第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

当社は、第１四半期連結会計期間に新たに連結子会社を取得したことに伴い、第１四半期連結会計期間から初めて四半期連結財務諸表を作成しております。そのため、比較情報は記載しておりません。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成27年７月１日から平成27年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成27年４月１日から平成27年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について瑞輝監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

	（単位：千円）
	当第２四半期連結会計期間 (平成27年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,616,395
売掛金	382,169
商品及び製品	41,633
原材料及び貯蔵品	84,672
その他	232,789
貸倒引当金	△2,321
流動資産合計	2,355,338
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	3,030,868
土地	2,670,817
その他（純額）	866,016
有形固定資産合計	6,567,702
無形固定資産
のれん	176,325
その他	51,150
無形固定資産合計	227,475
投資その他の資産
差入保証金	1,166,262
その他	271,912
投資その他の資産合計	1,438,174
固定資産合計	8,233,353
繰延資産	75,523
資産合計	10,664,215
負債の部
流動負債
買掛金	263,777
短期借入金	10,270
1年内償還予定の社債	862,800
1年内返済予定の長期借入金	769,294
未払法人税等	19,998
ポイント引当金	9,050
その他	1,404,792
流動負債合計	3,339,983
固定負債
社債	2,429,600
長期借入金	2,059,351
資産除去債務	146,074
その他	536,991
固定負債合計	5,172,017
負債合計	8,512,000

	（単位：千円）
	当第２四半期連結会計期間 (平成27年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	148,885
資本剰余金	1,855,845
利益剰余金	148,997
自己株式	△13,288
株主資本合計	2,140,440
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	6,499
その他の包括利益累計額合計	6,499
新株予約権	5,275
純資産合計	2,152,214
負債純資産合計	10,664,215

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

	（単位：千円）
	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)
売上高	3,963,084
売上原価	836,456
売上総利益	3,126,628
販売費及び一般管理費
給料	788,359
退職給付費用	10,507
地代家賃	579,582
その他	1,668,942
販売費及び一般管理費合計	3,047,391
営業利益	79,236
営業外収益
受取利息	1,241
受取配当金	349
受取保険金	3,831
その他	1,999
営業外収益合計	7,421
営業外費用
支払利息	38,359
その他	65,345
営業外費用合計	103,705
経常損失（△）	△17,046
特別利益
投資有価証券売却益	2,672
受取和解金	4,000
新株予約権戻入益	244
特別利益合計	6,916
特別損失
固定資産除却損	38,367
減損損失	9,673
店舗閉鎖損失	655
特別損失合計	48,696
税金等調整前四半期純損失（△）	△58,826
法人税、住民税及び事業税	14,978
法人税等調整額	5,385
法人税等合計	20,364
四半期純損失（△）	△79,190
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△79,190

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

	（単位：千円）
	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)
四半期純損失（△）	△79,190
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△3,655
その他の包括利益合計	△3,655
四半期包括利益	△82,845
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△82,845
非支配株主に係る四半期包括利益	-

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

	（単位：千円）
	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△58,826
減価償却費	326,415
のれん償却額	5,951
減損損失	9,673
貸倒引当金の増減額（△は減少）	95
ポイント引当金の増減額（△は減少）	300
賞与引当金の増減額（△は減少）	△12,757
新株予約権戻入益	△244
受取利息及び受取配当金	△1,591
支払利息	38,359
社債発行費償却	10,131
有形固定資産売却損益（△は益）	△605
有形固定資産除却損	56,667
投資有価証券売却損益（△は益）	△2,672
受取和解金	△4,000
売上債権の増減額（△は増加）	△40,574
たな卸資産の増減額（△は増加）	△21,753
未収入金の増減額（△は増加）	5,867
その他の資産の増減額（△は増加）	29,616
仕入債務の増減額（△は減少）	△26,635
未払消費税等の増減額（△は減少）	△95,687
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）	45,419
その他の負債の増減額（△は減少）	△42,393
小計	220,758
利息及び配当金の受取額	407
利息の支払額	△35,902
和解金の受取額	4,000
事業構造改善費用	△891
法人税等の支払額	△21,771
営業活動によるキャッシュ・フロー	166,600
投資活動によるキャッシュ・フロー
短期貸付金の回収による収入	12,030
長期貸付金の回収による収入	11,853
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	259,880
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△2,511
有形固定資産の取得による支出	△155,142
有形固定資産の売却による収入	15,594
投資有価証券の取得による支出	△834
投資有価証券の売却による収入	15,009
無形固定資産の取得による支出	△4,024
差入保証金の差入による支出	△21,686
差入保証金の回収による収入	12,848
投資活動によるキャッシュ・フロー	143,017

