|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
有価証券 |
|
|
|
商品 |
|
|
|
原材料 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
船舶 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
水道施設利用権 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
災害損失引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
長期未払金 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
△ |
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び配当金 |
|
|
|
雑収入 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
社債利息 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
雑支出 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
関係会社株式売却損 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
当期純利益 |
|
|
【売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（百万円） |
構成比 （％） |
金額（百万円） |
構成比 （％） |
|
1.商品売上原価 |
|
|
|
|
|
|
商品期首たな卸高 |
|
7,106 |
|
9,304 |
|
|
当期商品仕入高 |
|
64,050 |
|
58,265 |
|
|
小計 |
|
71,157 |
|
67,569 |
|
|
商品期末たな卸高 |
|
9,304 |
|
8,006 |
|
|
|
|
61,852 |
21.7 |
59,563 |
20.9 |
|
2.飲食売上原価 |
|
|
|
|
|
|
材料費 |
|
|
|
|
|
|
材料期首たな卸高 |
|
559 |
|
622 |
|
|
当期材料仕入高 |
|
21,139 |
|
22,054 |
|
|
小計 |
|
21,699 |
|
22,677 |
|
|
材料期末たな卸高 |
|
622 |
|
1,063 |
|
|
|
|
21,076 |
|
21,613 |
|
|
人件費 |
|
|
|
|
|
|
給料・手当 |
|
5,881 |
|
6,020 |
|
|
賞与 |
|
460 |
|
351 |
|
|
その他 |
|
928 |
|
928 |
|
|
|
|
7,270 |
|
7,301 |
|
|
経費 |
|
|
|
|
|
|
水道光熱費 |
|
738 |
|
657 |
|
|
減価償却費 |
|
436 |
|
473 |
|
|
その他 |
|
880 |
|
994 |
|
|
|
|
2,055 |
|
2,125 |
|
|
|
|
30,402 |
10.6 |
31,040 |
10.9 |
|
3.人件費 |
|
|
|
|
|
|
給料・手当 |
|
44,970 |
|
45,331 |
|
|
賞与 |
|
6,129 |
|
5,209 |
|
|
その他 |
|
7,861 |
|
7,500 |
|
|
|
|
58,961 |
20.7 |
58,041 |
20.4 |
|
4.その他の営業費 |
|
|
|
|
|
|
営業資材費 |
|
12,965 |
|
12,332 |
|
|
施設更新関連費 |
|
18,821 |
|
19,511 |
|
|
エンターテイメント・ショー製作費 |
|
5,408 |
|
5,449 |
|
|
業務委託費 |
|
10,122 |
|
10,462 |
|
|
販促活動費 |
|
8,390 |
|
8,066 |
|
|
ロイヤルティー |
|
27,066 |
|
27,212 |
|
|
租税公課 |
|
4,354 |
|
4,725 |
|
|
減価償却費 |
|
30,753 |
|
31,732 |
|
|
その他 |
|
16,456 |
|
16,332 |
|
|
|
|
134,338 |
47.0 |
135,825 |
47.8 |
|
合計 |
|
285,555 |
100.0 |
284,472 |
100.0 |
（注）1.構成比は、売上原価合計額を100として算出しております。
2.飲食売上原価は、実際総合原価計算によっております。
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
(2）その他有価証券
(時価のあるもの）
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
（時価のないもの）
移動平均法による原価法
２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法
デリバティブ
時価法
３．たな卸資産の評価基準及び評価方法
主に移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
４．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産
東京ディズニーランド他
主に定率法
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）については、定額法を採用しております。
東京ディズニーシー他
主に定額法
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
(2）無形固定資産
定額法
なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
ただし、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
(3）長期前払費用
均等償却
なお、償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
６．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（12年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（15年）による定額法により按分した額を発生した事業年度から費用処理しております。
７．重要なヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
（通貨スワップ取引）
繰延ヘッジ処理を採用しており、振当処理の要件を満たしている場合は振当処理によっております。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
通貨関連：通貨スワップ取引
ヘッジ対象
通貨関連：外貨建取引
(3) ヘッジ方針
リスク管理方針に基づき、為替変動リスクを回避することを目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
（通貨スワップ取引）
ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象の相場変動の累計とヘッジ手段の相場変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を判定しております。また、為替相場の変動によるキャッシュ・フロー変動を完全に相殺すると想定されるものは、ヘッジの有効性の判定を省略しております。
８．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（企業結合に関する会計基準等の適用）
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を当事業年度から適用し、取得関連費用を発生した事業年度の費用として計上する方法に変更しております。また、当事業年度の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する事業年度の財務諸表に反映させる方法に変更しております。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(４)及び事業分離等会計基準第57－４項(４)に定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首時点から将来にわたって適用しております。
これによる財務諸表に与える影響はありません。
