|
|
|
(単位:千円) |
|
|
前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形、売掛金及び契約資産 |
|
|
|
商品 |
|
|
|
販売用不動産 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
差入保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物(純額) |
|
|
|
構築物(純額) |
|
|
|
機械及び装置(純額) |
|
|
|
工具、器具及び備品(純額) |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
差入保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
1年内返還予定の預り保証金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
長期預り保証金 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
関係会社事業損失引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
前事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
当事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
映像事業売上高 |
|
|
|
不動産事業売上高 |
|
|
|
売上高合計 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
映像事業売上原価 |
|
|
|
不動産事業売上原価 |
|
|
|
売上原価合計 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
役員報酬 |
|
|
|
人件費 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
租税公課 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
株式関係費 |
|
|
|
法務費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
借入関連費用 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
受取補償金 |
|
|
|
資産除去債務戻入益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
関係会社清算損 |
|
|
|
解約違約金 |
|
|
|
事業所閉鎖損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
△ |
|
|
当期純利益 |
|
|
(売上原価明細書)
|
|
|
前事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
当事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日) |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額(千円) |
構成比 (%) |
金額(千円) |
構成比 (%) |
|
映像事業売上原価 |
|
|
|
|
|
|
1 フィルム賃借料 |
|
645,298 |
|
542,864 |
|
|
2 配給原価 |
|
525,692 |
|
656,472 |
|
|
3 企画製作原価 |
|
301,519 |
|
206,789 |
|
|
4 売店仕入費 |
|
166,175 |
|
187,662 |
|
|
5 人件費 |
|
630,456 |
|
577,591 |
|
|
6 減価償却費 |
|
5,472 |
|
17,942 |
|
|
7 その他 |
|
956,147 |
|
1,067,208 |
|
|
計 |
|
3,230,763 |
32.2 |
3,256,531 |
30.7 |
|
不動産事業売上原価 |
|
|
|
|
|
|
1 不動産原価 |
|
5,626,100 |
|
6,132,434 |
|
|
2 人件費 |
|
343,007 |
|
367,063 |
|
|
3 減価償却費 |
|
128,914 |
|
131,208 |
|
|
4 その他 |
|
716,289 |
|
713,953 |
|
|
計 |
|
6,814,311 |
67.8 |
7,344,660 |
69.3 |
|
合計 |
|
10,045,075 |
100.0 |
10,601,191 |
100.0 |
前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
株主資本 |
|||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||
|
|
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
固定資産圧縮 積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
|
その他有価証券 評価差額金 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
株主資本 |
|||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
税率変更による積立金の調整額 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||
|
|
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
固定資産圧縮 積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
△ |
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
△ |
|
|
|
|
|
税率変更による積立金の調整額 |
△ |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
|
その他有価証券 評価差額金 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
税率変更による積立金の調整額 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
△ |
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
1.有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式
移動平均法による原価法によっております。
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のものについては時価法(評価差額は全部純資産直入法、売却原価は移動平均法による原価法)、市場価格のない株式等については移動平均法による原価法によっております。
2.棚卸資産の評価基準及び評価方法
評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)によっております。
商品
映像作品に係る配給権等は個別法により、その他は最終仕入原価法によっております。
販売用不動産
個別法によっております。
貯蔵品
最終仕入原価法によっております。
3.固定資産の減価償却の方法
有形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。なお、耐用年数及び残存価額については、取得時の法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
また、2007年3月31日以前に取得したものについては、改正前の法人税法に基づく償却可能限度額まで償却が終了した翌年より5年間で残存価額と備忘価額の差額を均等償却する方法によっております。
無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。
ただし、ソフトウエア(自社利用分)については社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
長期前払費用
定額法によっております。
