑑定士による鑑定評価による方法を採用しております。
再評価を行った年月日 平成14年３月31日
再評価を行った土地の当連結会計年度末における時価の合計額は、再評価後の帳簿価額を下回っておりません。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
当社は「土地の再評価に関する法律」（平成10年３月31日公布法律第34号）及び「土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律」（平成11年３月31日改正）に基づき事業用土地の再評価を行い、当該評価差額のうち法人税その他の利益に関する金額を課税標準とする税金に相当する金額である繰延税金負債を負債の部に計上し、当該繰延税金負債を控除した金額を土地再評価差額金として純資産の部に計上しております。
「土地の再評価に関する法律」及び「土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律」第３条第３項に定める再評価の方法については、「土地の再評価に関する法律施行令」（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第３号に定める固定資産税評価額に合理的な調整を行って算出する方法及び同条第５号に定める不動産鑑定士による鑑定評価による方法を採用しております。
再評価を行った年月日 平成14年３月31日
再評価を行った土地の当連結会計年度末における時価の合計額は、再評価後の帳簿価額を下回っておりません。
※２．担保に供している資産並びに担保付債務は次のとおりであります。
担保資産の内容及びその金額
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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建物及び構築物（純額） |
2,603,923千円 |
2,519,589千円 |
|
土地 |
7,544,568千円 |
7,544,568千円 |
|
投資有価証券 |
565,923千円 |
662,762千円 |
|
合計 |
10,714,415千円 |
10,726,920千円 |
担保に係る債務の金額
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
短期借入金 |
100,000千円 |
－千円 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
504,000千円 |
609,000千円 |
|
長期借入金 |
2,370,000千円 |
2,500,500千円 |
|
合計 |
2,974,000千円 |
3,109,500千円 |
※３．当社及び連結子会社におきましては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。
当連結会計年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
|
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
当座貸越極度額の総額 |
1,400,000千円 |
1,400,000千円 |
|
借入実行残高 |
150,000千円 |
50,000千円 |
|
差引額 |
1,250,000千円 |
1,350,000千円 |
※１．売上原価に含まれる商品評価損
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
|
1,996千円 |
10,125千円 |
※２．固定資産売却益の内訳
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
土地 |
8,800千円 |
－千円 |
|
計 |
8,800千円 |
－千円 |
※３．固定資産売却損の内訳
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
建物及び構築物 |
－千円 |
7,635千円 |
|
借地権 |
－千円 |
9,894千円 |
|
計 |
－千円 |
17,530千円 |
※４．固定資産除却損の内訳
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
建物及び構築物 |
20,456千円 |
19,441千円 |
|
機械装置及び運搬具 |
2,047千円 |
26千円 |
|
工具、器具及び備品 |
2,715千円 |
2,517千円 |
|
電話加入権 |
273千円 |
－千円 |
|
解体撤去費 |
15,315千円 |
21,717千円 |
|
計 |
40,808千円 |
43,703千円 |
※５．減損損失
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
|
場所 |
用途 |
種類 |
金額 |
|
東京都千代田区 |
惣菜工場 |
建物及び構築物、工具、器具及び備品 |
4,130千円 |
|
東京都調布市 |
中古衣料品の販売店舗 |
建物及び構築物、工具、器具及び備品 |
4,870千円 |
|
北海道札幌市 |
飲食店舗 |
建物及び構築物、工具、器具及び備品 |
32,729千円 |
|
北海道岩見沢市 |
飲食店舗 |
建物及び構築物、工具、器具及び備品、 有形リース資産 |
88,283千円 |
当社グループは、原則として事業所の所在する物件を単位として資産をグループ化しており、収入の減少により収益性が著しく低下した資産グループにつき、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（130,014千円）として特別損失に計上しております。その内訳は、建物及び構築物110,861千円、工具、器具及び備品16,936千円、有形リース資産2,216千円であります。
なお、当該資産の回収可能価額は使用価値により測定しております。使用価値は、将来キャッシュ・フローを2.9％で割り引いて算定しております。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
|
場所 |
用途 |
種類 |
金額 |
|
東京都新宿区 |
飲食店の運営 |
工具、器具及び備品、のれん |
24,200千円 |
|
東京都港区 |
飲食店舗 |
建物及び構築物、工具、器具及び備品 |
17,774千円 |
|
東京都中央区 |
飲食店舗 |
建物及び構築物 |
9,189千円 |
|
東京都千代田区 |
飲食店舗 |
建物及び構築物、工具、器具及び備品 |
7,346千円 |
当社グループは、原則として事業所の所在する物件を単位として資産をグループ化しており、収入の減少により収益性が著しく低下した資産グループにつき、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（58,511千円）として特別損失に計上しております。その内訳は、建物及び構築物32,974千円、工具、器具及び備品1,466千円、のれん24,070千円であります。
なお、当該資産の回収可能価額は使用価値により測定しております。使用価値は、将来キャッシュ・フローを3.5％で割り引いて算定しております。
※１．その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
当期発生額 |
△477,997千円 |
63,209千円 |
|
組替調整額 |
△1,682千円 |
△0千円 |
|
税効果調整前 |
△479,680千円 |
63,209千円 |
|
税効果額 |
152,281千円 |
△59,514千円 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△327,398千円 |
