第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	476,314	514,778
受取手形及び売掛金	223,221	119,248
商品	44,405	51,280
原材料及び貯蔵品	45,040	51,590
その他	203,194	86,193
貸倒引当金	△3,744	△3,076
流動資産合計	988,431	820,015
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	3,381,961	3,298,854
機械装置及び運搬具（純額）	572,410	530,790
土地	14,917,042	14,918,119
その他（純額）	161,149	154,319
有形固定資産合計	19,032,563	18,902,085
無形固定資産
その他	213,028	211,992
無形固定資産合計	213,028	211,992
投資その他の資産
投資有価証券	270,437	285,507
繰延税金資産	429,417	488,242
退職給付に係る資産	179,489	181,238
その他	83,399	80,665
貸倒引当金	△1,100	△1,100
投資その他の資産合計	961,643	1,034,554
固定資産合計	20,207,235	20,148,632
資産合計	21,195,666	20,968,647

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	62,879	22,007
営業未払金	92,200	58,116
短期借入金	※ 3,898,696	※ 4,532,871
未払金	246,535	183,875
未払法人税等	900	34,545
その他	112,672	114,202
流動負債合計	4,413,884	4,945,617
固定負債
長期借入金	3,569,063	2,948,002
長期預り金	2,516,422	2,469,622
退職給付に係る負債	10,803	11,991
その他	130,954	129,970
固定負債合計	6,227,244	5,559,586
負債合計	10,641,128	10,505,204
純資産の部
株主資本
資本金	4,180,101	4,180,101
資本剰余金	4,767,834	4,767,834
利益剰余金	1,577,938	1,476,373
自己株式	△3,036	△3,036
株主資本合計	10,522,837	10,421,272
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	31,700	42,170
その他の包括利益累計額合計	31,700	42,170
純資産合計	10,554,538	10,463,443
負債純資産合計	21,195,666	20,968,647

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
売上高	1,650,736	2,339,306
売上原価	1,897,665	2,321,367
売上総利益又は売上総損失（△）	△246,929	17,939
販売費及び一般管理費	※１ 270,430	※１ 277,890
営業損失（△）	△517,359	△259,951
営業外収益
受取利息	0	1
受取配当金	4,814	4,998
受取賃貸料	3,243	3,393
受取保険金	20,854	8,871
助成金収入	24,590	101,132
雑収入	7,935	3,882
営業外収益合計	61,438	122,278
営業外費用
支払利息	20,633	21,699
雑損失	1,107	2,696
営業外費用合計	21,740	24,395
経常損失（△）	△477,662	△162,068
特別利益
固定資産売却益	2,507	2,018
受取保険金	－	11,859
助成金収入	10,275	－
特別利益合計	12,783	13,878
特別損失
固定資産除売却損	30,091	－
災害による損失	－	8,495
臨時休業による損失	※２ 134,981	－
特別損失合計	165,072	8,495
税金等調整前四半期純損失（△）	△629,952	△156,684
法人税、住民税及び事業税	4,067	8,305
法人税等調整額	△161,913	△63,425
法人税等合計	△157,846	△55,119
四半期純損失（△）	△472,105	△101,565
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△472,105	△101,565

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
四半期純損失（△）	△472,105	△101,565
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△27,490	10,469
その他の包括利益合計	△27,490	10,469
四半期包括利益	△499,595	△91,095
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△499,595	△91,095
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△629,952	△156,684
減価償却費	227,921	198,426
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△8,677	△1,748
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	797	1,187
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△479	△668
受取利息及び受取配当金	△4,815	△4,999
支払利息	20,633	21,699
受取保険金	△20,854	△20,730
助成金収入	△34,866	△101,132
固定資産除売却損益（△は益）	27,583	△2,018
売上債権の増減額（△は増加）	108,378	106,993
たな卸資産の増減額（△は増加）	△3,105	△13,425
仕入債務の増減額（△は減少）	△146,677	△74,955
未収消費税等の増減額（△は増加）	△47,605	51,679
未払金の増減額（△は減少）	△143,680	△38,969
未払消費税等の増減額（△は減少）	△87,350	37,784
その他	△52,339	8,502
小計	△795,088	10,939
利息及び配当金の受取額	4,815	4,999
利息の支払額	△21,208	△22,179
保険金の受取額	20,854	20,730
助成金の受取額	34,866	101,132
法人税等の支払額	△132,978	△4,485
法人税等の還付額	0	88,036
営業活動によるキャッシュ・フロー	△888,738	199,173
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△158,010	△124,296
有形固定資産の売却による収入	2,524	3,010
無形固定資産の取得による支出	△10,734	△4,446
その他	△168	△1,002
投資活動によるキャッシュ・フロー	△166,388	△126,734
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	419,000	695,000
長期借入れによる収入	1,520,000	40,000
長期借入金の返済による支出	△680,807	△721,886
長期預り金の受入れによる収入	2,600	1,200
長期預り金の返還による支出	△65,580	△48,000
リース債務の返済による支出	△1,624	△201
配当金の支払額	△72,295	△87
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,121,293	△33,975
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	66,166	38,464
現金及び現金同等物の期首残高	350,742	476,314
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 416,909	※ 514,778