4.引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、当事業年度末における回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員賞与の支出に備えるため、当事業年度末における支給見込額に基づき計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(4) 関係会社事業損失引当金
関係会社の事業に係る損失に備えるため、事業年度末における関係会社に対する出資金額及び貸付金 額に係る損失負担見込額を超えて当社が負担することが見込まれる額を計上しております。
5.収益及び費用の計上基準
約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しております。当社が代理人としてサービスの提供に関与している場合には、純額で収益を認識しております。当社の取引に関する支払条件は、通常、短期のうちに支払期日が到来し、契約に重要な金融要素は含まれておりません。
(1) 映像関連事業
主に映画館の運営、映画の請負制作・配給、ソリューション事業を行なっております。これらの事業においては、原則として顧客へサービスを提供した時点で履行義務が充足されたと判断して収益を認識しております。ただし、映画の請負制作については制作期間が長期間に及ぶため、一定の期間にわたり履行義務の充足に係る進捗度に応じて収益を認識しております。また、履行義務の充足に係る進捗度を合理的に見積もることができないが、発生するコストを回収できることが見込まれる場合は、発生したコストの範囲で売上高を計上しております。(原価回収基準)
(2) 不動産関連事業
主にリノベーションした中古マンションの販売を行っております。当該事業においては、顧客へ引渡完了した時点で履行義務が充足されたと判断して収益を認識しております。
6.ヘッジ会計の方法
(1)ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。また、金利スワップの特例処理の要件を満たす場合には、特例処理を採用しております。
(2)ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ取引等
ヘッジ対象…変動金利の借入金
(3)ヘッジ方針
内部規程である「市場リスク管理規則」に従い、金利変動リスクをヘッジするために金利スワップ取引等を行っております。
(4)ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップ取引については、特例処理を採用しているため、ヘッジの有効性の判定は省略しております。
固定資産の減損損失
1.当事業年度の財務諸表に計上した金額
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
有形及び無形固定資産 |
12,263,772千円 |
14,406,426千円 |
|
減損損失 |
18,521千円 |
187,536千円 |
2.識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社は、原則として事業所の所在する物件を単位として資産をグルーピングしております。土地・建物等の時価下落や収益性の低下等により減損の兆候があると認められる場合には、資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較し減損損失の認識の要否を判定しております。判定の結果、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回り減損損失の認識が必要とされた場合、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該帳簿価額の減少額を減損損失として認識しております。
当該資産グループから得られる将来キャッシュ・フローの見積りは、翌期の予算を基礎とし経営環境などの外部情報や、内部情報などを総合的に勘案し算定しております。
これらの見積りにおいて用いた仮定には不確実性が伴うため、将来キャッシュ・フローの見積りに重要な影響を及ぼす可能性があります。その結果、翌事業年度の財務諸表において追加の減損損失が発生する可能性があります。
(「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用)
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用しております。
法人税等の計上区分(その他の包括利益に対する課税)に関する改正については、2022年改正会計基準第20-3項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。なお、当該会計方針の変更による財務諸表への影響はありません。
(損益計算書関係)
前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「貸倒引当金繰入額」は、営業外費用の総額の100分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた765千円は、「貸倒引当金繰入額」96千円、「その他」669千円として組み替えております。
※1.関係会社に係る注記
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対するものは次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
受取手形、売掛金及び契約資産 |
16,010千円 |
1,568千円 |
|
未収入金 |
27,117千円 |
24,833千円 |
|
買掛金 |
232,632千円 |
128,364千円 |
|
未払金 |
3,325千円 |
2,738千円 |
※2.担保に供している資産並びに担保付債務は次のとおりであります。
担保資産の内容及びその金額
|
|
前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
建物(純額) |
1,818,661千円 |
1,774,500千円 |
|
土地 |
6,925,845千円 |
9,124,835千円 |
|
投資有価証券 |
1,123,396千円 |
1,263,312千円 |
|
合計 |
9,867,904千円 |
12,162,648千円 |
担保に係る債務の金額
|
|
前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
1,222,328千円 |
1,276,166千円 |
|
長期借入金 |
2,282,500千円 |
3,621,166千円 |
|
合計 |
3,504,828千円 |
4,897,333千円 |
3.偶発債務
下記の会社の金融機関等からの借入金等に対し保証を行っております。
|
|
前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
札幌開発株式会社 |
34,692千円 |
263,806千円 |
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計 |
34,692千円 |
263,806千円 |
※4.当社におきましては、効率的で安定的な運転資金の調達を行うため取引銀行1行と当座貸越契約を締結
しております。また、取引銀行4行と貸出コミットメントライン(シンジケート方式)を締結しております。
当事業年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントライン契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
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前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
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当座貸越極度額及び貸出コミットメントライン契約総額 |
3,000,000千円 |
3,000,000千円 |
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借入実行残高 |
600,000千円 |
-千円 |
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差引額 |
2,400,000千円 |
3,000,000千円 |
※1 固定資産売却益の内訳
