２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(2018年12月31日)

当事業年度

(2019年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

185,938

193,694

売掛金

※１ 90,073

※１ 87,979

商品

6,504

7,599

原材料及び貯蔵品

9,389

11,950

販売用不動産

7,393

-

前払費用

20,172

22,150

関係会社短期貸付金

※１ 96,200

※１ 274,800

未収入金

※１ 42,578

※１ 45,676

その他

※１ 938

※１ 1,701

貸倒引当金

△1,106

△775

流動資産合計

458,082

644,777

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

※２ 785,896

※２ 753,333

構築物

476,457

435,631

機械及び装置

307,571

275,894

車両運搬具

35,120

42,338

工具、器具及び備品

72,213

72,438

土地

※２ 14,305,515

※２ 14,314,332

リース資産

8,127

1,645

有形固定資産合計

15,990,902

15,895,614

無形固定資産

 

 

借地権

203,777

203,777

ソフトウエア

27,994

25,412

その他

19,366

16,298

無形固定資産合計

251,138

245,488

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

250,276

272,395

関係会社株式

1,574,325

1,574,355

出資金

35

35

関係会社長期貸付金

※１ 619,400

※１ 205,000

長期前払費用

201

194

前払年金費用

88,905

100,211

差入保証金

52,600

52,600

その他

2,685

2,695

貸倒引当金

△1,100

△1,100

投資その他の資産合計

2,587,329

2,206,387

固定資産合計

18,829,370

18,347,490

資産合計

19,287,453

18,992,268

 

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(2018年12月31日)

当事業年度

(2019年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

9,532

9,832

営業未払金

※１ 152,877

※１ 154,250

短期借入金

※２ 1,440,000

※２ 1,210,000

1年内返済予定の長期借入金

670,890

623,920

リース債務

6,482

1,644

未払金

※１ 209,128

※１ 219,703

未払法人税等

109,200

152,162

前受金

※１ 15,766

※１ 16,765

預り金

※１ 37,105

※１ 38,839

その他

※１ 16,083

※１ 19,206

流動負債合計

2,667,066

2,446,325

固定負債

 

 

長期借入金

※２ 2,040,158

※２ 1,837,231

長期預り金

※１ 2,755,742

※１ 2,656,302

リース債務

1,644

-

繰延税金負債

28,265

35,138

長期未払金

32,167

32,007

受入保証金

66,824

67,019

固定負債合計

4,924,803

4,627,699

負債合計

7,591,869

7,074,025

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,180,101

4,180,101

資本剰余金

 

 

資本準備金

4,767,834

4,767,834

資本剰余金合計

4,767,834

4,767,834

利益剰余金

 

 

利益準備金

169,649

169,649

その他利益剰余金

 

 

固定資産圧縮積立金

1,770

1,770

別途積立金

2,080,000

2,080,000

繰越利益剰余金

465,471

670,843

その他利益剰余金合計

2,547,242

2,752,614

利益剰余金合計

2,716,892

2,922,264

自己株式

△3,033

△3,036

株主資本合計

11,661,794

11,867,163

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

33,788

51,079

評価・換算差額等合計

33,788

51,079

純資産合計

11,695,583

11,918,243

負債純資産合計

19,287,453

18,992,268

 

②【損益計算書】

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(自　2018年１月１日

　至　2018年12月31日)

当事業年度

(自　2019年１月１日

　至　2019年12月31日)

売上高

※２ 4,866,229

※２ 5,298,759

売上原価

※２ 4,049,388

※２ 4,374,753

売上総利益

816,840

924,005

販売費及び一般管理費

※１，※２ 403,950

※１，※２ 419,158

営業利益

412,890

504,847

営業外収益

 

 

受取利息

※２ 8,131

※２ 3,976

受取配当金

※２ 27,856

9,632

受取保険金

3,409

23,310

温泉水利用料

※２ 5,000

※２ 5,000

雑収入

9,451

6,279

営業外収益合計

53,849

48,199

営業外費用

 

 

支払利息

29,743

24,286

雑損失

439

※２ 1,552

営業外費用合計

30,183

25,838

経常利益

436,556

527,207

特別利益

 

 