3,695千円 |
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
税効果額 |
47,786千円 |
－千円 |
|
土地再評価差額金 |
47,786千円 |
－千円 |
|
その他の包括利益合計 |
△279,611千円 |
3,695千円 |
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 （株） |
増加（株） |
減少（株） |
当連結会計年度末 （株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
80,130,000 |
－ |
－ |
80,130,000 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
1,193,533 |
759 |
－ |
1,194,292 |
（変動事由の概要）
単元未満株式の買取による増加 759株
２．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成27年６月26日定時株主総会 |
普通株式 |
78,936 |
1.00 |
平成27年３月31日 |
平成27年６月29日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額（千円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年６月28日定時株主総会 |
普通株式 |
利益剰余金 |
78,935 |
1.00 |
平成28年３月31日 |
平成28年６月29日 |
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 （株） |
増加（株） |
減少（株） |
当連結会計年度末 （株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
80,130,000 |
－ |
－ |
80,130,000 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
1,194,292 |
380,508 |
－ |
1,574,800 |
（変動事由の概要）
単元未満株式の買取による増加 508株
取締役会決議による自己株式取得による増加 380,000株
２．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年６月28日定時株主総会 |
普通株式 |
78,935 |
1.00 |
平成28年３月31日 |
平成28年６月29日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額（千円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成29年６月29日定時株主総会 |
普通株式 |
利益剰余金 |
78,555 |
1.00 |
平成29年３月31日 |
平成29年６月30日 |
※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
現金及び預金 |
1,767,964千円 |
2,317,648千円 |
|
預入期間が３か月を超える定期預金 |
△148,700千円 |
△226,100千円 |
|
現金及び現金同等物 |
1,619,263千円 |
2,091,548千円 |
ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
主として、映像関連事業におけるデジタル映写設備（機械装置及び運搬具）及び飲食関連事業におけるＰＯＳレジ（工具、器具及び備品）であります。
無形固定資産
映像関連事業における営業管理システム（ソフトウエア）であります。
② リース資産の減価償却の方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、主に銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避する為に利用し、投機的な取引は行っておりません。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
受取手形及び売掛金に係る顧客及び取引先の信用リスクは、「与信管理規則」に沿ってリスク軽減を図っております。また、買取債権は主としてサービサー法に規定されている特定金銭債権であり、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されておりますが、「与信管理規則」に沿ってリスク軽減を図っております。投資有価証券は、主として株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
借入金の使途は運転資金及び設備投資資金であり、一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引等を実施して支払利息の固定化を実施しております。なお、デリバティブ取引は借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引等であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項(5）重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、「与信管理規則」に従い、営業債権及び長期貸付金について、各事業部門における与信管理責任者が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の「与信管理規則」に準じて、同様の管理を行っております。
デリバティブ取引の利用にあたっては、契約先はいずれも信用度の高い国内銀行であるため、相手先の契約不履行によるいわゆる信用リスクはほとんどないと判断しております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社は、「市場リスク管理規則」に従い、借入金に係る支払金利の変動リスクをヘッジする目的のみで、金利スワップ取引等を行っております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
デリバティブ取引については、取引権限や限度額等を定めた「市場リスク管理規則」に従って行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、財務経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、借入金台帳を整備し、流動性リスクを管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注２）を参照ください。）。
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
（単位：千円） |
|
|
連結貸借対照表計上額 （＊１） |
時価（＊１） |
差額 |
|
① 現金及び預金 |
1,767,964 |
1,767,964 |
－ |
|
② 受取手形及び売掛金 |
485,265 |
|
|
|
貸倒引当金（＊２） |
△46 |
|
|
|
|
485,219 |
485,219 |
－ |
|
③ 買取債権 |
1,628,487 |
|
|
|
貸倒引当金（＊３） |
△368,799 |
|
|
|
|
1,259,688 |
1,259,688 |
|
|
④ 短期貸付金 |
420 |
420 |
－ |
|
