第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2023年7月1日から2023年9月30日まで)及び第3四半期連結累計期間(2023年1月1日から2023年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年9月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

697,260

657,223

受取手形及び売掛金

309,590

290,346

商品

41,364

40,793

原材料及び貯蔵品

51,753

49,967

その他

50,961

61,201

貸倒引当金

2,999

2,614

流動資産合計

1,147,930

1,096,918

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

1,756,638

1,821,078

機械装置及び運搬具(純額)

436,227

407,166

土地

14,838,467

14,761,149

その他(純額)

115,791

200,611

有形固定資産合計

17,147,124

17,190,005

無形固定資産

 

 

その他

203,104

205,824

無形固定資産合計

203,104

205,824

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

261,065

369,919

繰延税金資産

218,168

169,454

退職給付に係る資産

190,357

199,398

その他

80,180

70,235

貸倒引当金

800

投資その他の資産合計

748,971

809,008

固定資産合計

18,099,200

18,204,838

資産合計

19,247,131

19,301,756

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年9月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

96,741

71,669

営業未払金

151,698

180,337

短期借入金

4,664,660

3,914,475

未払金

449,447

328,105

未払法人税等

157,113

141,974

賞与引当金

58,398

その他

296,538

275,779

流動負債合計

5,816,199

4,970,740

固定負債

 

 

長期借入金

1,537,256

1,952,665

長期預り金

2,349,222

2,294,122

退職給付に係る負債

11,350

8,975

その他

124,228

141,247

固定負債合計

4,022,056

4,397,010

負債合計

9,838,256

9,367,750

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,180,101

4,180,101

資本剰余金

4,767,834

4,767,834

利益剰余金

437,565

883,523

自己株式

3,036

3,036

株主資本合計

9,382,464

9,828,422

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

26,409

105,584

その他の包括利益累計額合計

26,409

105,584

純資産合計

9,408,874

9,934,006

負債純資産合計

19,247,131

19,301,756

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年1月1日

 至 2022年9月30日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年9月30日)

売上高

4,168,313

4,858,716

売上原価

3,134,162

3,568,964

売上総利益

1,034,151

1,289,752

販売費及び一般管理費

427,490

463,598

営業利益

606,661

826,154

営業外収益

 

 

受取利息

4

7

受取配当金

7,379

7,527

受取賃貸料

3,771

4,965

受取保険金

4,074

96

助成金収入

63,371

14,798

雑収入

9,776

8,544

営業外収益合計

88,377

35,941

営業外費用

 

 

支払利息

30,312

27,039

雑損失

2,434

4,195

営業外費用合計

32,746

31,234

経常利益

662,292

830,860

特別利益

 

 

固定資産売却益

3,953

2,965

固定資産交換差益

2,227

投資有価証券売却益

2,000

工事負担金等受入額

30,000

特別利益合計

3,953

37,193

特別損失

 

 

固定資産除売却損

1,213

26,731

固定資産圧縮損

2,227

特別損失合計

1,213

28,958

税金等調整前四半期純利益

665,032

839,095

法人税、住民税及び事業税

118,426

223,752

法人税等調整額

67,354

24,661

法人税等合計

185,780

248,413

四半期純利益

479,252

590,681

親会社株主に帰属する四半期純利益

479,252

590,681

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年1月1日

 至 2022年9月30日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年9月30日)

四半期純利益

479,252

590,681

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

7,080

79,174

その他の包括利益合計

7,080

79,174

四半期包括利益

472,171

669,855

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

472,171

669,855

非支配株主に係る四半期包括利益

 

【注記事項】

(追加情報)

(新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り)

新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りに用いた仮定については、前連結会計年度の有価証券報告書の(重要な会計上の見積り)に記載した内容から、重要な変更はありません。

 

(グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用)

 当社及び連結子会社は、第1四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日。以下「実務対応報告第42号」という。)に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。

 

(四半期連結貸借対照表関係)

※当社及び連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行11行と当座貸越契約を

 締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年9月30日)

当座貸越極度額

7,180,000千円

4,480,000千円

借入実行残高

3,620,000

2,940,000

差引額

3,560,000

1,540,000

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

  当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自  2022年1月1日

至  2022年9月30日)

