第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	197,317	185,555
受取手形及び売掛金	12,040	10,986
有価証券	33,495	5,999
商品及び製品	12,511	9,396
仕掛品	118	165
原材料及び貯蔵品	8,901	8,850
その他	9,757	9,662
貸倒引当金	△8	△5
流動資産合計	274,134	230,611
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	315,411	334,269
機械装置及び運搬具（純額）	47,849	48,746
土地	115,890	115,890
建設仮勘定	165,344	166,849
その他（純額）	21,063	21,681
有形固定資産合計	665,557	687,436
無形固定資産
その他	17,111	17,456
無形固定資産合計	17,111	17,456
投資その他の資産
その他	83,759	86,177
貸倒引当金	△97	△95
投資その他の資産合計	83,662	86,082
固定資産合計	766,331	790,975
資産合計	1,040,465	1,021,586

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	9,072	5,338
１年内償還予定の社債	30,000	30,000
１年内返済予定の長期借入金	3,859	3,860
未払法人税等	9,023	472
その他	69,414	73,164
流動負債合計	121,370	112,836
固定負債
社債	150,000	150,000
長期借入金	2,364	2,333
退職給付に係る負債	3,030	3,160
その他	3,752	3,690
固定負債合計	159,147	159,184
負債合計	280,517	272,020
純資産の部
株主資本
資本金	63,201	63,201
資本剰余金	112,001	112,001
利益剰余金	678,792	668,715
自己株式	△108,771	△108,711
株主資本合計	745,223	735,206
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	12,449	12,159
繰延ヘッジ損益	137	115
退職給付に係る調整累計額	2,137	2,084
その他の包括利益累計額合計	14,724	14,359
純資産合計	759,948	749,566
負債純資産合計	1,040,465	1,021,586

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
売上高	6,164	49,821
売上原価	12,963	※１ 45,650
売上総利益又は売上総損失（△）	△6,798	4,171
販売費及び一般管理費	8,843	※１ 13,004
営業損失（△）	△15,641	△8,832
営業外収益
受取利息	13	23
受取配当金	339	313
受取保険金・保険配当金	29	46
助成金収入	－	※２ 291
その他	371	553
営業外収益合計	753	1,227
営業外費用
支払利息	60	111
持分法による投資損失	185	95
支払手数料	134	208
減価償却費	－	225
その他	14	24
営業外費用合計	395	666
経常損失（△）	△15,283	△8,271
特別損失
臨時休園による損失	※１ 21,198	－
特別損失合計	21,198	－
税金等調整前四半期純損失（△）	△36,481	△8,271
法人税、住民税及び事業税	113	164
法人税等調整額	△11,724	△2,376
法人税等合計	△11,610	△2,212
四半期純損失（△）	△24,871	△6,059
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△24,871	△6,059

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
四半期純損失（△）	△24,871	△6,059
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	621	△289
繰延ヘッジ損益	2	△22
退職給付に係る調整額	△13	△53
その他の包括利益合計	610	△365
四半期包括利益	△24,261	△6,424
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△24,261	△6,424
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。

　収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に反映し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。

　この変更が四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

　さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号　2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第１四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。

（時価の算定に関する会計基準等の適用）
　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。

　この変更が四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

（会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更）

（有形固定資産の減価償却方法の変更）

　当社は従来、主に東京ディズニーランドの有形固定資産の減価償却方法について、定率法（ただし、1998年４月１日以降取得した建物並びに2016年４月１日以降取得した建物附属設備及び構築物については定額法）を採用しておりましたが、当第１四半期連結会計期間より定額法へ変更しております。

　当社を取り巻く事業環境は、少子高齢化などの人口構造の変化に加え、目下新型コロナウイルス感染症の影響などにより大きく変化しております。そうしたなか、2020年度から2021年度にかけて開業以来最大規模の投資である東京ディズニーランドの大規模開発エリアのオープンを契機に施設の集客効果等を検討いたしました。その結果、定額法を採用している東京ディズニーシーと同様に長期安定的に稼働し、収益に貢献すると見込まれたことから、減価償却方法を統一することで、より適切に財務諸表に実態を反映できるものと判断したことによるものであります。

　この変更により、従来の方法に比べて、当第１四半期連結累計期間の営業損失は1,415百万円、経常損失及び税金等調整前四半期純損失は1,429百万円それぞれ減少しております。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の影響）

　当社グループの主力事業であるテーマパークは、「遊園地・テーマパークにおける新型コロナウイルス感染拡大予防ガイドライン」等に沿った対策を講じております。加えて、新型コロナウイルス感染症流行の状況及び千葉県に「緊急事態宣言」が発令されていることなどを踏まえ、政府・自治体からの要請に基づき入園者数を制限して運営しております。また、レジャーに対する消費マインドの動向等、外部環境の状況によっては、通常レベルの営業に至るまでに期間を要する可能性があります。これらのことから、第２四半期連結会計期間以降の業績にも重要な影響が見込まれます。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　雇用調整助成金

