第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について瑞輝監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,454,344	1,818,636
売掛金	355,269	371,876
商品	43,433	49,953
貯蔵品	82,276	92,976
その他	239,360	308,642
貸倒引当金	△1,272	△1,767
流動資産合計	2,173,412	2,640,318
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	3,153,244	3,296,296
土地	2,670,817	2,670,817
その他（純額）	927,010	1,227,914
有形固定資産合計	6,751,072	7,195,028
無形固定資産
のれん	142,266	130,964
その他	79,543	85,003
無形固定資産合計	221,810	215,967
投資その他の資産
差入保証金	922,483	908,616
その他	303,595	307,037
投資その他の資産合計	1,226,078	1,215,654
固定資産合計	8,198,961	8,626,650
繰延資産	76,407	95,483
資産合計	10,448,781	11,362,452
負債の部
流動負債
買掛金	292,272	255,765
短期借入金	67,900	40,000
1年内償還予定の社債	979,200	1,136,200
1年内返済予定の長期借入金	555,423	515,100
未払法人税等	29,789	44,595
ポイント引当金	16,608	27,233
その他	1,178,635	1,450,188
流動負債合計	3,119,829	3,469,082
固定負債
社債	2,471,500	3,257,400
長期借入金	1,687,592	1,587,554
資産除去債務	161,800	161,512
その他	694,507	726,195
固定負債合計	5,015,399	5,732,662
負債合計	8,135,229	9,201,744

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	227,101	227,101
資本剰余金	1,935,305	1,935,305
利益剰余金	153,597	△928
自己株式	△9,684	△9,684
株主資本合計	2,306,319	2,151,793
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	7,232	8,914
その他の包括利益累計額合計	7,232	8,914
純資産合計	2,313,551	2,160,707
負債純資産合計	10,448,781	11,362,452

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
売上高	3,793,792	3,891,154
売上原価	743,255	778,373
売上総利益	3,050,536	3,112,781
販売費及び一般管理費
給料	875,903	954,379
退職給付費用	9,800	10,052
地代家賃	554,841	571,278
その他	1,559,821	1,653,573
販売費及び一般管理費合計	3,000,366	3,189,284
営業利益又は営業損失（△）	50,170	△76,503
営業外収益
受取利息	1,006	997
受取配当金	422	402
受取保険金	2,346	2,000
還付加算金	89	1,195
その他	4,367	3,422
営業外収益合計	8,232	8,018
営業外費用
支払利息	39,636	36,242
支払手数料	12,000	7,054
その他	33,163	42,173
営業外費用合計	84,799	85,470
経常損失（△）	△26,396	△153,955
特別利益
固定資産売却益	237	-
投資有価証券売却益	-	108
長期預り金戻入益	7,509	-
移転補償金	4,350	-
受取和解金	4,259	-
資産除去債務戻入益	3,699	3,543
新株予約権戻入益	366	-
補助金収入	-	47,274
特別利益合計	20,421	50,925
特別損失
固定資産売却損	87	-
固定資産除却損	1,412	3,570
減損損失	29,468	669
特別損失合計	30,969	4,240
税金等調整前四半期純損失（△）	△36,944	△107,269
法人税、住民税及び事業税	16,522	30,384
法人税等調整額	17,722	7,917
法人税等合計	34,244	38,301
四半期純損失（△）	△71,189	△145,571
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△71,189	△145,571

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
四半期純損失（△）	△71,189	△145,571
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	5,507	1,681
その他の包括利益合計	5,507	1,681
四半期包括利益	△65,681	△143,889
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△65,681	△143,889
非支配株主に係る四半期包括利益	-	-

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△36,944	△107,269
減価償却費	285,558	313,999
のれん償却額	11,302	11,302
減損損失	29,468	669
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1,076	494
ポイント引当金の増減額（△は減少）	△573	10,624
新株予約権戻入益	△366	-
受取利息及び受取配当金	△1,428	△1,399
支払利息	39,636	36,242
社債発行費償却	10,370	11,712
固定資産売却損益（△は益）	1,019	2,918
固定資産除却損	6,924	8,259
投資有価証券売却損益（△は益）	-	△108
受取和解金	△4,259	-
資産除去債務戻入益	△3,699	△3,543
売上債権の増減額（△は増加）	22,237	△16,606
たな卸資産の増減額（△は増加）	△13,972	△17,220
その他の資産の増減額（△は増加）	△39,377	△74,941
仕入債務の増減額（△は減少）	△14,104	△36,506
未払金の増減額（△は減少）	△22,144	20,801
その他の負債の増減額（△は減少）	△22,135	21,191
小計	246,435	180,620
利息及び配当金の受取額	431	408
利息の支払額	△40,578	△35,632
和解金の受取額	4,259	-
法人税等の支払額	△25,976	△9,903
営業活動によるキャッシュ・フロー	184,571	135,492
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△3,600	△1,000
長期貸付金の回収による収入	11,853	16,353
有形固定資産の取得による支出	△109,003	△356,345
有形固定資産の売却による収入	12,516	1,986
有形固定資産の除却による支出	-	△35
投資有価証券の取得による支出	△614	△8,006
投資有価証券の売却による収入	-	11,703
無形固定資産の取得による支出	△6,486	△15,291
差入保証金の差入による支出	△62,127	△10,245
差入保証金の回収による収入	239,091	2,247
長期前払費用の取得による支出	△12,928	△3,551
資産除去債務の履行による支出	△828	△2,557
その他の収入	76	-
投資活動によるキャッシュ・フロー	67,949	△364,742

