第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について瑞輝監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,454,344

1,436,853

売掛金

355,269

407,347

商品

43,433

54,721

貯蔵品

82,276

122,996

その他

239,360

279,826

貸倒引当金

△1,272

△1,748

流動資産合計

2,173,412

2,299,997

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

3,153,244

3,445,330

土地

2,670,817

2,670,817

その他（純額）

927,010

1,007,531

有形固定資産合計

6,751,072

7,123,679

無形固定資産

 

 

のれん

142,266

125,357

その他

79,543

85,629

無形固定資産合計

221,810

210,987

投資その他の資産

 

 

差入保証金

922,483

923,070

その他

303,595

299,534

投資その他の資産合計

1,226,078

1,222,604

固定資産合計

8,198,961

8,557,271

繰延資産

76,407

88,944

資産合計

10,448,781

10,946,213

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

292,272

323,023

短期借入金

67,900

40,000

1年内償還予定の社債

979,200

1,102,200

1年内返済予定の長期借入金

555,423

515,267

未払法人税等

29,789

56,442

ポイント引当金

16,608

32,196

その他

1,178,635

1,327,333

流動負債合計

3,119,829

3,396,462

固定負債

 

 

社債

2,471,500

3,051,000

長期借入金

1,687,592

1,599,540

資産除去債務

161,800

161,217

その他

694,507

637,440

固定負債合計

5,015,399

5,449,197

負債合計

8,135,229

8,845,660

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

227,101

227,101

資本剰余金

1,935,305

1,935,305

利益剰余金

153,597

△65,072

自己株式

△9,684

△9,684

株主資本合計

2,306,319

2,087,649

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

7,232

12,903

その他の包括利益累計額合計

7,232

12,903

純資産合計

2,313,551

2,100,553

負債純資産合計

10,448,781

10,946,213

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

売上高

5,646,988

5,834,141

売上原価

1,125,497

1,145,368

売上総利益

4,521,490

4,688,772

販売費及び一般管理費

 

 

給料

1,323,811

1,442,135

賞与引当金繰入額

6,326

-

退職給付費用

14,396

15,267

地代家賃

826,613

853,743

その他

2,315,289

2,500,070

販売費及び一般管理費合計

4,486,437

4,811,217

営業利益又は営業損失（△）

35,053

△122,444

営業外収益

 

 

受取利息

1,472

1,456

受取配当金

697

690

受取保険金

3,257

3,298

アミューズメント機器売却益

8,209

1,198

還付加算金

89

1,195

その他

4,566

3,719

営業外収益合計

18,293

11,559

営業外費用

 

 

支払利息

57,877

54,568

支払手数料

13,907

9,204

その他

50,203

58,200

営業外費用合計

121,988

121,972

経常損失（△）

△68,641

△232,857

特別利益

 

 

固定資産売却益

367

-

投資有価証券売却益

-

108

長期預り金戻入益

7,509

-

移転補償金

4,350

-

資産除去債務戻入益

3,699

3,543

事業譲渡益

-

11,111

補助金収入

4,986

72,970

受取和解金

4,259

-

新株予約権戻入益

366

-

特別利益合計

25,536

87,732

特別損失

 

 

固定資産売却損

172

149

固定資産除却損

6,920

4,530

減損損失

29,468

6,072

耐震工事関連費用

9,600

-

特別損失合計

46,161

10,753

税金等調整前四半期純損失（△）

△89,266

△155,878

法人税、住民税及び事業税

24,407

49,130

法人税等調整額

24,308

4,706

法人税等合計

48,715

53,836

四半期純損失（△）

△137,981

△209,715

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△137,981

△209,715

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

四半期純損失（△）

△137,981

△209,715

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

11,500

5,671

その他の包括利益合計

11,500

5,671

四半期包括利益

△126,480

△204,044

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△126,480

△204,044

非支配株主に係る四半期包括利益

-

-

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

　　　　（売上高の会計処理の変更）

従来、「カウネット」事業において売上原価に計上していた商品仕入高について、第1四半期連結会計期間より、売上高と相殺して表示する方法（純額表示）に変更しております。

当該事業においては、顧客への商品の販売と同時に取引先より商品を仕入れる、いわゆる消化仕入であり、「売上高」及び「売上原価」を総額表示しておりましたが、今後の取引が増加する見込みが少ないと判断したことや国際的な会計基準の考え方においては、重要なリスクを負担しない取引にかかる「売上高」については、取引高でなく手数料のみの純額で表示すべきとされていること、また経営成績をより適切に表示するために行ったものであります。

この変更により、遡及適用を行う前と比べて、前第３四半期連結累計期間の売上高及び売上原価は、それぞれ410,603千円減少しておりますが、売上総利益、営業損失、経常損失及び税金等調整前四半期純損失への影響はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

減価償却費

433,597千円

487,561千円

のれんの償却額

16,954

16,908

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年12月31日）

配当金支払額

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年12月31日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月28日定時株主総会

普通株式

8,954

1.00

平成29年３月31日

平成29年６月29日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成28年４月１日 至平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額

（注）３

 

ＧＡＭＥ事業部

フィットネス事業部

ボウリング事業部

施設管理

事業部

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,626,729

1,545,883

750,198

923,129

4,845,941

801,047

5,646,988

-

5,646,988

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

21,856

21,856

△21,856

-

計

1,626,729

1,545,883

750,198

923,129

4,845,941

822,903

5,668,844

△21,856

5,646,988

セグメント利益又は損失（△）

△19,609

201,453

3,632

98,571

284,049

12,965

297,014

△261,961

35,053

（注）1．「その他」の内容は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カフェ事業」、「介護事業」、「通信事業」等を含んでおります。

2．セグメント利益又は損失（△）の調整額△261,961千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

3．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

全社・消去

合計

ＧＡＭＥ事業部

フィットネス事業部

ボウリング事業部

施設管理事業部

計

減損損失

13,851

15,617

－

－

29,468

－

－

29,468

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成29年４月１日 至平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額

（注）３

 

ＧＡＭＥ事業部

フィットネス事業部

ボウリング事業部

施設管理

事業部

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,657,524

1,554,229

768,448

908,592

4,888,794

945,346

5,834,141

-

5,834,141

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

7,533

7,533

△7,533

-

計

1,657,524

1,554,229

768,448

908,592

4,888,794

952,880

5,841,675

△7,533

5,834,141

セグメント利益又は損失（△）

△10,711

100,608

2,539

71,193

163,630

10,547

174,178

△296,622

△122,444

（注）1．「その他」の内容は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カフェ事業」、「介護事業」、「通信事業」等を含んでおります。

2．セグメント利益又は損失（△）の調整額△296,622千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

3．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

全社・消去

合計

ＧＡＭＥ事業部

フィットネス事業部

ボウリング事業部

施設管理事業部

計

減損損失

－

－

－

－

－

6,072

－

6,072

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

（売上高の会計方針の変更）

「会計方針の変更」に記載のとおり、従来、「カウネット」事業において売上原価に計上していた商品仕入高について、第１四半期連結会計期間より、売上高と相殺して表示する方法（純額表示）に変更しております。当該会計方針の変更は遡及適用され、前第３四半期連結累計期間については遡及適用後のセグメント情報となっております。この結果、遡及適用を行う前と比べて、前第３四半期連結累計期間の「その他」の売上高が、410,603千円減少しておりますが、セグメント利益に与える影響はありません。

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日)

１株当たり四半期純損失金額（△）

△15円77銭

△23円42銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△137,981

△209,715

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△137,981

△209,715

普通株式の期中平均株式数（株）

8,748,100

8,954,012

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）　前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。また、当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。