第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任大有監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	4,674,723	4,598,846
受取手形及び売掛金	2,080,907	－
受取手形、売掛金及び契約資産	－	1,493,463
商品	148,746	323,846
販売用不動産	1,034,832	1,556,694
貯蔵品	23,018	23,856
その他	940,752	1,048,818
貸倒引当金	△2,737	△1,873
流動資産合計	8,900,243	9,043,653
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	4,197,925	4,048,684
機械装置及び運搬具（純額）	18,083	16,692
工具、器具及び備品（純額）	198,509	196,765
土地	9,977,617	9,783,117
リース資産（純額）	21,306	18,494
有形固定資産合計	14,413,442	14,063,753
無形固定資産
借地権	34,237	34,237
ソフトウエア	39,662	35,209
のれん	157,067	147,827
その他	3,995	3,995
無形固定資産合計	234,962	221,270
投資その他の資産
投資有価証券	2,019,528	1,926,515
長期貸付金	420	240
差入保証金	412,759	413,285
繰延税金資産	17,324	10,222
その他	201,822	179,360
貸倒引当金	△92,964	△88,153
投資その他の資産合計	2,558,889	2,441,470
固定資産合計	17,207,294	16,726,494
資産合計	26,107,538	25,770,147

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	2,224,274	2,323,178
短期借入金	80,000	340,000
１年内償還予定の社債	180,000	180,000
１年内返済予定の長期借入金	1,390,976	1,337,474
リース債務	32,634	28,361
未払金	1,984,135	533,162
未払法人税等	49,405	57,138
前受金	137,021	167,884
賞与引当金	154,055	78,613
事業所閉鎖損失引当金	11,616	－
その他	522,109	597,770
流動負債合計	6,766,229	5,643,584
固定負債
社債	200,000	200,000
長期借入金	4,334,124	4,517,454
リース債務	24,504	19,921
長期預り保証金	556,706	804,040
繰延税金負債	623,942	672,019
再評価に係る繰延税金負債	850,717	850,717
退職給付に係る負債	962,263	943,686
資産除去債務	488,950	489,302
固定負債合計	8,041,208	8,497,143
負債合計	14,807,437	14,140,727
純資産の部
株主資本
資本金	4,552,640	4,552,640
資本剰余金	3,737,647	3,737,647
利益剰余金	1,695,800	1,943,658
自己株式	△712,915	△712,915
株主資本合計	9,273,172	9,521,029
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	261,022	196,526
土地再評価差額金	1,737,910	1,882,373
その他の包括利益累計額合計	1,998,933	2,078,899
非支配株主持分	27,995	29,490
純資産合計	11,300,100	11,629,419
負債純資産合計	26,107,538	25,770,147

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
売上高	2,017,252	2,792,329
売上原価	1,771,600	2,026,456
売上総利益	245,652	765,872
販売費及び一般管理費
役員報酬	54,343	60,550
広告宣伝費	7,107	7,063
人件費	492,262	471,342
賞与引当金繰入額	75,038	49,003
退職給付費用	16,856	500
賃借料	78,503	87,332
水道光熱費	36,763	32,785
その他	216,173	186,878
販売費及び一般管理費合計	977,049	895,456
営業損失（△）	△731,397	△129,584
営業外収益
受取利息	16	10
受取配当金	31,773	33,178
保険解約返戻金	－	75,312
助成金収入	4,608	151,580
貸倒引当金戻入額	5,100	5,676
その他	2,429	6,424
営業外収益合計	43,928	272,182
営業外費用
支払利息	8,582	14,181
借入関連費用	224	1,042
その他	1,502	90
営業外費用合計	10,310	15,314
経常利益又は経常損失（△）	△697,778	127,283
特別利益
固定資産売却益	－	401,990
受取補償金	－	44,307
特別利益合計	－	446,298
特別損失
固定資産除却損	15	29,656
事業所閉鎖損失	－	203
特別損失合計	15	29,860
税金等調整前四半期純利益 又は税金等調整前四半期純損失（△）	△697,793	543,721
法人税、住民税及び事業税	4,561	56,751
法人税等調整額	42,768	83,695
法人税等合計	47,329	140,446
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△745,123	403,274
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	1,495
親会社株主に帰属する四半期純利益 又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△745,123	401,779

