第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2020年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	261,164	242,528
受取手形及び売掛金	7,225	13,799
有価証券	19,999	43,492
商品及び製品	11,679	14,215
仕掛品	172	174
原材料及び貯蔵品	8,236	9,016
その他	8,263	6,013
貸倒引当金	△0	△10
流動資産合計	316,741	329,229
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	291,012	322,336
機械装置及び運搬具（純額）	34,557	47,982
土地	117,653	117,653
建設仮勘定	152,165	140,648
その他（純額）	15,197	22,929
有形固定資産合計	610,586	651,549
無形固定資産
その他	16,334	16,339
無形固定資産合計	16,334	16,339
投資その他の資産
その他	67,078	71,840
貸倒引当金	△88	△88
投資その他の資産合計	66,989	71,751
固定資産合計	693,910	739,641
資産合計	1,010,651	1,068,870

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2020年12月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	13,921	10,072
1年内返済予定の長期借入金	4,580	3,859
未払法人税等	7,991	8,763
その他	74,001	76,194
流動負債合計	100,495	98,890
固定負債
社債	80,000	180,000
長期借入金	2,488	2,396
退職給付に係る負債	3,537	3,000
その他	3,873	3,851
固定負債合計	89,898	189,247
負債合計	190,394	288,138
純資産の部
株主資本
資本金	63,201	63,201
資本剰余金	111,970	112,001
利益剰余金	744,452	704,254
自己株式	△109,325	△108,881
株主資本合計	810,298	770,575
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	9,623	9,992
繰延ヘッジ損益	74	△49
退職給付に係る調整累計額	261	213
その他の包括利益累計額合計	9,958	10,156
純資産合計	820,257	780,731
負債純資産合計	1,010,651	1,068,870

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年12月31日)
売上高	390,205	137,113
売上原価	237,886	※１ 121,987
売上総利益	152,318	15,126
販売費及び一般管理費	51,279	※１ 34,966
営業利益又は営業損失（△）	101,038	△19,840
営業外収益
受取利息	131	46
受取配当金	740	533
受取保険金・保険配当金	406	337
その他	924	728
営業外収益合計	2,202	1,646
営業外費用
支払利息	220	241
持分法による投資損失	92	371
支払手数料	400	610
減価償却費	－	667
割増退職金	33	1,330
その他	135	435
営業外費用合計	882	3,656
経常利益又は経常損失（△）	102,358	△21,850
特別損失
臨時休園による損失	－	※１,※２ 13,333
特別損失合計	－	13,333
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	102,358	△35,184
法人税、住民税及び事業税	28,474	412
法人税等調整額	2,890	△6,868
法人税等合計	31,365	△6,455
四半期純利益又は四半期純損失（△）	70,992	△28,728
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	70,992	△28,728

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年12月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	70,992	△28,728
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△312	369
繰延ヘッジ損益	4	△123
退職給付に係る調整額	△86	△47
その他の包括利益合計	△394	197
四半期包括利益	70,598	△28,530
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	70,598	△28,530
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の影響）

　当社グループの主力事業であるテーマパーク並びにホテルは臨時休業をしておりました。テーマパークは2020年７月１日より営業を再開しておりますが、再開後も「遊園地・テーマパークにおける新型コロナウイルス感染拡大予防ガイドライン」等に沿った対策を講じており、入園者数を制限して運営しております。また、レジャーに対する消費マインドの動向等、外部環境の状況によっては、通常レベルの営業に至るまでに期間を要する可能性があります。これらのことから、第４四半期連結会計期間以降の業績にも重要な影響が見込まれます。

（重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定）

　前連結会計年度末及び第１四半期連結会計期間末において、当社グループでは新型コロナウイルス感染症の影響が当連結会計年度の一定期間にわたり継続するものと仮定し、様々な会計上の見積りを行っておりました。
　第２四半期連結会計期間より、新型コロナウイルス感染症の影響の長期化を踏まえ、翌連結会計年度の一定期間にわたり継続するものと仮定を置きなおし、固定資産の減損判定、たな卸資産の評価及び繰延税金資産の回収可能性の会計上の見積りを行っております。その結果、繰延税金資産の回収可能性について見直しを行い、繰延税金資産の一部を取り崩しております。
　なお、現在の状況及び入手可能な情報に基づき合理的と考えられる見積り及び判断を行っておりますが、新型コロナウイルス感染症の広がりや収束時期等の見積りには極めて高い不確実性を伴うため、当該影響が想定以上に長期化した場合や深刻化した場合には、第４四半期連結会計期間以降の業績に更なる影響を及ぼす可能性があります。