⑤ 投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
1,501,903 |
1,501,903 |
－ |
|
⑥ 長期貸付金 |
765 |
765 |
－ |
|
⑦ 差入保証金（＊４） |
480,588 |
480,588 |
－ |
|
⑧ 支払手形及び買掛金 |
(902,984) |
(902,984) |
－ |
|
⑨ 短期借入金 |
(210,000) |
(210,000) |
－ |
|
⑩ 未払金 |
(491,037) |
(491,037) |
－ |
|
⑪ 未払法人税等 |
(90,608) |
(90,608) |
－ |
|
⑫ 社債 |
(180,000) |
(180,000) |
－ |
|
⑬ 長期借入金（＊４） |
(3,196,226) |
(3,197,904) |
1,678 |
|
⑭ リース債務（＊４） |
(102,052) |
(97,331) |
△4,720 |
|
⑮ 長期未払金 |
(1,500) |
(1,500) |
－ |
|
⑯ 預り保証金（＊４） |
(2,033,100) |
(2,033,100) |
－ |
|
⑰ デリバティブ取引 |
－ |
－ |
－ |
（＊１） 負債に計上されているものについては、（ ）で示しております。
（＊２） 受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
（＊３） 買取債権に係る貸倒引当金を控除しております。
（＊４） １年以内に期限到来の流動資産に含まれている差入保証金、及び１年以内に期限到来の流動負債に含まれている長期借入金、リース債務、預り保証金を含めております。
（注１） 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
① 現金及び預金 ② 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
③ 買取債権
買取債権については信用リスクを加味した見積将来キャッシュ・フロー等による回収可能見込額に基づいて買取価額を決定しております。
個々の債務者の信用状態が買取後大きく異なっていない場合には、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
また、個々の債務者の信用状態が買取後大きく異なり、見積り将来キャッシュ・フローが買取時より減少している場合には、当該減少分を貸倒見積高として算定しているため、時価は連結決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該帳簿価額をもって帳簿価額としております。
④ 短期貸付金 ⑥ 長期貸付金
貸付期間ごとに、合理的と考えられる割引率を用いて時価を算定しておりますが、時価は帳簿価格にほぼ等しいと言えることから、当該帳簿価格によっております。
⑤ 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
⑦ 差入保証金
返済期間を考慮し、合理的と考えられる割引率を用いて時価を算定しておりますが、時価は帳簿価格にほぼ等しいと言えることから、当該帳簿価格によっております。
⑧ 支払手形及び買掛金 ⑨ 短期借入金 ⑩ 未払金 ⑪ 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
⑫ 社債 ⑬ 長期借入金 ⑭ リース債務
社債及び長期借入金、リース債務の時価については、元利金の合計を新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており（下記⑰参照）、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積られる利率で割り引いて算定する方法によっております。
⑮ 長期未払金
支払期間を考慮し、合理的と考えられる割引率を用いて時価を算定しておりますが、時価は帳簿価格にほぼ等しいと言えることから、当該帳簿価格によっております。
⑯ 預り保証金
返還期間を考慮し、合理的と考えられる割引率を用いて時価を算定しておりますが、時価は帳簿価格にほぼ等しいと言えることから、当該帳簿価格によっております。
⑰ デリバティブ取引
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。（上記⑬参照）
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
（単位：千円） |
|
|
連結貸借対照表計上額 （＊１） |
時価（＊１） |
差額 |
|
① 現金及び預金 |
2,317,648 |
2,317,648 |
－ |
|
② 受取手形及び売掛金 |
1,491,803 |
|
|
|
貸倒引当金（＊２） |
△4,537 |
|
|
|
|
1,487,266 |
1,487,266 |
－ |
|
③ 買取債権 |
1,630,012 |
|
|
|
貸倒引当金（＊３） |
△417,954 |
|
|
|
|
1,212,057 |
1,212,057 |
－ |
|
④ 短期貸付金 |
400 |
400 |
－ |
|
⑤ 投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
1,729,010 |
1,729,010 |
－ |
|
⑥ 長期貸付金 |
525 |
525 |
－ |
|
⑦ 差入保証金（＊４） |
482,737 |
482,737 |
－ |
|
⑧ 支払手形及び買掛金 |
(1,867,366) |
(1,867,366) |
－ |
|
⑨ 短期借入金 |
(110,000) |
(110,000) |
－ |
|
⑩ 未払金 |
(481,921) |
(481,921) |
－ |
|
⑪ 未払法人税等 |
(95,643) |
(95,643) |
－ |
|
⑫ 社債 |
(180,000) |
(180,000) |
－ |
|
⑬ 長期借入金（＊４） |
(3,522,662) |
(3,535,496) |
12,834 |
|
⑭ リース債務（＊４） |
(103,035) |
(99,660) |
△3,375 |
|
⑮ 長期未払金 |
(1,500) |
(1,500) |
－ |
|
⑯ 預り保証金（＊４） |
(1,970,474) |
(1,970,474) |
－ |
|
⑰ デリバティブ取引 |
－ |
－ |
－ |
（＊１） 負債に計上されているものについては、（ ）で示しております。
（＊２） 受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
（＊３） 買取債権に係る貸倒引当金を控除しております。
（＊４） １年以内に期限到来の流動資産に含まれている差入保証金、及び１年以内に期限到来の流動負債に含まれている長期借入金、リース債務、預り保証金を含めております。
（注１） 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
① 現金及び預金 ② 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
③ 買取債権
買取債権については信用リスクを加味した見積将来キャッシュ・フロー等による回収可能見込額に基づいて買取価額を決定しております。
個々の債務者の信用状態が買取後大きく異なっていない場合には、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
また、個々の債務者の信用状態が買取後大きく異なり、見積り将来キャッシュ・フローが買取時より減少している場合には、当該減少分を貸倒見積高として算定しているため、時価は連結決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該帳簿価額をもって帳簿価額としております。