固定資産売却益

-

2,766

投資有価証券売却益

-

5,271

特別利益合計

-

8,037

特別損失

 

 

固定資産除却損

4,272

※２ 17,812

減損損失

-

2,358

特別損失合計

4,272

20,170

税引前当期純利益

432,284

515,075

法人税、住民税及び事業税

125,767

165,791

法人税等調整額

17,568

△811

法人税等合計

143,336

164,979

当期純利益

288,948

350,095

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自2018年１月１日　至2018年12月31日）

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

固定資産圧縮積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

4,180,101

4,767,834

169,649

1,826

2,080,000

290,178

2,541,655

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

△113,711

△113,711

当期純利益

 

 

 

 

 

288,948

288,948

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

△55

 

55

－

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

△55

－

175,292

175,236

当期末残高

4,180,101

4,767,834

169,649

1,770

2,080,000

465,471

2,716,892

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

△3,033

11,486,557

104,925

104,925

11,591,482

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

△113,711

 

 

△113,711

当期純利益

 

288,948

 

 

288,948

固定資産圧縮積立金の取崩

 

－

 

 

－

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

△71,136

△71,136

△71,136

当期変動額合計

－

175,236

△71,136

△71,136

104,100

当期末残高

△3,033

11,661,794

33,788

33,788

11,695,583

 

当事業年度（自2019年１月１日　至2019年12月31日）

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

固定資産圧縮積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

4,180,101

4,767,834

169,649

1,770

2,080,000

465,471

2,716,892

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

△144,723

△144,723

当期純利益

 

 

 

 

 

350,095

350,095

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

－

－

205,372

205,372

当期末残高

4,180,101

4,767,834

169,649

1,770

2,080,000

670,843

2,922,264

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

△3,033

11,661,794

33,788

33,788

11,695,583

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

△144,723

 

 

△144,723

当期純利益

 

350,095

 

 

350,095

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

自己株式の取得

△3

△3

 

 

△3

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

17,290

17,290

17,290

当期変動額合計

△3

205,368

17,290

17,290

222,659

当期末残高

△3,036

11,867,163

51,079

51,079

11,918,243

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

(1）有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式……………

移動平均法による原価法

その他有価証券

 

　時価のあるもの……

決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

　時価のないもの……

移動平均法による原価法

 

(2）たな卸資産の評価基準及び評価方法

商品……………………

先入先出法による原価法

原材料及び貯蔵品……

主として最終仕入原価法による原価法

販売用不動産…………

個別法による原価法（貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

 

２．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

定額法

(2）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。

(3）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

３．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討して回収不能見込額を計上しております。

(2）退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度の末日における退職給付債務及び年金資産に基づき計上しております。

ただし、当事業年度末においては年金資産の額が退職給付債務を上回るため、前払年金費用を計上しております。

また、当社では簡便法を採用しております。

４．その他財務諸表作成のための重要な事項

(1）消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

(2）連結納税制度の適用

連結納税制度を適用しております。

 
（表示方法の変更）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。

この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」11,997千円は、「固定負債」の「繰延税金負債」40,262千円と相殺して、「固定負債」の「繰延税金負債」28,265千円として表示しており、変更前と比べて総資産が11,997千円減少しております。

 

（損益計算書）

前事業年度において、「営業外収益」の「雑収入」に含めておりました「受取保険金」及び「温泉水利用料」は金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「雑収入」に表示しておりました17,861千円は、「受取保険金」3,409千円、「温泉水利用料」5,000千円、「雑収入」9,451千円として組み替えております。

 

 

（貸借対照表関係）

※１．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

 

前事業年度

（2018年12月31日）

当事業年度

（2019年12月31日）

短期金銭債権

133,341千円

324,887千円

長期金銭債権

619,400

205,000

短期金銭債務

54,628

54,930

長期金銭債務

37,274

37,469

 

※２．担保資産及び担保付債務

　　　担保に供している資産は、次のとおりであります。

 

前事業年度

（2018年12月31日）

当事業年度

（2019年12月31日）

建物

302,406千円

296,014千円

土地

4,788,792

4,403,932

計

5,091,199

4,699,947

 

　担保付債務は、次のとおりであります。

 

