第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、瑞輝監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成29年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,454,344

955,733

売掛金

355,269

336,959

商品

43,433

45,723

貯蔵品

82,276

94,102

その他

239,360

256,151

貸倒引当金

△1,272

△1,791

流動資産合計

2,173,412

1,686,878

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

3,153,244

3,209,050

土地

2,670,817

2,670,817

その他（純額）

927,010

962,526

有形固定資産合計

6,751,072

6,842,394

無形固定資産

 

 

のれん

142,266

136,615

その他

79,543

85,239

無形固定資産合計

221,810

221,855

投資その他の資産

 

 

差入保証金

922,483

930,576

その他

303,595

291,509

投資その他の資産合計

1,226,078

1,222,085

固定資産合計

8,198,961

8,286,335

繰延資産

76,407

70,647

資産合計

10,448,781

10,043,861

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

292,272

267,923

短期借入金

67,900

38,700

1年内償還予定の社債

979,200

953,200

1年内返済予定の長期借入金

555,423

518,864

未払法人税等

29,789

24,107

賞与引当金

-

6,654

ポイント引当金

16,608

22,128

その他

1,178,635

1,287,301

流動負債合計

3,119,829

3,118,880

固定負債

 

 

社債

2,471,500

2,237,100

長期借入金

1,687,592

1,574,972

資産除去債務

161,800

164,796

その他

694,507

738,843

固定負債合計

5,015,399

4,715,712

負債合計

8,135,229

7,834,592

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成29年６月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

227,101

227,101

資本剰余金

1,935,305

1,935,305

利益剰余金

153,597

49,580

自己株式

△9,684

△9,684

株主資本合計

2,306,319

2,202,302

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

7,232

6,966

その他の包括利益累計額合計

7,232

6,966

純資産合計

2,313,551

2,209,268

負債純資産合計

10,448,781

10,043,861

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年６月30日)

売上高

1,857,351

1,887,864

売上原価

353,311

379,659

売上総利益

1,504,040

1,508,204

販売費及び一般管理費

 

 

給料

438,040

469,796

賞与引当金繰入額

17,468

6,654

退職給付費用

5,126

4,802

地代家賃

278,617

284,461

その他

774,099

810,540

販売費及び一般管理費合計

1,513,352

1,576,256

営業損失（△）

△9,311

△68,051

営業外収益

 

 

受取利息

515

511

受取配当金

405

394

受取保険金

1,401

1,589

還付加算金

87

1,143

その他

1,789

893

営業外収益合計

4,200

4,532

営業外費用

 

 

支払利息

19,969

18,167

支払手数料

12,000

7,054

その他

13,718

21,151

営業外費用合計

45,688

46,373

経常損失（△）

△50,800

△109,892

特別利益

 

 

固定資産売却益

236

-

長期預り金戻入益

7,509

-

受取和解金

4,259

-

資産除去債務戻入益

1,594

-

新株予約権戻入益

366

-

補助金収入

-

47,274

特別利益合計

13,966

47,274

特別損失

 

 

固定資産売却損

87

-

固定資産除却損

848

511

減損損失

13,851

669

特別損失合計

14,788

1,181

税金等調整前四半期純損失（△）

△51,621

△63,800

法人税、住民税及び事業税

8,872

17,538

法人税等調整額

17,100

13,723

法人税等合計

25,973

31,262

四半期純損失（△）

△77,594

△95,062

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△77,594

△95,062

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年６月30日)

四半期純損失（△）

△77,594

△95,062

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

360

△266

その他の包括利益合計

360

△266

四半期包括利益

△77,234

△95,329

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△77,234

△95,329

非支配株主に係る四半期包括利益

-

-

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

　　　　（売上高の会計処理の変更）

従来、「カウネット」事業において売上原価に計上していた商品仕入高について、当第1四半期連結会計期間より、売上高と相殺して表示する方法（純額表示）に変更しております。

当該事業においては、顧客への商品の販売と同時に取引先より商品を仕入れる、いわゆる消化仕入であり、「売上高」及び「売上原価」を総額表示しておりましたが、今後の取引が増加する見込みが少ないと判断したことや国際的な会計基準の考え方においては、重要なリスクを負担しない取引にかかる「売上高」については、取引高でなく手数料のみの純額で表示すべきとされていること、また経営成績をより適切に表示するために行ったものであります。

この変更により、遡及適用を行う前と比べて、前第1四半期連結累計期間の売上高及び売上原価は、それぞれ136,959千円減少しておりますが、売上総利益、営業損失、経常損失及び税金等調整前四半期純損失への影響はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年６月30日）

減価償却費

142,302千円

147,999千円

のれんの償却額

5,651千円

5,651千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年６月30日）

配当金支払額

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年６月30日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月28日定時株主総会

普通株式

8,954

1.00

平成29年３月31日

平成29年６月29日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成28年４月１日 至平成28年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連

結損益計

算書計上

額

（注）３

 

ＧＡＭＥ事業部

フィットネス事業部

ボウリング事業部

施設管理

事業部

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

540,806

528,842

242,501

290,996

1,603,146

254,204

1,857,351

-

1,857,351

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

467

467

△467

-

計

540,806

528,842

242,501

290,996

1,603,146

254,672

1,857,819

△467

1,857,351

セグメント利益又は損失（△）

862

61,705

△8,652

24,797

78,712

△915

77,796

△87,108

△9,311

（注）１．「その他」の内容は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カフェ事業」、「介護事業」、「通信事業」等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△87,108千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産における減損損失）

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

全社・消去

合計

ＧＡＭＥ事業部

フィットネス事業部

ボウリング事業部

施設管理事業部

計

減損損失

13,851

－

－

－

13,851

－

－

13,851

 

 

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成29年４月１日 至平成29年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連

結損益計

算書計上

額

（注）３

 

ＧＡＭＥ事業部

フィットネス事業部

ボウリング事業部

施設管理

事業部

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

504,630

519,236

237,743

319,249

1,580,860

307,004

1,887,864

-

1,887,864

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

473

473

△473

-

計

504,630

519,236

237,743

319,249

1,580,860

307,477

1,888,337

△473

1,887,864

セグメント利益又は損失（△）

△19,150

31,228

△10,117

31,252

33,213

4,558

37,771

△105,823

△68,051

（注）１．「その他」の内容は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カフェ事業」、「介護事業」、「通信事業」等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△105,823千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産における減損損失）

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

全社・消去

合計

ＧＡＭＥ事業部

フィットネス事業部

ボウリング事業部

施設管理事業部

計

減損損失

－

－

－

－

－

669

－

669

 

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　　　（売上高の会計処理の変更）

　「会計方針の変更」に記載のとおり、従来、「カウネット」事業において売上原価に計上していた商品仕入高について、当第１四半期連結会計期間より、売上高と相殺して表示する方法（純額表示）に変更しております。当該会計方針の変更は遡及適用され、前第１四半期連結累計期間については遡及適用後のセグメント情報となっております。この結果、遡及適用を行う前と比べて、前第１四半期連結累計期間の「その他」の売上高が141,623千円減少しておりますが、セグメント利益に与える影響はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

至　平成28年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

至　平成29年６月30日)

１株当たり四半期純損失金額（△）

△8円89銭

△10円62銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△77,594

△95,062

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△77,594

△95,062

普通株式の期中平均株式数（株）

8,729,612

8,954,012

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）　前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。また、当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。