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△745,123	403,274
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	41,184	△64,496
その他の包括利益合計	41,184	△64,496
四半期包括利益	△703,939	338,778
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△703,939	337,283
非支配株主に係る四半期包括利益	－	1,495

【注記事項】

（会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。

これにより、顧客との契約における履行義務の識別を行った結果、映像関連事業の映画興行における会員制度に係る会費収入について、会員加入時に収益認識する方法によっておりましたが、有効期間にわたり収益認識する方法に変更しております。また、映像関連事業の総合広告サービスにおいて当社が代理人として関与したと判定される売上について、総額で収益認識する方法によっておりましたが、純額で収益認識する方法に変更しております。なお、契約における取引開始日から完全に履行義務を充足すると見込まれる時点までの期間がごく短い工事契約については代替的な取扱いを適用し、一定の期間にわたり収益を認識せず、完全に履行義務を充足した時点で収益を認識しております。

収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。

この結果、当第１四半期連結累計期間の売上高は32,422千円減少し、売上原価は32,942千円減少し、営業損失は520千円減少し、経常利益及び税金等調整前四半期純利益はそれぞれ520千円増加しております。また、利益剰余金の当期首残高は9,459千円減少しております。

収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「受取手形及び売掛金」は、当第１四半期連結会計期間より「受取手形、売掛金及び契約資産」に含めて表示することとしました。なお、収益認識会計基準第89-２項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号　2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第１四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。

（時価の算定に関する会計基準等の適用）

「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号  2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号  2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）

前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載した新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定について重要な変更を行っておりません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）
減価償却費	97,093千円	86,994千円
のれんの償却額	－千円	9,239千円

（株主資本等関係）

前第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

１　配当に関する事項

(1）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月26日定時株主総会	普通株式	76,643	10.00	2020年３月31日	2020年６月29日	利益剰余金

(2）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

２　株主資本の著しい変動に関する事項

　該当事項はありません。

当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

１　配当に関する事項

(1）配当金支払額

該当事項はありません。

(2）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

２　株主資本の著しい変動に関する事項

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額  （注）２
	映像関連事業	飲食関連事業	不動産関連事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	431,415	640,873	944,963	2,017,252	－	2,017,252
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	16	2,854	2,870	△2,870	－
計	431,415	640,889	947,817	2,020,123	△2,870	2,017,252
セグメント利益 又は損失（△）	△237,225	△463,422	167,038	△533,608	△197,788	△731,397

（注）１　セグメント利益の調整額△197,788千円には、セグメント間取引消去△1,925千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△195,862千円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失（△）と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

　当第１四半期連結会計期間において、アクシー株式会社の発行済株式90％を取得し、連結の範囲に含めたことにより、「映像関連事業」において184,784千円ののれんが発生しております。

当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額  （注）２
	映像関連事業	飲食関連事業	不動産関連事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	1,133,954	627,561	1,030,812	2,792,329	－	2,792,329
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,542	60	263	1,866	△1,866	－
計	1,135,497	627,622	1,031,075	2,794,195	△1,866	2,792,329
セグメント利益 又は損失（△）	140,655	△310,593	208,447	38,509	△168,093	△129,584

（注）１　セグメント利益の調整額△168,093千円には、セグメント間取引消去△1,602千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△166,490千円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失（△）と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

当第1四半期連結累計期間（自　2021年4月1日 至　2021年6月30日）

財又はサービスの種類別の内訳

	（単位：千円）
	報告セグメント
	映像関連事業	飲食関連事業	不動産関連事業	計
映画興行関連	271,529	－	－	271,529
映画制作配給関連	541,738	－	－	541,738
ソリューション関連	38,122	－	－	38,122
飲食事業関連	－	627,561	－	627,561
中古マンション再生販売関連	－	－	729,426	729,426
顧客との契約から生じる収益	851,390	627,561	729,426	2,208,378
その他の収益	282,564	－	301,386	583,950
外部顧客への売上高	1,133,954	627,561	1,030,812	2,792,329

(注)「その他の収益」は企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」又は企業会計基準第13号「リース会計基準」に基づくものです。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり 四半期純損失（△）（円）	△97.71	53.36
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△745,123	401,779
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） （千円）	△745,123	401,779
普通株式の期中平均株式数（株）	7,625,528	7,530,033

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

該当事項はありません。