（四半期連結損益計算書関係）

　　　　※１　雇用調整助成金
　　　　　　　当社グループは、新型コロナウイルス感染症の影響に伴い臨時休業を実施したことにより、支給した休業

　　　　　　手当等について雇用調整助成金の特例措置の適用を受けております。これに伴い、雇用調整助成金の既受給

　　　　　　額及び受給見込額を、売上原価から4,594百万円、販売費及び一般管理費から842百万円、特別損失から

　　　　　　12,796百万円控除しております。

　　　　※２　臨時休園による損失
　　　　　　　新型コロナウイルス感染症流行の状況並びに政府、自治体からの要請等を踏まえ、当社グループの運営す

　　　　　　る東京ディズニーランド・東京ディズニーシーは2020年２月29日から６月30日まで臨時休園を実施いたしま

　　　　　　した。このため、主に臨時休園期間中のテーマパーク事業で発生した固定費（人件費・減価償却費など）等

　　　　　　を特別損失に計上しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む）は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年12月31日）
減価償却費	28,944百万円	33,076百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月27日 定時株主総会	普通株式	7,242	22.00	2019年３月31日	2019年６月28日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、従業員持株会型ＥＳＯＰの信託口に対する配当金8百万円が含まれております。

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年10月30日  取締役会	普通株式	7,242	22.00	2019年９月30日	2019年12月３日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、従業員持株会型ＥＳＯＰの信託口に対する配当金7百万円が含まれております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月26日 定時株主総会	普通株式	7,209	22.00	2020年３月31日	2020年６月29日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、従業員持株会型ＥＳＯＰの信託口に対する配当金6百万円が含まれております。

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年10月29日  取締役会	普通株式	4,259	13.00	2020年９月30日	2020年12月２日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、従業員持株会型ＥＳＯＰの信託口に対する配当金3百万円が含まれております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　　 Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

　　 １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結損益 計算書計上額 （注）３
	テーマパーク	ホテル	計
売上高
外部顧客への売上高	324,122	53,520	377,642	12,562	390,205	－	390,205
セグメント間の内部売上高 又は振替高	5,284	446	5,730	2,943	8,674	△8,674	－
計	329,407	53,966	383,373	15,505	398,879	△8,674	390,205
セグメント利益	83,502	14,644	98,147	2,728	100,875	162	101,038

　　（注）１．「その他」区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、イクスピアリ事業、

　　　モノレール事業、グループ内従業員食堂運営事業等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益の調整額162百万円は、セグメント間取引消去によるものです。

　　　３．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

　　 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　　　　　該当事項はありません。

　　 Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

　　 １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結損益 計算書計上額 （注）３
	テーマパーク	ホテル	計
売上高
外部顧客への売上高	109,159	22,158	131,318	5,795	137,113	－	137,113
セグメント間の内部売上高 又は振替高	2,784	278	3,062	2,746	5,809	△5,809	－
計	111,944	22,436	134,380	8,542	142,923	△5,809	137,113
セグメント損失（△）	△18,384	△378	△18,762	△1,224	△19,987	146	△19,840

　　（注）１．「その他」区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、イクスピアリ事業、

　　　モノレール事業、グループ内従業員食堂運営事業等を含んでおります。

　　　２．セグメント損失（△）の調整額146百万円は、セグメント間取引消去によるものです。

　　　３．セグメント損失（△）は四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

　　 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　　　　　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年12月31日）
（１）１株当たり四半期純利益金額又は 　　　１株当たり四半期純損失金額(△)	215円90銭	△87円75銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は 親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△) （百万円）	70,992	△28,728
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純 利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損 失金額(△)（百万円）	70,992	△28,728
普通株式の期中平均株式数（千株）	328,816	327,410
（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	208円91銭	－
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	159	－
（うち支払手数料（税額相当額控除後） （百万円））	(159)	－
普通株式増加数（千株）	11,778	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）１．従業員持株会型ＥＳＯＰの信託口が所有する当社株式を、「１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半

期純損失金額(△)」及び「潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

　　　２．当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するも

のの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

２【その他】

2020年10月29日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当金の総額・・・・・・・・・・・・・・・・・・4,259百万円

（ロ）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・・・・13円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・・・・2020年12月２日

（注）2020年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払を行っております。なお、配当金の総額には、従業員持株会型ＥＳＯＰの信託口に対する配当金3百万円が含まれております。