　当社グループは、新型コロナウイルス感染症の影響に伴い支給した休業手当等について雇用調整助成金の特例措置の適用を受けております。これに伴い、前第１四半期連結累計期間は雇用調整助成金の受給見込額を特別損失から控除し、当第１四半期連結累計期間は雇用調整助成金の既受給額及び受給見込額を、売上原価から2,890百万円、販売費及び一般管理費から113百万円控除しております。

※２　助成金収入

　新型コロナウイルス感染症に伴う各自治体からの営業時間短縮等に係る協力金の収入であります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2021年４月１日 至  2021年６月30日）
減価償却費	9,366百万円	10,991百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月26日 定時株主総会	普通株式	7,209	22.00	2020年３月31日	2020年６月29日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、従業員持株会型ＥＳＯＰの信託口に対する配当金6百万円が含まれております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年６月29日 定時株主総会	普通株式	4,259	13.00	2021年３月31日	2021年６月30日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、従業員持株会型ＥＳＯＰの信託口に対する配当金2百万円が含まれております。

（セグメント情報等）

　　　　【セグメント情報】

　　　Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結損益 計算書計上額 （注）３
	テーマパーク	ホテル	計
売上高
外部顧客への売上高	5,123	147	5,271	893	6,164	－	6,164
セグメント間の内部売上高 又は振替高	347	62	410	675	1,085	△1,085	－
計	5,471	209	5,681	1,568	7,249	△1,085	6,164
セグメント損失（△）	△11,439	△3,198	△14,637	△1,035	△15,673	31	△15,641

　　（注）１．「その他」区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、イクスピアリ事業、

　　モノレール事業、グループ内従業員食堂運営事業等を含んでおります。

　　２．セグメント損失（△）の調整額31百万円は、セグメント間取引消去によるものです。

　　３．セグメント損失（△）は四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

　　 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結損益 計算書計上額 （注）３
	テーマパーク	ホテル	計
売上高
アトラクション・ショー収入	18,909	－	18,909	－	18,909	－	18,909
商品販売収入	13,317	－	13,317	－	13,317	－	13,317
飲食販売収入	6,731	－	6,731	－	6,731	－	6,731
その他の収入	728	－	728	－	728	－	728
ホテル	－	7,974	7,974	－	7,974	－	7,974
その他	－	－	－	2,160	2,160	－	2,160
外部顧客への売上高	39,686	7,974	47,661	2,160	49,821	－	49,821
セグメント間の内部売上高 又は振替高	1,127	92	1,219	834	2,054	△2,054	－
計	40,814	8,066	48,881	2,995	51,876	△2,054	49,821
セグメント損失（△）	△7,532	△883	△8,415	△445	△8,861	28	△8,832

　　（注）１．「その他」区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、イクスピアリ事業、

　　モノレール事業、グループ内従業員食堂運営事業等を含んでおります。

　　２．セグメント損失（△）の調整額28百万円は、セグメント間取引消去によるものです。

　　３．セグメント損失（△）は四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

　　 ２．報告セグメントの変更等に関する事項

（収益認識に関する会計基準等の適用）

　「注記事項（会計方針の変更）」に記載のとおり、当第１四半期連結会計期間の期首より収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理の方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の測定方法を同様に変更しております。

　この変更が四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

（有形固定資産の減価償却方法の変更）

　「注記事項（会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更）」に記載のとおり、当社は従来、主に東京ディズニーランドの有形固定資産の減価償却方法について、定率法（ただし、1998年４月１日以降取得した建物並びに2016年４月１日以降取得した建物附属設備及び構築物については定額法）を採用しておりましたが、当第１四半期連結会計期間より定額法へ変更しております。この変更により、従来の方法に比べて、当第１四半期連結累計期間のセグメント損失（△）は「テーマパーク」で1,412百万円、「ホテル」で2百万円、「その他」で1百万円それぞれ減少しております。

　　 ３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）
（１）１株当たり四半期純損失金額(△)	△75円97銭	△18円50銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△) (百万円)	△24,871	△6,059
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（百万円）	△24,871	△6,059
普通株式の期中平均株式数（千株）	327,381	327,467
（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	－	－
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
（うち支払手数料（税額相当額控除後） （百万円））	－	－
普通株式増加数（千株）	－	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）１．従業員持株会型ＥＳＯＰの信託口が所有する当社株式を、「１株当たり四半期純損失金額(△)」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

２．「潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額」については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

２【その他】

 該当事項はありません。