	（単位：千円）
	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	330,000
短期借入金の返済による支出	△580,000
長期借入れによる収入	1,500,000
長期借入金の返済による支出	△409,671
社債の発行による収入	193,081
社債の償還による支出	△469,400
新株予約権の行使による株式の発行による収入	98,828
長期未払金の返済による支出	△72,365
リース債務の返済による支出	△142,057
配当金の支払額	△56,977
連結子会社の旧株主に対する配当金の支払額	△40,840
財務活動によるキャッシュ・フロー	350,598
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	660,216
現金及び現金同等物の期首残高	956,179
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,616,395

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

第１四半期連結会計期間において、新たに取得したエムシーツー株式会社及びその子会社３社（ＩＴグループ株式会社、ＩＴネクスト株式会社及びＩＴ Ｔｅｌｅｍａｒｋｅｔｉｎｇ株式会社）を連結の範囲に含め、四半期連結財務諸表を作成しております。

第２四半期連結会計期間において、新たに取得した株式会社フォーユー及びその子会社（株式会社フィリア）を連結の範囲に含め、四半期連結財務諸表を作成しております。

（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

第１四半期連結会計期間より「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日）を適用しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲載されている科目の金額との関係

	当第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 至  平成27年９月30日）
現金及び預金勘定	1,616,395千円
現金及び現金同等物	1,616,395

（株主資本等関係）

当第２四半期連結累計期間（自平成27年４月１日　至平成27年９月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月29日定時株主総会	普通株式	57,232	13.4	平成27年３月31日	平成27年６月30日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第２四半期連結累計期間（自平成27年４月１日　至平成27年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結損益計算書計上額 （注）３
	ＧＡＭＥ事業部	フィットネス事業部	ボウリング事業部	施設管理 事業部	計
売上高
外部顧客への売上高	1,151,293	1,115,073	553,921	615,787	3,436,076	527,008	3,963,084	-	3,963,084
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-	-	-	-	-	-
計	1,151,293	1,115,073	553,921	615,787	3,436,076	527,008	3,963,084	-	3,963,084
セグメント利益	68,542	121,777	40,005	78,563	308,889	21,419	330,309	△251,072	79,236

（注）1．「その他」の内容は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カフェ事業」等を含んでおります。

2．セグメント利益の調整額△251,072千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

3．セグメント利益は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

（単位：千円）

	報告セグメント					その他	全社・消去	合計
	ＧＡＭＥ事業部	フィットネス事業部	ボウリング事業部	施設管理事業部	計
減損損失	－	－	－	9,673	9,673	－	－	9,673

（のれんの金額の重要な変動）

「その他」セグメントにおいて、エムシーツー株式会社の全株式を取得し、同社及び同社の子会社３社を連結子会社にしたことにより、155,254千円増加しております。

また、株式会社フォーユーの全株式を取得し、同社及び同社の子会社を連結子会社にしたことにより、25,937千円増加しております。

（企業結合等関係）

取得による企業結合

１．企業結合の概要

（1）被取得企業の名称及びその事業の内容

被取得企業の名称　　株式会社フォーユー

事業の内容　　　　　介護事業及び通信事業等

（2）企業結合を行った主な理由

介護事業及び通信事業を営む株式会社フォーユー及びその子会社１社を取得することで、業容の拡大、ならびに既存事業との連携及び効率化を図るため。

（3）企業結合日

平成27年７月１日

（4）企業結合の法的形式

株式取得

（5）結合後企業の名称

結合後の企業名称に変更はありません。

（6）取得した議決権比率

100％

（7）取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が現金を対価として全株式を取得したためであります。

２．四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間

平成27年７月１日から平成27年９月30日まで

３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価　　現金	60,000千円
取得原価	60,000

４．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

（1）発生したのれんの金額

25,937千円

（2）発生原因

今後の事業展開によって期待される、将来の収益力から発生したものであります。

（3）償却方法及び償却期間

10年間にわたる均等償却

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎、以下のとおりであります。

	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日)
１株当たり四半期純損失金額（△）	△9円15銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△79,190
普通株主に帰属しない金額（千円）	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△79,190
普通株式の期中平均株式数（株）	8,654,678

（注）１．当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

２．当社は、平成27年４月１日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っております。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。