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	258,460	54,700
短期借入金の返済による支出	△266,160	△82,600
長期借入れによる収入	265,000	150,000
長期借入金の返済による支出	△388,089	△290,361
社債の発行による収入	1,226,303	1,419,211
社債の償還による支出	△411,400	△507,100
新株予約権の行使による株式の発行による収入	22,679	-
セール・アンド・割賦バックによる収入	336,984	117,374
長期未払金の返済による支出	△105,438	△124,483
リース債務の返済による支出	△115,093	△135,284
配当金の支払額	-	△8,914
連結子会社の旧株主に対する配当金の支払額	△37,368	-
財務活動によるキャッシュ・フロー	785,877	592,542
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,038,398	363,291
現金及び現金同等物の期首残高	847,919	1,449,544
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,886,318	※ 1,812,835

【注記事項】

（会計方針の変更）

　　　　（売上高の会計処理の変更）

従来、「カウネット」事業において売上原価に計上していた商品仕入高について、第1四半期連結会計期間より、売上高と相殺して表示する方法（純額表示）に変更しております。

当該事業においては、顧客への商品の販売と同時に取引先より商品を仕入れる、いわゆる消化仕入であり、「売上高」及び「売上原価」を総額表示しておりましたが、今後の取引が増加する見込みが少ないと判断したことや国際的な会計基準の考え方においては、重要なリスクを負担しない取引にかかる「売上高」については、取引高でなく手数料のみの純額で表示すべきとされていること、また経営成績をより適切に表示するために行ったものであります。

この変更により、遡及適用を行う前と比べて、前第２四半期連結累計期間の売上高及び売上原価は、それぞれ272,939千円減少しておりますが、売上総利益、営業利益、経常損失及び税金等調整前四半期純損失への影響はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲載されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 至  平成29年９月30日）
現金及び預金勘定	1,889,918千円	1,818,636千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△3,600	△5,800
現金及び現金同等物	1,886,318	1,812,835

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年９月30日）

配当金支払額

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年９月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月28日定時株主総会	普通株式	8,954	1.00	平成29年３月31日	平成29年６月29日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結損益計算書計上額 （注）３
	ＧＡＭＥ事業部	フィットネス事業部	ボウリング事業部	施設管理 事業部	計
売上高
外部顧客への売上高	1,108,645	1,059,832	474,826	619,764	3,263,069	530,722	3,793,792	-	3,793,792
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-	-	2,962	2,962	△2,962	-
計	1,108,645	1,059,832	474,826	619,764	3,263,069	533,685	3,796,754	△2,962	3,793,792
セグメント利益又は損失（△）	11,241	154,957	△25,229	69,207	210,177	13,750	223,928	△173,758	50,170

（注）1．「その他」の内容は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カフェ事業」、「介護事業」、「通信事業」等を含んでおります。

2．セグメント利益又は損失（△）の調整額△173,758千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

3．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

（単位：千円）

	報告セグメント					その他	全社・消去	合計
	ＧＡＭＥ事業部	フィットネス事業部	ボウリング事業部	施設管理事業部	計
減損損失	13,851	15,617	－	－	29,468	－	－	29,468

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結損益計算書計上額 （注）３
	ＧＡＭＥ事業部	フィットネス事業部	ボウリング事業部	施設管理 事業部	計
売上高
外部顧客への売上高	1,108,868	1,048,761	476,249	639,658	3,273,537	617,616	3,891,154	-	3,891,154
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-	-	4,784	4,784	△4,784	-
計	1,108,868	1,048,761	476,249	639,658	3,273,537	622,401	3,895,939	△4,784	3,891,154
セグメント利益又は損失（△）	△9,270	89,432	△29,183	58,490	109,467	11,689	121,157	△197,660	△76,503

（注）1．「その他」の内容は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カフェ事業」、「介護事業」、「通信事業」等を含んでおります。

2．セグメント利益又は損失（△）の調整額△197,660千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

3．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

（単位：千円）

	報告セグメント					その他	全社・消去	合計
	ＧＡＭＥ事業部	フィットネス事業部	ボウリング事業部	施設管理事業部	計
減損損失	－	－	－	－	－	669	－	669

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　　　（売上高の会計処理の変更）

　「会計方針の変更」に記載のとおり、従来、「カウネット」事業において売上原価に計上していた商品仕入高について、第１四半期連結会計期間より、売上高と相殺して表示する方法（純額表示）に変更しております。当該会計方針の変更は遡及適用され、前第２四半期連結累計期間については遡及適用後のセグメント情報となっております。この結果、遡及適用を行う前と比べて、前第２四半期連結累計期間の「その他」の売上高が283,026千円減少しておりますが、セグメント利益に与える影響はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日)
１株当たり四半期純損失金額（△）	△8円15銭	△16円26銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△71,189	△145,571
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△71,189	△145,571
普通株式の期中平均株式数（株）	8,736,812	8,954,012
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）　前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。また、当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、1株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。