（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△185,169	19,872
減価償却費	97,299	96,806
のれん償却額	11,166	3,009
転貸損失引当金の増減額（△は減少）	143,295	△39,976
貸倒引当金の増減額（△は減少）	5,693	8
賞与引当金の増減額（△は減少）	△6,111	△6,147
資産除去債務戻入益	△44,739	－
受取利息及び受取配当金	△260	△240
支払利息及び保証料	27,275	19,951
社債発行費償却	602	602
固定資産売却損益（△は益）	△971	－
固定資産除却損	3,900	130
固定資産圧縮損	11,904	－
投資有価証券売却益	－	△5,456
補助金収入	△18,806	△3,970
売上債権の増減額（△は増加）	△3,053	13,311
棚卸資産の増減額（△は増加）	△5,199	△21,421
未収消費税等の増減額（△は増加）	41,338	515
その他の資産の増減額（△は増加）	14,328	6,177
破産更生債権等の増減額（△は増加）	△5,684	－
仕入債務の増減額（△は減少）	△3,551	△5,492
未払消費税等の増減額（△は減少）	△68,928	△2,778
未払金の増減額（△は減少）	△52,810	△3,032
その他の負債の増減額（△は減少）	△11,294	27,834
小計	△49,776	99,702
利息及び配当金の受取額	172	172
利息及び保証料の支払額	△27,209	△18,298
補助金の受取額	7,143	4,670
法人税等の支払額	△88,768	△76,484
法人税等の還付額	7,077	10,009
営業活動によるキャッシュ・フロー	△151,359	19,771
投資活動によるキャッシュ・フロー
長期貸付金の回収による収入	4,500	4,500
投資有価証券の売却による収入	－	11,780
有形固定資産の取得による支出	△42,115	△40,008
有形固定資産の売却による収入	6,134	－
有形固定資産の売却による支出	△24,947	－
有形固定資産の除却による支出	△950	－
無形固定資産の取得による支出	－	△4,377
差入保証金の差入による支出	△337	△864
差入保証金の回収による収入	110,939	152,767
長期前払費用の取得による支出	△860	△632
原状回復による支出	－	△32,462
資産除去債務の履行による支出	△10,827	△11,649
投資活動によるキャッシュ・フロー	41,535	79,052

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	－	100,000
短期借入金の返済による支出	－	△200,000
長期借入金の返済による支出	△102,148	△100,338
社債の償還による支出	△18,900	△18,900
リース債務の返済による支出	△11,112	△9,237
財務活動によるキャッシュ・フロー	△132,160	△228,475
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△241,984	△129,651
現金及び現金同等物の期首残高	1,463,040	996,848
現金及び現金同等物の四半期末残高	1,221,055	867,196