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前事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
当事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日) |
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建物 |
-千円 |
360,779千円 |
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借地権 |
-千円 |
3,156,516千円 |
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計 |
-千円 |
3,517,295千円 |
※2 固定資産除却損の内訳
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前事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
当事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日) |
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建物 |
39,758千円 |
10,505千円 |
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構築物 |
399千円 |
-千円 |
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機械及び装置 |
2,905千円 |
0千円 |
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工具、器具及び備品 |
11,537千円 |
466千円 |
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解体撤去費 |
4,056千円 |
23,519千円 |
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計 |
58,655千円 |
34,491千円 |
子会社株式及び関連会社株式
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
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区分 |
前事業年度 (千円) |
当事業年度 (千円) |
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子会社株式 |
501,498 |
491,498 |
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
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(繰延税金資産) |
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未払事業所税 |
2,595千円 |
2,373千円 |
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未払事業税 |
9,816千円 |
11,047千円 |
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賞与引当金 |
34,259千円 |
34,920千円 |
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退職給付引当金 |
199,876千円 |
194,521千円 |
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貸倒引当金 |
519,018千円 |
48,159千円 |
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減損損失 |
43,339千円 |
85,069千円 |
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投資有価証券評価差額金 |
55,344千円 |
56,038千円 |
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関係会社株式評価損 |
97,977千円 |
102,941千円 |
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関係会社事業損失引当金 |
7,961千円 |
-千円 |
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資産除去債務 |
33,146千円 |
27,351千円 |
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株式報酬費用 |
-千円 |
1,087千円 |
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繰越欠損金 |
148,348千円 |
113,888千円 |
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その他 |
9,580千円 |
19,900千円 |
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繰延税金資産小計 |
1,161,264千円 |
697,299千円 |
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税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 |
△148,348千円 |
△113,888千円 |
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将来減算一時差異等の合計にかかる評価性引当額 |
△473,878千円 |
△383,765千円 |
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評価性引当額小計 |
△622,227千円 |
△497,653千円 |
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繰延税金資産合計 |
539,037千円 |
199,646千円 |
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(繰延税金負債) |
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資産除去債務 |
△2,914千円 |
-千円 |
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投資有価証券評価差額金 |
△495,719千円 |
△614,320千円 |
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固定資産圧縮積立金 |
△476,424千円 |
△1,059,587千円 |
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繰延税金負債合計 |
△975,058千円 |
△1,673,908千円 |
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繰延税金負債の純額 |
△436,021千円 |
△1,474,261千円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
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前事業年度 (2024年3月31日) |
当事業年度 (2025年3月31日) |
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法定実効税率 |
30.62% |
30.62% |
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(調整) |
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住民税等均等割 |
