第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	697,260	743,791
受取手形及び売掛金	309,590	386,393
商品	41,364	40,787
原材料及び貯蔵品	51,753	50,426
その他	50,961	93,328
貸倒引当金	△2,999	△3,176
流動資産合計	1,147,930	1,311,551
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	1,756,638	1,801,057
機械装置及び運搬具（純額）	436,227	426,630
土地	14,838,467	14,838,753
その他（純額）	115,791	129,311
有形固定資産合計	17,147,124	17,195,751
無形固定資産
その他	203,104	205,747
無形固定資産合計	203,104	205,747
投資その他の資産
投資有価証券	261,065	289,656
繰延税金資産	218,168	198,169
退職給付に係る資産	190,357	195,407
その他	80,180	75,837
貸倒引当金	△800	△500
投資その他の資産合計	748,971	758,570
固定資産合計	18,099,200	18,160,070
資産合計	19,247,131	19,471,622

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	96,741	95,032
営業未払金	151,698	348,448
短期借入金	※ 4,664,660	※ 5,055,093
未払金	449,447	314,282
未払法人税等	157,113	43,345
賞与引当金	－	31,985
その他	296,538	249,173
流動負債合計	5,816,199	6,137,360
固定負債
長期借入金	1,537,256	1,382,289
長期預り金	2,349,222	2,333,222
退職給付に係る負債	11,350	10,570
その他	124,228	138,141
固定負債合計	4,022,056	3,864,223
負債合計	9,838,256	10,001,583
純資産の部
株主資本
資本金	4,180,101	4,180,101
資本剰余金	4,767,834	4,767,834
利益剰余金	437,565	478,847
自己株式	△3,036	△3,036
株主資本合計	9,382,464	9,423,746
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	26,409	46,291
その他の包括利益累計額合計	26,409	46,291
純資産合計	9,408,874	9,470,038
負債純資産合計	19,247,131	19,471,622

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年３月31日)
売上高	979,539	1,299,299
売上原価	841,409	1,011,575
売上総利益	138,129	287,724
販売費及び一般管理費	139,098	142,709
営業利益又は営業損失（△）	△969	145,014
営業外収益
受取利息	1	2
受取配当金	1,650	1,740
受取賃貸料	2,156	2,835
助成金収入	26,626	14,219
雑収入	2,469	967
営業外収益合計	32,904	19,763
営業外費用
支払利息	10,175	8,877
雑損失	2,039	3,591
営業外費用合計	12,214	12,469
経常利益	19,720	152,308
特別利益
固定資産売却益	－	2,965
固定資産交換差益	－	2,227
工事負担金等受入額	－	30,000
特別利益合計	－	35,193
特別損失
固定資産除売却損	1,213	3,457
固定資産圧縮損	－	2,227
特別損失合計	1,213	5,684
税金等調整前四半期純利益	18,507	181,816
法人税、住民税及び事業税	8,244	29,342
法人税等調整額	△3,043	18,156
法人税等合計	5,200	47,499
四半期純利益	13,306	134,317
親会社株主に帰属する四半期純利益	13,306	134,317

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年３月31日)
四半期純利益	13,306	134,317
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△3,050	19,881
その他の包括利益合計	△3,050	19,881
四半期包括利益	10,255	154,199
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	10,255	154,199
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）

新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りに用いた仮定については、前連結会計年度の有価証券報告書の（重要な会計上の見積り）に記載した内容から、重要な変更はありません。

（グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用）

　当社及び連結子会社は、当第１四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日。以下「実務対応報告第42号」という。）に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※当社及び連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行11行と当座貸越契約を

　締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2022年12月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2023年３月31日）
当座貸越極度額	7,180,000千円	7,180,000千円
借入実行残高	3,620,000	4,100,000
差引額	3,560,000	3,080,000

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2022年１月１日 至  2022年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2023年１月１日 至  2023年３月31日）
減価償却費	69,554千円	69,840千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年３月31日）

　配当に関する事項

　　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年３月30日 定時株主総会	普通株式	20,674	2	2021年12月31日	2022年３月31日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）

　配当に関する事項

　　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年３月30日 定時株主総会	普通株式	93,036	9	2022年12月31日	2023年３月31日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年１月１日 　至　2022年３月31日）

　　　１.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント						調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計  上  額　（注）２
	遊園地事業	ゴルフ事業	ホテル事業	不動産事業	土木・建設 資材事業	計
売上高
外部顧客への売上高	398,660	233,418	204,665	42,974	99,821	979,539	－	979,539
セグメント間の内部売上高又は振替高	865	2,777	5,967	2,802	1,020	13,431	△13,431	－
計	399,525	236,195	210,632	45,776	100,841	992,970	△13,431	979,539
セグメント利益又は損失（△）	97,983	18,638	△93,902	29,308	29,251	81,278	△82,248	△969

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用△82,307千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

      ２．セグメント利益又は損失の合計額は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年１月１日 　至　2023年３月31日）

　　　１.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント						調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計  上  額　（注）２
	遊園地事業	ゴルフ事業	ホテル事業	不動産事業	土木・建設 資材事業	計
売上高
外部顧客への売上高	569,832	246,656	359,322	40,574	82,913	1,299,299	－	1,299,299
セグメント間の内部売上高又は振替高	2,026	2,822	4,877	2,802	452	12,980	△12,980	－
計	571,859	249,478	364,200	43,376	83,365	1,312,279	△12,980	1,299,299
セグメント利益又は損失（△）	171,300	16,623	△1,064	26,786	17,041	230,687	△85,672	145,014

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用△85,889千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

      ２．セグメント利益又は損失の合計額は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

（収益認識関係）

当社グループの報告セグメントを地域別に分解した場合の内訳は、以下のとおりであります。

前第１四半期連結累計期間（自　2022年１月１日 　至　2022年３月31日）

（単位：千円）

	報告セグメント					合計
	遊園地事業	ゴルフ事業	ホテル事業	不動産事業	土木・建設資材事業
九州	347,735	233,418	142,732	－	96,137	820,024
北海道	50,594	－	61,932	－	－	112,526
顧客との契約から生じる収益	398,330	233,418	204,665	－	96,137	932,550
その他の収益（注）	330	－	－	42,974	3,684	46,988
外部顧客への売上高	398,660	233,418	204,665	42,974	99,821	979,539

（注）その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）に基づく賃貸収入等であります。

当第１四半期連結累計期間（自　2023年１月１日 　至　2023年３月31日）

（単位：千円）

	報告セグメント					合計
	遊園地事業	ゴルフ事業	ホテル事業	不動産事業	土木・建設資材事業
九州	516,082	246,656	261,561	－	79,293	1,103,594
北海道	53,359	－	97,761	－	－	151,120
顧客との契約から生じる収益	569,442	246,656	359,322	－	79,293	1,254,714
その他の収益（注）	390	－	－	40,574	3,620	44,584
外部顧客への売上高	569,832	246,656	359,322	40,574	82,913	1,299,299

（注）その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）に基づく賃貸収入等であります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 至　2022年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 至　2023年３月31日）
１株当たり四半期純利益	1.29円	12.99円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	13,306	134,317
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	13,306	134,317
普通株式の期中平均株式数（千株）	10,337	10,337

(注)　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。