第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、瑞輝監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2022年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,463,040	1,270,510
売掛金	156,767	144,532
商品	23,747	23,874
貯蔵品	18,998	22,554
未収還付法人税等	5,038	－
その他	184,639	159,618
貸倒引当金	△705	△671
流動資産合計	1,851,526	1,620,418
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	1,430,709	1,393,992
土地	1,117,148	1,117,148
その他（純額）	122,117	113,152
有形固定資産合計	2,669,976	2,624,293
無形固定資産
のれん	30,440	24,856
その他	29,605	25,706
無形固定資産合計	60,045	50,563
投資その他の資産
差入保証金	814,108	703,392
繰延税金資産	15,262	19,676
破産更生債権等	－	5,684
その他	89,952	84,690
貸倒引当金	－	△5,684
投資その他の資産合計	919,323	807,759
固定資産合計	3,649,345	3,482,616
繰延資産	3,275	2,973
資産合計	5,504,146	5,106,008
負債の部
流動負債
買掛金	95,900	96,720
短期借入金	1,350,000	1,350,000
１年内償還予定の社債	37,800	37,800
１年内返済予定の長期借入金	201,496	200,764
未払法人税等	90,664	17,431
賞与引当金	49,167	53,339
株主優待引当金	20,900	20,900
その他	607,507	459,743
流動負債合計	2,453,436	2,236,698
固定負債
社債	76,800	71,900
長期借入金	1,112,229	1,060,487
繰延税金負債	13,831	12,672
資産除去債務	163,709	150,081
その他	114,039	81,464
固定負債合計	1,480,609	1,376,605
負債合計	3,934,046	3,613,304

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2022年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	227,101	227,101
資本剰余金	1,581,362	1,581,362
利益剰余金	△239,900	△316,824
自己株式	△9,684	△9,684
株主資本合計	1,558,879	1,481,954
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	11,221	10,750
その他の包括利益累計額合計	11,221	10,750
純資産合計	1,570,100	1,492,704
負債純資産合計	5,504,146	5,106,008

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年６月30日)
売上高	917,954	873,858
売上原価	96,529	59,644
売上総利益	821,424	814,214
販売費及び一般管理費
給料	353,783	331,154
賞与引当金繰入額	17,621	27,766
退職給付費用	3,118	2,229
株主優待引当金繰入額	233	572
地代家賃	124,214	116,963
その他	480,822	396,777
販売費及び一般管理費合計	979,794	875,463
営業損失（△）	△158,369	△61,249
営業外収益
受取利息	82	44
受取配当金	221	170
受取保険金	310	775
その他	1,656	2,008
営業外収益合計	2,270	2,998
営業外費用
支払利息	17,474	13,677
その他	5,793	3,002
営業外費用合計	23,267	16,679
経常損失（△）	△179,366	△74,929
特別利益
固定資産売却益	－	1,776
補助金収入	9,517	12,824
資産除去債務戻入益	－	14,966
債務消滅益	－	1,627
特別利益合計	9,517	31,193
特別損失
固定資産売却損	－	804
固定資産除却損	919	2,095
固定資産圧縮損	－	10,416
新型コロナウイルス感染症による損失	※ 2,660	※ 794
解約違約金	8,600	－
貸倒引当金繰入額	－	5,684
災害による損失	－	1,230
特別損失合計	12,180	21,024
税金等調整前四半期純損失（△）	△182,029	△64,760
法人税、住民税及び事業税	14,859	17,870
法人税等調整額	2,111	△5,706
法人税等合計	16,970	12,164
四半期純損失（△）	△198,999	△76,924
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△198,999	△76,924

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年６月30日)
四半期純損失（△）	△198,999	△76,924
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△2,706	△471
その他の包括利益合計	△2,706	△471
四半期包括利益	△201,706	△77,396
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△201,706	△77,396
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）

新型コロナウイルス感染症による当社グループ事業への影響に関する会計上の見積りに用いた仮定については、前連結会計年度の有価証券報告書の（重要な会計上の見積り）に記載した内容から重要な変更はありません。

（資本金、資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに剰余金処分）

2022年６月22日開催の第68回定時株主総会において、資本金、資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに剰余金の処分について承認可決されました。

１．資本金、資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに剰余金処分の目的

当社は、2022年３月期において595,800,579円の繰越利益剰余金の欠損を計上しております。この繰越利益剰余金の欠損のてん補を行うとともに、今後の更なる財務体質の健全化を図り効率的な経営を推進するため、会社法第447条第１項及び第448条第１項の規定に基づき、資本金及び資本準備金の額を減少し、これらをその他資本剰余金に振り替えるとともに、会社法第448条第１項の規定に基づき、利益準備金全額を減少し、その全額を繰越利益剰余金に振り替え、さらに会社法第452条の規定に基づき、増加後のその他資本剰余金の全部を繰越利益剰余金に振り替えるものであります。