8.15% |
0.26% |
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交際費等永久に損金に算入されない項目 |
4.71% |
0.25% |
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受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△4.08% |
△0.20% |
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評価性引当額の増減 |
△378.81% |
△3.09% |
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税率変更による期末繰延税金資産の増額修正 |
- |
0.05% |
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税率変更による期末繰延税金負債の増額修正 |
- |
△0.87% |
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その他 |
△0.02% |
0.82% |
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税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
△339.43% |
27.84% |
3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」(令和7年法律第13号)が2025年3月31日に国会で成立したことに伴い、2026年4月1日以後開始する事業年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。
これに伴い、2026年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.6%から31.5%に変更し計算しております。
この変更により、当事業年度の繰延税金負債の金額(繰延税金資産の金額を控除した金額)は47,295千円増加し、法人税等調整額が29,754千円増加し、その他有価証券評価差額金が17,540千円減少しております。
また、再評価に係る繰延税金負債は25,004千円増加し、土地再評価差額金が同額減少しております。
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
(固定資産の譲渡)
当社は、2025年5月30日付で以下のとおり固定資産を譲渡しております。
1.固定資産の譲渡理由
経営資源の有効活用と財務体質の強化を図るため
2.譲渡資産の内容
種類 土地及び建物等
所在地 東京都江戸川区
3.譲渡契約日
2025年3月27日
4.譲渡日
2025年5月30日
5.譲渡先
譲渡先につきましては、譲渡先との取り決めにより公表を控えさせていただきます。なお、譲渡先と当社の間には、記載すべき資本関係・人的関係及び取引関係はなく、関連当事者には該当しておりません。
6.当該事象の損益に与える影響
当該固定資産の譲渡により、翌事業年度において固定資産売却益860,000千円を特別利益に計上する見込みです。
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資産の種類 |
当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (千円) |
当期末残高 (千円) |
当期末減価 償却累計額 又は償却 累計額 (千円) |
当期償却額 (千円) |
差引当期末 残高 (千円) |
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有形固定資産 |
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建物 |
5,531,783 |
268,406 |
442,600 [47,378] |
5,357,588 |
2,729,502 |
147,483 |
2,628,086 |
|
構築物 |
76,233 |
3,102 |
6,219 [3,089] |
73,116 |
41,277 |
3,113 |
31,839 |
|
機械及び装置 |
118,532 |
- |
36,243 |
82,288 |
82,288 |
35 |
0 |
|
工具、器具及び備品 |
258,144 |
202,411 |
152,203 [136,142] |
308,351 |
206,885 |
22,601 |
101,466 |
|
土地 |
9,432,456 (2,733,090) |
2,198,989 |
- |
11,631,445 (2,733,090) |
- |
- |
11,631,445 (2,733,090) |
|
建設仮勘定 |
6,054 |
- |
6,054 |
- |
- |
- |
- |
|
有形固定資産計 |
15,423,205 |
2,672,908 |
643,322 [186,610] |
17,452,791 |
3,059,953 |
173,233 |
14,392,838 |
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無形固定資産 |
|
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|
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|
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借地権 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
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ソフトウエア |
- |
- |
- |
22,589 |
11,504 |
4,474 |
11,085 |
|
その他 |
- |
- |
- |
2,503 |
- |
- |
2,503 |
|
無形固定資産計 |
- |
- |
- |
25,092 |
11,504 |
4,474 |
13,588 |
|
長期前払費用 |
5,257 |
17,595 |
4,086 |
18,765 |
- |
- |
18,765 |
(注)1.当期増減額のうち主なものは次のとおりであります。
建物
赤坂オフィスハイツ 売却による減少 356,284千円
土地
東京都東村山市所在 購入による増加 1,068,012千円
神奈川県横浜市青葉区所在 購入による増加 1,130,976千円
2.無形固定資産の金額が資産総額の1%以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しています。
3.「当期減少額」欄の[ ]内は内書きで、減損損失の計上額であります。
4. 土地の「当期首残高」及び「当期末残高」の( )は内書きで、「土地の再評価に関する法律」(平成10年3月31日公布法律第34号)による再評価差額であります。
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区分 |
当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (目的使用) (千円) |
当期減少額 (その他) (千円) |
当期末残高 (千円) |
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貸倒引当金 |
1,695,031 |
58,602 |
1,598,981 |
1,862 |
152,790 |
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賞与引当金 |
111,885 |
114,045 |
111,885 |
- |
114,045 |
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関係会社事業損失引当金 |
26,000 |
- |
26,000 |
- |
- |
(注)貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額及び貸倒懸念債権等特定の債権の回収であります。
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。