前事業年度

（2018年12月31日）

当事業年度

（2019年12月31日）

短期借入金

1,390,000千円

1,160,000千円

1年内返済予定の長期借入金

562,198

519,236

長期借入金

1,845,789

1,415,753

計

3,797,987

3,094,989

 

　３．偶発債務

保証債務

　下記の会社等の金融機関借入金について保証を行っております。

前事業年度（2018年12月31日）

被保証者

借入金使途等

金額（千円）

有明リゾートシティ㈱

設備投資資金

85,720

銀行提携ゴルフローン契約先

ゴルフ会員権購入資金

34

合計

 

85,754

 

当事業年度（2019年12月31日）

被保証者

借入金使途等

金額（千円）

有明リゾートシティ㈱

設備投資資金

71,440

 

（損益計算書関係）

※１．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度22％、当事業年度21％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度78％、当事業年度79％であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　2018年１月１日

　　至　2018年12月31日）

当事業年度

（自　2019年１月１日

　　至　2019年12月31日）

役員報酬

82,004千円

91,692千円

人件費

122,115

116,169

退職給付費用

2,453

5,041

手数料

50,880

50,004

減価償却費

4,336

4,056

租税公課

50,734

56,851

貸倒引当金繰入額

245

△331

 

※２．関係会社との取引高

 

前事業年度

（自　2018年１月１日

至　2018年12月31日）

当事業年度

（自　2019年１月１日

至　2019年12月31日）

営業取引による取引高

 

 

売上高

44,246千円

48,683千円

営業費用

630,299

678,452

営業取引以外の取引による取引高

37,230

22,455

 

（有価証券関係）

前事業年度 (2018年12月31日）

　子会社株式(貸借対照表計上額1,548,935千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

当事業年度 (2019年12月31日）

　子会社株式(貸借対照表計上額1,548,935千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（2018年12月31日）

 

当事業年度

（2019年12月31日）

繰延税金資産

 

 

 

長期未払金

9,759千円

 

9,759千円

未払事業税

10,410

 

12,548

減価償却超過額

1,708

 

1,708

関係会社株式

185,532

 

185,532

減損損失

12,664

 

12,664

その他

5,628

 

7,724

繰延税金資産小計

225,703

 

229,937

評価性引当額

△210,992

 

△210,992

繰延税金資産合計

14,711

 

18,944

繰延税金負債

 

 

 

前払年金費用

△27,098

 

△30,544

その他有価証券評価差額金

△15,100

 

△22,785

その他

△778

 

△753

繰延税金負債合計

△42,976

 

△54,083

繰延税金負債の純額

△28,265

 

△35,138

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

（2018年12月31日）

 

当事業年度

（2019年12月31日）

法定実効税率

30.7％

 

30.5％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.4

 

0.8

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△1.5

 

△0.3

住民税均等割

1.4

 

1.2

評価性引当額の増減額

2.2

 

―

その他

0.0

 

△0.1

税効果会計適用後の法人税等の負担率

33.2

 

32.0

 

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

 

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累計額

有形固定資産

建物

785,896

23,813

541

55,834

753,333

2,309,201

 

構築物

476,457

12,577

0

53,402

435,631

3,817,948

 

機械及び装置

307,571

33,946

5,265

(2,358)

60,358

275,894

1,981,954

 

車両運搬具

35,120

15,624

0

8,407

42,338

42,512

 

工具、器具及び備品

72,213

26,746

1,665

24,855

72,438

370,051

 

土地

14,305,515

13,063

4,246

-

14,314,332

-

 

リース資産

8,127

-

-

6,482

1,645

10,104

 

建設仮勘定

-

161,031

161,031

-

-

-

 

計

15,990,902

286,804

172,751

(2,358)

209,341

15,895,614

8,531,773

無形固定資産

借地権

203,777

-

-

-

203,777

-

 

ソフトウエア

27,994

6,840

-

9,421

25,412

46,242

 

その他

19,366

-

-

3,067

16,298

66,983

 

計

251,138

6,840

-

12,489

245,488

113,226

（注）当期減少額の（　）内は内書きで、減損損失の計上額です。

 

 
【引当金明細表】

（単位：千円）

 

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

2,206

775

1,106

1,875

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

　該当事項はありません。