④ 短期貸付金 ⑥ 長期貸付金
貸付期間ごとに、合理的と考えられる割引率を用いて時価を算定しておりますが、時価は帳簿価額にほぼ等しいと言えることから、当該帳簿価額によっております。
⑤ 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
⑦ 差入保証金
返済期間を考慮し、合理的と考えられる割引率を用いて時価を算定しておりますが、時価は帳簿価額にほぼ等しいと言えることから、当該帳簿価額によっております。
⑧ 支払手形及び買掛金 ⑨ 短期借入金 ⑩ 未払金 ⑪ 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
⑫ 社債 ⑬ 長期借入金 ⑭ リース債務
社債及び長期借入金、リース債務の時価については、元利金の合計を新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており（下記⑰参照）、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積られる利率で割り引いて算定する方法によっております。
⑮ 長期未払金
支払期間を考慮し、合理的と考えられる割引率を用いて時価を算定しておりますが、時価は帳簿価額にほぼ等しいと言えることから、当該帳簿価額によっております。
⑯ 預り保証金
返還期間を考慮し、合理的と考えられる割引率を用いて時価を算定しておりますが、時価は帳簿価額にほぼ等しいと言えることから、当該帳簿価額によっております。
⑰ デリバティブ取引
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。（上記⑬参照）
（注２） 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
区分 |
連結貸借対照表計上額（千円） |
|
非上場株式 |
371,566 |
|
合計 |
371,566 |
上記については、市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、⑤ 投資有価証券には含めておりません。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
区分 |
連結貸借対照表計上額（千円） |
|
非上場株式 |
205,934 |
|
合計 |
205,934 |
上記については、市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、⑤ 投資有価証券には含めておりません。
（注３） 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
１年以内（千円） |
１年超５年以内（千円） |
|
現金及び預金 |
1,767,964 |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
485,265 |
－ |
|
買取債権（※） |
－ |
－ |
|
短期貸付金 |
420 |
－ |
|
長期貸付金 |
－ |
765 |
|
合計 |
2,253,649 |
765 |
（※）買取債権につきましては、償還期日の定めがないため記載しておりません。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
|
１年以内（千円） |
１年超５年以内（千円） |
|
現金及び預金 |
2,317,648 |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
1,491,803 |
－ |
|
買取債権（※） |
－ |
－ |
|
短期貸付金 |
400 |
－ |
|
長期貸付金 |
－ |
525 |
|
合計 |
3,809,852 |
525 |
（※）買取債権につきましては、償還期日の定めがないため記載しておりません。
（注４） 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
短期借入金 |
210,000 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
社債 |
－ |
－ |
180,000 |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
656,392 |
545,691 |
1,705,538 |
207,253 |
81,352 |
－ |
|
リース債務 |
24,135 |
19,468 |
16,253 |
14,749 |
14,142 |
13,304 |
|
合計 |
890,527 |
565,159 |
1,901,791 |
222,002 |
95,494 |
13,304 |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
短期借入金 |
110,000 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
社債 |
－ |
180,000 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
744,674 |
1,917,214 |
451,118 |
285,360 |
124,296 |
－ |
|
リース債務 |
24,726 |
21,559 |
20,003 |
19,648 |
16,658 |
438 |
|
合計 |
879,400 |
1,938,773 |
651,121 |
305,008 |
140,954 |
438 |
１．その他有価証券
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価 （千円） |
差額 （千円） |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
|
|
|
|
(1）株式 |
620,787 |
287,364 |
333,422 |
|
(2）その他 |
9,481 |
4,381 |
5,100 |
|
計 |
630,268 |
291,746 |
338,522 |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
|
|
|
|
(1）株式 |
1,162,271 |
1,198,659 |
△36,388 |
|
(2）その他 |
80,930 |
85,762 |
△4,832 |
|
小計 |
1,243,201 |
1,284,421 |
△41,220 |
|
合計 |
1,873,470 |
1,576,168 |
297,302 |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価 （千円） |
差額 （千円） |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
|
|
|
|
(1）株式 |
1,642,335 |
1,113,860 |
528,474 |
|
(2）その他 |
9,215 |
4,381 |
4,834 |
|
計 |
1,651,551 |
1,118,242 |
533,308 |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
|
|
|
|
(1）株式 |
206,474 |
372,163 |
△165,688 |
|
(2）その他 |
76,919 |
85,762 |
△8,843 |
|
小計 |
283,393 |
457,925 |
△174,532 |
|
合計 |
1,934,944 |