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）

緊急事態宣言やまん延防止等重点措置が全国的に拡大傾向にあり、当社及び当社グループにおける各自治体からの営業時間短縮要請など、新型コロナウイルス感染症の感染拡大による影響に関して不透明な状況が続いておりますが、新型コロナウイルスワクチンの接種効果により、今後利用者数が改善していくと想定しており、前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載した新型コロナウイルス感染症の影響に関する仮定及び会計上の見積りについて重要な変更はありません。

（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用）

　当社及び連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※当社及び連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行11行と当座貸越契約を

　締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2021年６月30日）
当座貸越極度額	6,980,000千円	6,980,000千円
借入実行残高	2,535,000	3,230,000
差引額	4,445,000	3,750,000

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 　　至  2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2021年１月１日 　　至  2021年６月30日）
役員報酬	55,548千円	56,658千円
人件費	96,012	101,202
退職給付費用	3,112	4,805
貸倒引当金繰入額	△479	△668

※２　臨時休業による損失

　　　前第２四半期連結累計期間（自  2020年１月１日至  2020年６月30日）

新型コロナウイルス感染拡大の影響により、政府及び各自治体から出された外出自粛要請等を受け、九州の遊園地をはじめとする当社グループの一部事業所で、ゴールデンウィークを含む期間におきまして臨時休業や営業時間の短縮を実施いたしました。このため、臨時休業期間中の遊園地事業及びホテル事業において発生した固定費（人件費・減価償却費など）及び遊園地事業において発生したイベント中止に係る費用を臨時休業による損失として特別損失に計上しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 至  2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2021年１月１日 至  2021年６月30日）
現金及び預金勘定	416,909千円	514,778千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	－	－
現金及び現金同等物	416,909	514,778

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

１．配当に関する事項

(1) 配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年３月27日 定時株主総会	普通株式	72,361	7	2019年12月31日	2020年３月30日	利益剰余金

(2) 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

 　該当事項はありません。

　２．株主資本の金額の著しい変動

 　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

１．配当に関する事項

(1) 配当金支払額

 　該当事項はありません。

(2) 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年８月10日 取締役会	普通株式	20,674	2	2021年６月30日	2021年９月１日	利益剰余金

　２．株主資本の金額の著しい変動

 　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日）

　　　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント						調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計　上　額 （注）２
	遊園地事業	ゴルフ事業	ホテル事業	不動産事業	土木・建設資材事業	計
売上高
外部顧客への売上高	651,873	381,784	363,790	79,246	174,040	1,650,736	－	1,650,736
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,071	5,490	9,923	5,604	10,268	32,358	△32,358	－
計	652,945	387,275	373,714	84,850	184,308	1,683,094	△32,358	1,650,736
セグメント利益又は損失（△）	△155,869	△42,448	△259,489	53,347	45,205	△359,254	△158,105	△517,359

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用△151,672千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

      ２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日）

　　　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント						調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計　上　額 （注）２
	遊園地事業	ゴルフ事業	ホテル事業	不動産事業	土木・建設資材事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,249,520	509,727	351,683	85,180	143,193	2,339,306	－	2,339,306
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,154	5,529	9,525	5,944	2,349	24,503	△24,503	－
計	1,250,675	515,257	361,209	91,124	145,542	2,363,809	△24,503	2,339,306
セグメント利益又は損失（△）	7,933	63,772	△250,626	56,829	19,842	△102,248	△157,702	△259,951

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用△159,595千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

      ２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 至　2021年６月30日）
１株当たり四半期純損失（△）	△45.67円	△9.82円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△472,105	△101,565
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△472,105	△101,565
普通株式の期中平均株式数（千株）	10,337	10,337

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2021年８月10日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

①中間配当による配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　20,674,846円

②１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　２円

③基準日　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2021年６月30日

④効力発生日　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2021年９月１日