|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2020年３月31日) |
当事業年度 (2021年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
ボウリング設備 |
|
|
|
アミューズメント機器 |
|
|
|
什器備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
差入保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2020年３月31日) |
当事業年度 (2021年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
１年内償還予定の社債 |
|
|
|
１年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
設備関係未払金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
長期未払金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
△ |
△ |
|
評価・換算差額等合計 |
△ |
△ |
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益又は売上総損失（△） |
|
△ |
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益又は営業損失（△） |
|
△ |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び配当金 |
|
|
|
補助金収入 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
資金調達費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益又は経常損失（△） |
|
△ |
|
特別利益 |
|
|
|
新株予約権戻入益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） |
|
△ |
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
△ |
|
法人税等合計 |
|
△ |
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
|
△ |
【施設運営収入原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当事業年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（百万円） |
構成比 （％） |
金額（百万円） |
構成比 （％） |
|
１．商品売上原価 |
|
|
|
|
|
|
(1）期首商品たな卸高 |
|
388 |
|
359 |
|
|
(2）当期商品仕入高 |
|
2,696 |
|
1,448 |
|
|
小計 |
|
3,084 |
|
1,807 |
|
|
(3）期末商品たな卸高 |
|
359 |
|
327 |
|
|
商品売上原価 |
|
2,725 |
3.7 |
1,480 |
2.4 |
|
２．人件費 |
|
19,417 |
26.6 |
17,239 |
27.5 |
|
３．経費 |
|
|
|
|
|
|
(1）販売促進費 |
|
9,356 |
|
6,153 |
|
|
(2）水道光熱費 |
|
4,499 |
|
3,645 |
|
|
(3）修繕費 |
|
1,498 |
|
1,210 |
|
|
(4）消耗品費 |
|
2,892 |
|
2,112 |
|
|
(5）賃借料 |
|
15,959 |
|
14,983 |
|
|
(6）減価償却費 |
|
10,035 |
|
10,551 |
|
|
(7）租税公課 |
|
893 |
|
886 |
|
|
(8）その他 |
|
5,730 |
|
4,321 |
|
|
経費計 |
|
50,865 |
69.7 |
43,864 |
70.1 |
|
合計 |
|
73,008 |
100.0 |
62,584 |
100.0 |
前事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
繰越利益剰余金 |
|||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
△ |
|
|
当事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
繰越利益剰余金 |
|||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
当期純損失（△） |
|
|
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
当期末残高 |
△ |
△ |
|
|
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のないもの
移動平均法による原価法
(2) たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
貯蔵品
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ３～47年
構築物 10～45年
ボウリング設備 ５～13年
アミューズメント機器 ３～５年
什器備品 ２～20年
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、ソフトウェア（自社利用分）については社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
(3) リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(4) 長期前払費用
定額法によっております。
３．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) ヘッジ会計の処理
特例処理の要件を満たす金利スワップについては、特例処理を採用しております。
(2) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
１．総合アミューズメント事業に係る資産の減損
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
（単位：百万円）
|
|
当事業年度 |
|
建物 |
26,151 |
|
構築物 |
858 |
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
(1)の金額の算出方法は、「第５ 経理の状況 １.連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項 （重要な会計上の見積り） １．総合アミューズメント事業に係る資産の減損 （２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報 日本セグメント」の内容と同一であります。
２．繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
（単位：百万円）
|
|
当事業年度 |
|
繰延税金資産 |
5,137 |
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
(1)の金額の算出方法は、連結財務諸表「第５ 経理の状況 １.連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項 （重要な会計上の見積り） ２．繰延税金資産の回収可能性 （２）見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報 日本セグメント」の内容と同一であります。
（損益計算書）
前事業年度において独立掲記して表示しておりました「営業外収益」の「販売協力金収入」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「販売協力金収入」に表示していた43百万円は、「その他」として組替えております。
前事業年度において独立掲記して表示しておりました「営業外収益」の「業務受託手数料」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「業務受託手数料」に表示していた56百万円は、「その他」として組替えております。
前事業年度において独立掲記して表示しておりました「営業外収益」の「受取保険金」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「受取保険金」に表示していた91百万円は、「その他」として組替えております。
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。
（資産除去債務の見積りの変更）
当事業年度において、不動産賃貸契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について、原状回復費用の新たな情報の入手に伴い、見積りの変更を行いました。その結果、見積りの変更による増加額756百万円を変更前の資産除去債務残高に加算しております。
なお、当該見積りの変更により、当事業年度の営業損失及び経常損失はそれぞれ711百万円増加し、税引前当期純損失は723百万円増加しております。
１ 保証債務
|
|
前事業年度 （2020年３月31日） |
当事業年度 （2021年３月31日） |
|