1,576,168 |
358,776 |
２．連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
区分 |
売却額 （千円） |
売却益の合計額 （千円） |
売却損の合計額 （千円） |
|
その他 |
5,480 |
1,649 |
－ |
|
合計 |
5,480 |
1,649 |
－ |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
区分 |
売却額 （千円） |
売却益の合計額 （千円） |
売却損の合計額 （千円） |
|
その他 |
1 |
－ |
△0 |
|
合計 |
1 |
－ |
△0 |
３．連結会計年度中に減損処理を行ったその他有価証券
該当事項はありません。
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
（金利関連）
|
|
デリバティブ取引の種類等 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （千円） |
うち１年超 （千円） |
時価（千円） |
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 支払固定・受取変動 |
長期借入金 |
639,333 |
478,000 |
（注） |
（注） 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
（金利関連）
|
|
デリバティブ取引の種類等 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （千円） |
うち１年超 （千円） |
時価（千円） |
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 支払固定・受取変動 |
長期借入金 |
705,000 |
547,666 |
（注） |
（注） 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
１．採用している退職給付制度の概要
退職給与規定に基づく退職一時金制度を採用しております。
２．簡便法を適用した確定給付制度
(1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
退職給付に係る負債の期首残高 |
705,757千円 |
755,000千円 |
|
退職給付費用 |
118,030千円 |
95,021千円 |
|
退職給付の支払額 |
△73,499千円 |
△39,678千円 |
|
その他 |
4,711千円 |
－千円 |
|
退職給付に係る負債の期末残高 |
755,000千円 |
810,343千円 |
(2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
755,000千円 |
810,343千円 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
755,000千円 |
810,343千円 |
|
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
755,000千円 |
810,343千円 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
755,000千円 |
810,343千円 |
(3）退職給付費用
|
簡便法で計算した退職給付費用 |
前連結会計年度118,030千円 |
当連結会計年度95,021千円 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因の内訳
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
（繰延税金資産） |
|
|
|
① 流動資産 |
|
|
|
賞与引当金 |
47,101千円 |
49,293千円 |
|
未払事業税等 |
10,970千円 |
15,024千円 |
|
貸倒引当金 |
114,741千円 |
62,435千円 |
|
その他 |
15,824千円 |
15,844千円 |
|
計 |
188,637千円 |
142,597千円 |
|
評価性引当額 |
△125,807千円 |
△64,870千円 |
|
合計 |
62,829千円 |
77,727千円 |
|
② 固定資産 |
|
|
|
繰越欠損金 |
336,501千円 |
365,674千円 |
|
退職給付に係る負債 |
231,181千円 |
248,127千円 |
|
役員退職慰労引当金 |
17,039千円 |
17,039千円 |
|
貸倒引当金 |
53,134千円 |
55,726千円 |
|
減損損失 |
89,335千円 |
66,644千円 |
|
未実現利益の消去 |
5,363千円 |
4,342千円 |
|
有価証券評価差額金 |
12,960千円 |
53,119千円 |
|
資産除去債務 |
32,313千円 |
37,719千円 |
|
繰延税金負債（固定）との相殺 |
△577千円 |
△726千円 |
|
計 |
777,251千円 |
847,667千円 |
|
評価性引当額 |
△658,872千円 |
△723,959千円 |
|
合計 |
118,379千円 |
123,708千円 |
|
（繰延税金負債） |
|
|
|
① 固定負債 |
|
|
|
有価証券評価差額金 |
△92,312千円 |
△151,826千円 |
|
資産除去債務 |
△21,882千円 |
△20,350千円 |
|
固定資産圧縮積立金 |
△476,424千円 |
△476,424千円 |
|
その他 |
－千円 |
△572千円 |
|
繰延税金資産（固定）との相殺 |
577千円 |
726千円 |
|
計 |
△590,041千円 |
△648,448千円 |
|
差引：繰延税金資産又は負債の純額 |
△408,831千円 |
△447,013千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
法定実効税率 |
33.10％ |
30.86％ |
|
（調整） |
|
|
|
住民税等均等 |
5.03％ |
6.16％ |
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
1.37％ |
1.50％ |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△0.97％ |
△1.02％ |
|
税額控除 |
－％ |
△1.44％ |
|
評価性引当額の増減 |
△27.29％ |
△7.91％ |
|
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |
3.07％ |
－％ |
|
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正 |
△7.45％ |
－％ |
|
その他 |
△3.96％ |
△0.44％ |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
2.90％ |
27.71％ |
|
取得による企業結合 １．企業結合の概要 (1) 被取得企業の名称及びその事業の内容 被取得企業の名称 ＭＥＤ Ｃｏｍｍｕｎｉｃａｔｉｏｎｓ株式会社 事業の内容 飲食事業 ５店舗 (2) 企業結合を行った主な理由 飲食関連事業において、展開可能な業態を確立し店舗展開を図ることを中期的課題としておりますが、優良物件や経験ある人材の獲得が期待通りには進んでおりませんでした。飲食事業を譲り受けることが、そうした課題の解決に繋がるとともに、当社グループ飲食関連事業のノウハウの活用による新業態開発など、当社飲食関連事業との相乗効果も期待できることから、本事業を譲り受けることにいたしました。 (3) 企業結合日 平成28年５月11日 (4) 企業結合の法的形式 事業譲受 (5) 結合後企業の名称 変更はありません。