当第3四半期連結累計期間

(自  2023年1月1日

至  2023年9月30日)

減価償却費

247,102千円

242,501千円

 

(株主資本等関係)

 Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年1月1日 至 2022年9月30日)

1.配当に関する事項

(1) 配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり
配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年3月30日

定時株主総会

普通株式

20,674

2

2021年12月31日

2022年3月31日

利益剰余金

2022年8月10日

取締役会

普通株式

31,012

3

2022年6月30日

2022年9月12日

利益剰余金

 

(2) 基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間末後となるもの

 該当事項はありません。

 

2.株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

 Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年9月30日)

1.配当に関する事項

(1) 配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり
配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年3月30日

定時株主総会

普通株式

93,036

9

2022年12月31日

2023年3月31日

利益剰余金

2023年8月10日

取締役会

普通株式

51,687

5

2023年6月30日

2023年9月1日

利益剰余金

 

(2) 基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間末後となるもの

 該当事項はありません。

 

2.株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年1月1日  至 2022年9月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

(注)1

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)2

 

遊園地事業

ゴルフ事業

ホテル事業

不動産事業

土木・建設資材事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,013,005

752,407

1,021,129

124,940

256,831

4,168,313

4,168,313

セグメント間の内部売上高

又は振替高

5,981

8,340

15,382

8,406

6,028

44,139

44,139

2,018,987

760,747

1,036,511

133,346

262,859

4,212,452

44,139

4,168,313

セグメント利益又は損失(△)

680,325

70,928

33,305

80,883

57,789

856,622

249,960

606,661

 

(注)1.セグメント利益又は損失の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用△251,323千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

      2.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年1月1日  至 2023年9月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

(注)1

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)2

 

遊園地事業

ゴルフ事業

ホテル事業

不動産事業

土木・建設資材事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,308,269

752,757

1,432,527

121,564

243,596

4,858,716

4,858,716

セグメント間の内部売上高

又は振替高

13,346

8,376

15,328

8,406

4,128

49,586

49,586

2,321,616

761,134

1,447,856

129,970

247,724

4,908,303

49,586

4,858,716

セグメント利益又は損失(△)

778,861

46,789

154,949

78,580

43,388

1,102,570

276,415

826,154

 

(注)1.セグメント利益又は損失の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用△276,759千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

      2.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

(収益認識関係)

当社グループの報告セグメントを地域別に分解した場合の内訳は、以下のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間(自 2022年1月1日  至 2022年9月30日)

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

 

遊園地事業

ゴルフ事業

ホテル事業

不動産事業

土木・建設資材事業

九州

1,451,317

752,407

677,554

245,747

3,127,025

北海道

560,578

343,574

904,153

顧客との契約から生じる収益

2,011,895

752,407

1,021,129

245,747

4,031,179

その他の収益(注)

1,110

124,940

11,084

137,134

外部顧客への売上高

2,013,005

752,407

1,021,129

124,940

256,831

4,168,313

(注)その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号)に基づく賃貸収入等であります。

 

当第3四半期連結累計期間(自 2023年1月1日  至 2023年9月30日)

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

 

遊園地事業

ゴルフ事業

ホテル事業

不動産事業

土木・建設資材事業

九州

1,771,030

752,757

998,902

233,076

3,755,767

北海道

536,068

433,625

969,694

顧客との契約から生じる収益

2,307,099

752,757

1,432,527

233,076

4,725,461

その他の収益(注)

1,170

121,564

10,520

133,254

外部顧客への売上高

2,308,269

752,757

1,432,527

121,564

243,596

4,858,716

(注)その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号)に基づく賃貸収入等であります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年1月1日

至 2022年9月30日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

至 2023年9月30日)

1株当たり四半期純利益

46.36円

57.14円

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

479,252

590,681

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

479,252

590,681

普通株式の期中平均株式数(千株)

10,337

10,337

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

2【その他】

2023年8月10日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

①中間配当による配当金の総額               51,687,115円

②1株当たりの金額                        5円

③基準日                        2023年6月30日

④効力発生日                      2023年9月1日