Round One Entertainment Inc.のリース料に対する債務保証 |
4,531百万円 |
5,265百万円 |
|
Kiddleton, Inc.の建物賃貸借契約に対する債務保証 |
126 |
119 |
２ 偶発債務
|
|
前事業年度 （2020年３月31日） |
当事業年度 （2021年３月31日） |
|
Round One Entertainment Inc.の建物賃貸借契約に対する保証 |
967百万円 |
570百万円 |
※３ 関係会社に対する金銭債権
|
|
前事業年度 （2020年３月31日） |
当事業年度 （2021年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
64百万円 |
53百万円 |
※４ 財務制限条項
「第５ 経理の状況 １．連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 （連結貸借対照表関係） ※５ 財務制限条項」に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
５ 貸出コミットメントライン契約
「第５ 経理の状況 １．連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 （連結貸借対照表関係） ６貸出コミットメントライン契約」に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
※１ 販売費及び一般管理費に属する費用のおおよそすべてが一般管理費であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当事業年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
給与手当 |
|
|
|
福利厚生費 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
租税公課 |
|
|
※２ 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当事業年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
営業取引以外の取引による取引高 |
|
|
|
手数料収入等 |
126百万円 |
137百万円 |
※３ 固定資産除却損の内訳
|
|
前事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当事業年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
建物 |
69百万円 |
5百万円 |
|
ボウリング設備 |
47 |
1 |
|
アミューズメント機器 |
0 |
0 |
|
什器備品 |
3 |
20 |
|
リース資産 |
344 |
38 |
|
無形固定資産（その他） |
－ |
0 |
前事業年度（2020年３月31日現在）
関係会社株式（貸借対照表計上額 関係会社株式21,719百万円）及び関係会社出資金（貸借対照表計上額 関係会社出資金586百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（2021年３月31日現在）
関係会社株式（貸借対照表計上額 関係会社株式32,366百万円）及び関係会社出資金（貸借対照表計上額 関係会社出資金1,925百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2020年３月31日） |
|
当事業年度 （2021年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
税務上の繰越欠損金 |
1,892百万円 |
|
5,707百万円 |
|
未払事業税 |
130 |
|
－ |
|
未払事業所税 |
106 |
|
105 |
|
未払賞与 |
104 |
|
106 |
|
一括償却資産 |
33 |
|
23 |
|
減価償却超過額 |
323 |
|
184 |
|
減損損失 |
3,279 |
|
3,048 |
|
資産除去債務 |
1,854 |
|
2,086 |
|
土地再評価差額金 |
42 |
|
42 |
|
その他 |
157 |
|
169 |
|
繰延税金資産小計 |
7,925 |
|
11,475 |
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 |
－ |
|
△1,645 |
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△4,575 |
|
△4,618 |
|
評価性引当額小計 |
△4,575 |
|
△6,264 |
|
繰延税金資産合計 |
3,350 |
|
5,211 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
差入保証金 |
△17 |
|
△10 |
|
資産除去債務に係る固定資産 |
△28 |
|
△29 |
|
その他 |
－ |
|
△33 |
|
繰延税金負債合計 |
△45 |
|
△73 |
|
繰延税金資産の純額 |
3,304 |
|
5,137 |
（注）税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が1,645百万円増加しております。この要因は第34期の税務上の繰越欠損金が新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響を受け一部回収不能となったことによる増加821百万円、第41期に新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響を受け発生した税務上の繰越欠損金のうち、企業会計基準適用指針第26号に従い税務上の繰越欠損金の一部を税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額としたことによる増加823百万円によるものです。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2020年３月31日） |
|
当事業年度 （2021年３月31日） |
|
法定実効税率 |
30.6％ |
|
30.6％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
住民税均等割 |
2.9 |
|
△1.4 |
|
評価性引当額の増減 |
△0.8 |
|
△14.6 |
|
その他 |
△0.2 |
|
△0.2 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
32.5 |
|
14.4 |
該当事項はありません。
（単位：百万円）
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区 分 |
資産の種類 |
当期首 残 高 |
当 期 増加額 |
当 期 減少額 |
当 期 償却額 |
当期末 残 高 |
減価償却 累計額 |
|
有形 固定資産 |
建物 |
27,587 |
867 |
16 （13) |
2,286 |
26,151 |
35,549 |
|
構築物 |
945 |
3 |
－ |
90 |
858 |
3,089 |
|
|
ボウリング設備 |
2,050 |
23 |
7 |
375 |
1,691 |
3,295 |
|
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アミューズメント機器 |
27 |
0 |
0 |
18 |
8 |
2,652 |
|
|
什器備品 |
797 |
18 |
20 |
276 |
518 |
7,774 |
|
|
土地 |
5,736 [△138] |
－ |
－ |
－ |
5,736 [△138] |
－ |
|
|
リース資産 |
14,444 |
5,667 |
198 |
7,382 |
12,531 |
12,537 |
|
|
建設仮勘定 |
89 |
1,126 |
913 |
－ |
302 |
－ |
|
|
計 |
51,678 |
7,708 |
1,155 (13) |
10,430 |
47,800 |
64,897 |
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|
無形 固定資産 |
ソフトウェア |
457 |
37 |
0 |
120 |
374 |
586 |
|
その他 |
88 |
43 |
37 |
28 |
65 |
106 |
|
|
計 |
545 |
80 |
37 |
149 |
439 |
693 |
（注）１.「当期減少額」欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
２．「土地」欄の [ ] 内は内書きで、土地再評価差額金であります。
３．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
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建物 |
資産除去資産に係るもの |
756 |
百万円 |
|
リース資産 |
アミューズメント機器に係るもの |
5,313 |
百万円 |
４．当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
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建物 |
減損損失によるもの |
13 |
百万円 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。