２．連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間 平成28年５月１日～平成29年３月31日まで
３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
４．主要な取得関連費用の内容及び金額 外部の仲介会社に対する報酬・手数料等 21,000千円
５．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間 (1) 発生したのれんの金額 27,185千円 (2) 発生原因 主に将来の事業展開によって期待される超過収益力によるものであります。 (3) 償却方法及び償却期間 ８年間にわたる均等償却
６．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
７．企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法 当連結会計年度における概算額の算定が困難であるため、記載しておりません。
|
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
(1）当該資産除去債務の概要
重要な店舗等の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務を計上しております。
(2）当該資産除去債務の金額の算定方法
負債計上した資産除去債務の金額の算定にあたっては、使用見込期間を３年～50年と見積り、割引率は0.0％～2.2％を使用しております。
(3）当該資産除去債務の総額の増減
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
期首残高 |
236,816千円 |
105,530千円 |
|
有形固定資産の取得による増加額 |
－千円 |
17,170千円 |
|
資産除去債務の履行による減少額 |
△132,515千円 |
－千円 |
|
時の経過による調整額 |
1,229千円 |
1,190千円 |
|
その他増減額（△は減少） |
－千円 |
△705千円 |
|
期末残高 |
105,530千円 |
123,185千円 |
当社及び一部の子会社では、東京都その他の地域において、賃貸用オフィスビル（土地を含む）を有しております。
平成28年３月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は841,120千円（賃貸収益は売上高に、主な賃貸費用は売上原価に計上）であります。
平成29年３月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は806,623千円（賃貸収益は売上高に、主な賃貸費用は売上原価に計上）であります。
また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は以下のとおりであります。
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
|
連結貸借対照表計上額 |
期首残高 |
11,374,299 |
11,464,694 |
|
期中増減額 |
90,395 |
△69,074 |
|
|
期末残高 |
11,464,694 |
11,395,619 |
|
|
期末時価 |
16,148,761 |
16,847,214 |
|
（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
２．期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加額はオフィスビル等の新規取得（134,167千円）、減少額は減価償却費（139,421千円）であります。当連結会計年度の主な増加額は資本的支出（64,385千円）、減少額は減価償却費（133,460千円）であります。
３．時価の算定
期末の時価は、主要な物件については社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額、その他の物件については「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額であります。ただし、第三者からの取得時や直近の評価時点から、適切に市場価額を反映していると考えられる指標に重要な変動が生じていない場合には、当該評価額や指標を用いて調整した金額によっております。また、重要性が乏しいものについては「不動産鑑定評価基準」等に基づいて自社で算定した金額を時価としております。
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
(1）報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社はサービス別の事業部を置き、各事業部は、取り扱うサービスについての国内の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
したがって、当社グループは、事業部を基礎としたサービス別のセグメントから構成されており、「映像関連事業」、「飲食関連事業」、「不動産関連事業」及び「その他事業」の４つを報告セグメントとしております。
(2）報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「映像関連事業」は、映画の興行、映画の配給、総合広告サービス、イベント企画をしております。「飲食関連事業」は、飲食店の経営、惣菜・洋菓子の販売をしております。「不動産関連事業」は、不動産の賃貸、中古マンション等の再生販売、マンション等のリフォームをしております。「その他事業」は特定金銭債権の管理・回収をしております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益をベースとした数値であります。また、セグメント間の内部売上高又は振替高は、主に市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
報告セグメント |
||||
|
|
映像関連 事業 |
飲食関連 事業 |
不動産関連 事業 |
その他事業 |
合計 |
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客に対する売上高 |
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
計 |
|
|
|
|
|
|
セグメント利益又は損失（△） |
|
|
|
△ |
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
|
|
|
|
|
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
報告セグメント |
||||
|
|
映像関連 事業 |
飲食関連 事業 |
不動産関連 事業 |
その他事業 |
合計 |
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客に対する売上高 |
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
計 |
|
|
|
|
|
|
セグメント利益又は損失（△） |
|
△ |
|
△ |
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