(損益計算書)
前事業年度において、独立掲記しておりました「営業外費用」の「固定資産除却損」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より、「その他」に含めて表示しております。これらの表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「固定資産除却損」に表示していた1,057百万円は、「その他」として組み替えております。
（従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引）
従業員持株会に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する注記については、連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。
※１ 担保資産及び担保付債務
前事業年度（平成27年３月31日）
資金決済に関する法律に基づき投資有価証券698百万円（対応する債務、前受金399百万円）、宅地建物取引業法に基づき投資有価証券9百万円を供託しております。
当事業年度（平成28年３月31日）
資金決済に関する法律に基づき投資有価証券703百万円（対応する債務、前受金456百万円）、宅地建物取引業法に基づき投資有価証券10百万円を供託しております。
※２ 関係会社に対する金銭債権・債務
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
1,260百万円 |
1,317百万円 |
|
短期金銭債務 |
19,983 |
20,954 |
３ 偶発債務
関係会社の取引先への仕入債務等に対して債務保証を行っております。
前事業年度（平成27年３月31日）
㈱ミリアルリゾートホテルズ 487百万円
当事業年度（平成28年３月31日）
㈱ミリアルリゾートホテルズ 515百万円
社債の債務履行引受契約に係る偶発債務は次のとおりであります。
前事業年度（平成27年３月31日）
第７回無担保社債 30,000百万円
第９回無担保社債 20,000百万円
当事業年度（平成28年３月31日）
第９回無担保社債 20,000百万円
※１ 一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
業務委託費 |
|
|
|
給料・手当 |
|
|
|
福利厚生・独身寮維持費 |
|
|
（表示方法の変更）
前事業年度において、主要な費目として表示しておりました「賞与」は、重要性が乏しくなったため、当事業年度より、主要な費目として表示しておりません。
※２ 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
売上高 |
13,234百万円 |
13,312百万円 |
|
仕入高 |
16,135 |
16,721 |
|
営業取引以外の取引高 |
2,158 |
2,566 |
子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式9,302百万円、関連会社株式103百万円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式9,302百万円、関連会社株式103百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
|
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
チケット前受金益金算入 |
1,449百万円 |
|
1,664百万円 |
|
減損損失否認 |
1,468 |
|
1,277 |
|
未払賞与否認 |
1,839 |
|
1,235 |
|
未払事業税否認 |
1,313 |
|
1,145 |
|
投資有価証券評価損否認 その他 |
351 1,203 |
|
333 1,083 |
|
繰延税金資産合計 |
7,626 |
|
6,741 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△7,005 |
|
△6,276 |
|
その他 |
△4 |
|
△122 |
|
繰延税金負債合計 |
△7,010 |
|
△6,398 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
615 |
|
342 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、従来の32.1％から平成28年４月１日に開始する事業年度及び平成29年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については30.7％に、平成30年４月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については、30.5％となります。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は20百万円、法人税等調整額が297百万円、その他有価証券評価差額金が329百万円それぞれ増加し、繰延ヘッジ損益が12百万円減少しております。
当社は、平成28年４月27日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式の取得に係る事項について決議いたしました。
(１)自己株式の取得を行う理由
株主還元の充実と資本効率の向上を図るため
(２)取得に係る事項の内容
①取得対象株式の種類 普通株式
②取得し得る株式の総数 3,600,000株（上限）
③株式の取得価額の総額 30,000百万円（上限）
④取得期間 平成28年４月28日から平成29年３月31日まで
⑤取得の方法 東京証券取引所における市場買付け
(３)自己株式の取得の実施内容
①取得対象株式の種類 普通株式
②取得した株式の総数 2,916,400株
③取得価額 21,234百万円
④取得日 平成28年５月９日
⑤取得の方法 東京証券取引所の自己株式立会外買付取引による買付け
（単位：百万円）
|
区分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却 累計額 |
|
有形固定資産 |
建物 |
394,940 |
14,360 |
2,620 |
12,238 |
406,679 |
220,072 |
|
|
構築物 |
166,139 |
3,020 |
348 |
4,400 |
168,811 |
112,744 |
|
|
機械及び装置 |
228,950 |
10,701 |
5,648 |
7,944 |
234,003 |
208,090 |
|
|
船舶 |
5,857 |
482 |
11 |
267 |
6,329 |
4,372 |
|
|
車両運搬具 |
4,710 |
875 |
837 |
265 |
4,748 |
3,550 |
|
|
工具、器具及び備品 |
69,479 |
10,213 |
3,701 |
5,343 |
75,990 |
63,655 |
|
|
土地 |
101,543 |
12 |
－ |
－ |
101,555 |
－ |
|
|
建設仮勘定 |
13,757 |
38,892 |
43,924 |
－ |
8,725 |
－ |
|
|
計 |
985,378 |
78,558 |
57,092 |
30,460 |
1,006,844 |
612,486 |
|
無形固定資産 |
ソフトウエア |
32,082 |
7,325 |
4,976 |
1,918 |
34,431 |
25,204 |
|
|
水道施設利用権 |
7,647 |
－ |
－ |
446 |
7,647 |
7,339 |
|
|
その他 |
1,743 |
－ |
－ |
76 |
1,743 |
1,579 |
|
|
計 |
41,472 |
7,325 |
4,976 |
2,441 |
43,821 |
34,123 |
（注）１．「当期増加額」のうち主なものは、次のとおりであります。
|
建物 |
施設更新改良工事 |
4,041百万円 |
|
機械及び装置 |
マーメイドラグーンシアター新規ショー開発工事 |
2,419百万円 |
|
工具、器具及び備品 |
施設更新改良工事 |
1,681百万円 |
|
建設仮勘定 |
新浦安ビル改修工事 |
5,115百万円 |
２．当期首残高及び当期末残高は、取得価額により記載しております。
（単位：百万円）
|
科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
692 |
2 |
613 |
82 |
|
災害損失引当金 |
71 |
－ |
71 |
－ |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。