２．資本金、資本準備金及び利益準備金の額の減少の要領

（１）減少する資本金、資本準備金及び利益準備金の額

・資本金の額227,101,000円を127,101,000円減少し、100,000,000円とします。

・資本準備金の額1,256,096,667円を82,433,860円減少し、1,173,662,807円とします。

・利益準備金の額61,000,000円を全額減少し、０円とします。

（２）資本金、資本準備金及び利益準備金の額の減少の方法

本件においては、発行済株式総数の変更は行わず、資本金の減少額127,101,000円及び資本準備金の減少額82,433,860円をその他資本剰余金に振り替え、利益準備金の減少額61,000,000円は繰越利益剰余金に振り替えます。

３．剰余金の処分の要領

会社法第452条の規定に基づき、上記２の資本金、資本準備金及び利益準備金の額の減少の効力発生を条件として、増加後のその他資本剰余金534,800,579円を繰越利益剰余金に振り替えることにより、繰越利益剰余金の欠損をてん補します。

なお、本件は、貸借対照表の純資産の部における勘定科目の振替であり、当社の純資産の額に変動はなく、当社業績に与える影響はありません。

４．日程

取締役会決議日	2022年５月25日
株主総会決議日	2022年６月22日
債権者異議申述公告	2022年７月22日
債権者異議申述最終期日	2022年８月23日（予定）
効力発生日	2022年８月31日（予定）

（四半期連結損益計算書関係）

※　新型コロナウイルス感染症による損失

前第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

新型コロナウイルス感染症によるまん延防止等重点措置及び緊急事態宣言により当社グループの一部店舗において時間短縮営業等しており、当該期間中に発生した人件費及び感染症防止対策費用等を特別損失に計上しております。

当第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

新型コロナウイルス感染症による感染症拡大防止対策費用等を特別損失に計上しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年６月30日）
減価償却費	66,321千円	48,579千円
のれんの償却額	5,583千円	5,583千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2021年４月１日　至2021年６月30日）

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2022年４月１日　至2022年６月30日）

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2021年４月１日 至2021年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	四半期連結損益計算書計上額(注)3
	ウェルネス事業	クリエーション事業	不動産賃貸事業	計
売上高
外部顧客への売上高	674,454	69,880	80,706	825,041	92,913	917,954	－	917,954
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	11,437	11,437	△11,437	－
計	674,454	69,880	80,706	825,041	104,351	929,392	△11,437	917,954
セグメント利益又は損失（△）	△82,168	△21,364	50,155	△53,377	△1,364	△54,741	△103,627	△158,369

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カウネット事業」「通信事業」等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△103,627千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産における減損損失）

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2022年４月１日 至2022年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	四半期連結損益計算書計上額(注)3
	ウェルネス事業	クリエーション事業	不動産賃貸事業	計
売上高
外部顧客への売上高	742,877	41,712	42,221	826,810	47,048	873,858	－	873,858
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	29,996	29,996	△29,996	－
計	742,877	41,712	42,221	826,810	77,044	903,855	△29,996	873,858
セグメント利益又は損失（△）	△74,796	△7,249	25,152	△56,894	84,764	27,870	△89,119	△61,249

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カウネット事業」「コールセンター事業」等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△89,119千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産における減損損失）

該当事項はありません。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

財又はサービスの種類別の内訳

					（単位：千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計
	ウェルネス 事業	クリエーション 事業	不動産賃貸 事業	計
フィットネス収入	244,960	－	－	244,960	－	244,960
インターネットカフェ収入	13,693	－	－	13,693	－	13,693
保育収入	377,136	－	－	377,136	－	377,136
介護収入	37,891	－	－	37,891	－	37,891
オンラインクレーンゲーム収入	－	69,656	－	69,656	－	69,656
その他収入	－	223	414	637	92,913	93,551
顧客との契約から生じる収益	673,681	69,880	414	743,975	92,913	836,889
その他の収益（注）２	772	－	80,292	81,065	－	81,065
外部顧客への売上高	674,454	69,880	80,706	825,041	92,913	917,954

(注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カウネット事業」「通信事業」等を含んでおります。

２．「その他の収益」は、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）に基づく不動産賃貸収入等であります。

当第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

財又はサービスの種類別の内訳

					（単位：千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計
	ウェルネス 事業	クリエーション 事業	不動産賃貸 事業	計
フィットネス収入	214,489	－	－	214,489	－	214,489
インターネットカフェ収入	3,632	－	－	3,632	－	3,632
保育収入	491,014	－	－	491,014	－	491,014
介護収入	33,467	－	－	33,467	－	33,467
オンラインクレーンゲーム収入	－	40,618	－	40,618	－	40,618
その他収入	－	1,094	324	1,418	47,048	48,466
顧客との契約から生じる収益	742,604	41,712	324	784,640	47,048	831,689
その他の収益（注）２	272	－	41,897	42,169	－	42,169
外部顧客への売上高	742,877	41,712	42,221	826,810	47,048	873,858

(注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カウネット事業」「コールセンター事業」等を含んでおります。

２．「その他の収益」は、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）に基づく不動産賃貸収入等であります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 至　2021年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 至　2022年６月30日)
１株当たり四半期純損失金額（△）	△22円22銭	△８円59銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△198,999	△76,924
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△198,999	△76,924
普通株式の期中平均株式数（株）	8,954,012	8,954,012

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。