|
|
|
|
|
４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
|
（単位：千円） |
|
売上高 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
16,527,062 |
19,252,528 |
|
セグメント間取引消去 |
△63,925 |
△7,369 |
|
連結財務諸表の売上高 |
16,463,136 |
19,245,158 |
|
（単位：千円） |
|
利益 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
1,166,260 |
1,095,679 |
|
セグメント間取引消去 |
△7,188 |
△1,214 |
|
全社費用（注） |
△720,248 |
△731,445 |
|
連結財務諸表の営業利益 |
438,823 |
363,019 |
（注） 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
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（単位：千円） |
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資産 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
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報告セグメント計 |
19,914,323 |
20,906,144 |
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全社資産（注） |
6,362,332 |
6,534,473 |
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その他の調整額 |
△2,026,321 |
△1,737,245 |
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連結財務諸表の資産合計 |
24,250,335 |
25,703,373 |
（注） 親会社における余資運用資金（現預金等）、長期投資資金（投資有価証券等）及び管理部門に係る投資等であります。
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（単位：千円） |
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その他の項目 |
報告セグメント計 |
調整額 |
連結財務諸表計上額 |
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前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
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減価償却費 |
379,080 |
380,117 |
22,833 |
30,354 |
401,914 |
410,472 |
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有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
403,330 |
638,663 |
1,287,465 |
26,224 |
1,690,795 |
664,858 |
【関連情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
２．地域ごとの情報
(1）売上高
(2）有形固定資産
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、記載は有りません。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
２．地域ごとの情報
(1）売上高
(2）有形固定資産
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、記載は有りません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
全社・消去 |
合計 |
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映像関連事業 |
飲食関連事業 |
不動産関連事業 |
その他事業 |
合計 |
||
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減損損失 |
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当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
全社・消去 |
合計 |
||||
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映像関連事業 |
飲食関連事業 |
不動産関連事業 |
その他事業 |
合計 |
||
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減損損失 |
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【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
全社・消去 |
合計 |
||||
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映像関連事業 |
飲食関連事業 |
不動産関連事業 |
その他事業 |
合計 |
||
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当期償却額 |
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当期末残高 |
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【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
該当事項はありません。
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
該当事項はありません。
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前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
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１株当たり純資産額 |
176円15銭 |
178円42銭 |
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１株当たり当期純利益金額 |
4円61銭 |
2円97銭 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
項目 |
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
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親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円） |
363,949 |
233,907 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円） |
363,949 |
233,907 |
|
普通株式の期中平均株式数（株） |
78,936,305 |
78,766,734 |
３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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項目 |
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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純資産の部の合計額（千円） |
13,904,439 |
14,015,583 |
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純資産の部の合計額から控除する金額（千円） |
－ |
－ |
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普通株式に係る期末の純資産額（千円） |
13,904,439 |
14,015,583 |
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１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（株） |
78,935,708 |
78,555,200 |
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当社は平成29年５月12日開催の取締役会において、平成29年６月29日開催の第101回定時株主総会に株式併合に関する議案を付議することを決議いたしました。併せて、本株主総会において株式併合に関する議案が承認可決されることを条件として、単元株式数の変更及び定款一部変更について決議しました。株式併合に関する議案は、同株主総会において承認可決されました。
（1）株式併合及び単元株式数の変更の目的 全国証券取引所は、「売買単位の集約に向けた行動計画」を発表し、上場する内国会社の普通株式の売買単位を100株に統一することを目指しております。 当社は、東京証券取引所に上場する会社として、この趣旨を尊重し、当社普通株式の売買単位である単元株式数を1,000株から100株に変更するとともに投資単位を適切な水準に調整するため、株式併合を実施するものです。
（2）株式併合の内容 ①株式併合する株式の種類 普通株式 ②株式併合の方法・比率 平成29年10月１日付で、平成29年９月30日の最終の株主名簿に記載された株主の所有株式数を普通株式10株につき１株の割合で併合いたします。 ③株式併合により減少する株式数
（注）「株式併合により減少する株式数」及び「株式併合後の発行済株式総数」は、併合前の発行済株式総数及び併合割合に基づき算出した理論値です。 ④１株未満の端数が生じる場合の処理 株式併合の結果、１株に満たない端数が生じた場合には、会社法第235条により、一括して処分し、その処分代金を端数が生じた株主に対して、端数の割合に応じて分配いたします。
（3）単元株式数の変更の内容 株式併合の効力発生と同時に、普通株式の単元株式数を1,000株から100株に変更いたします。
（4）株式併合及び単元株式数の変更の日程
（5）１株当たり情報に及ぼす影響 当該株式併合が前連結会計年度の期首に実施されたと仮定した場合の、前連結会計年度及び当連結会計年度における１株当たり情報は以下のとおりです。
（注）潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
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会社名 |
銘柄 |
発行年月日 |
当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
利率 （％） |
担保 |
償還期限 |
|
札幌開発株式会社 |
第３回無担保社債（株式会社北海道銀行保証付および適格機関投資家限定） |
平成27年 ９月17日 |
180,000 |
180,000 |
年0.28 |
なし |
平成30年 ９月14日 |
|
合計 |
－ |
－ |
180,000 |
180,000 |
－ |
－ |
－ |
（注）１．（ ）の内書きは、１年以内の償還予定額であります。
２．連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額は次のとおりであります。
|
１年以内 （千円） |
１年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
－ |
180,000 |
－ |
－ |
－ |
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
短期借入金 |
210,000 |
110,000 |
1.33 |
－ |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
656,392 |
744,674 |
1.29 |
－ |
|
１年以内に返済予定のリース債務 |
24,135 |
24,726 |
1.63 |
－ |
|
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く） |
2,539,834 |
2,777,988 |
1.20 |
平成30年７月～ 平成34年３月 |
|
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く） |
77,917 |
78,309 |
1.73 |
平成30年10月～ 平成34年４月 |
|
合計 |
3,508,278 |
3,735,697 |
－ |
－ |
（注）１．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
|
区分 |
１年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
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長期借入金 |
1,917,214 |
451,118 |
285,360 |
124,296 |
|
リース債務 |
21,559 |
20,003 |
19,648 |
16,658 |
当連結会計年度における四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当連結会計年度 |
|
売上高（千円） |
4,270,627 |
8,818,189 |
13,909,719 |
19,245,158 |
|
税金等調整前四半期（当期）純利益金額（千円） |
124,135 |
172,380 |
243,613 |
323,563 |
|
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額（千円） |
83,438 |
100,228 |
162,869 |
233,907 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益金額（円） |
1.06 |
1.27 |
2.07 |
2.97 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
１株当たり四半期純利益金額又は四半期純損失金額（△）（円） |
1.06 |
0.21 |
0.80 |
0.90 |