第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下、「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成27年９月１日から平成27年11月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成27年９月１日から平成27年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成27年８月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成27年11月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	6,187,438	4,106,731
受取手形及び売掛金	2,258,528	2,146,706
商品	732,145	830,846
原材料及び貯蔵品	188,536	222,123
繰延税金資産	308,724	268,527
その他	1,804,508	2,350,089
貸倒引当金	△31,052	△36,026
流動資産合計	11,448,828	9,888,999
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	8,092,247	8,876,993
車両運搬具及び工具器具備品（純額）	1,966,641	2,496,602
土地	1,965,917	1,965,917
リース資産（純額）	169,820	149,957
建設仮勘定	129,137	16,475
有形固定資産合計	12,323,765	13,505,946
無形固定資産
のれん	2,082,803	1,821,018
ソフトウエア	1,001,208	945,197
その他	6,922	5,034
無形固定資産合計	3,090,934	2,771,250
投資その他の資産
投資有価証券	494,808	495,404
関係会社株式	28,637	28,637
長期貸付金	400,097	600,726
長期前払費用	87,598	83,955
敷金及び保証金	2,476,787	2,546,681
繰延税金資産	287,888	385,805
その他	38,596	59,313
貸倒引当金	△14,591	△14,905
投資その他の資産合計	3,799,822	4,185,619
固定資産合計	19,214,522	20,462,816
資産合計	30,663,351	30,351,815

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成27年８月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成27年11月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	1,830,734	1,583,818
1年内返済予定の長期借入金	2,231,512	2,376,712
リース債務	69,927	62,940
未払金	1,110,216	1,574,651
未払費用	925,993	1,033,422
未払法人税等	1,021,373	388,387
賞与引当金	223,125	108,090
預り金	1,549,419	1,563,400
その他	1,067,798	623,881
流動負債合計	10,030,101	9,315,305
固定負債
長期借入金	5,122,004	5,543,673
リース債務	122,516	108,064
繰延税金負債	167,336	247,410
資産除去債務	925,551	1,007,489
その他	243,650	222,873
固定負債合計	6,581,059	7,129,511
負債合計	16,611,161	16,444,817
純資産の部
株主資本
資本金	493,600	493,600
資本剰余金	483,600	483,600
利益剰余金	13,480,094	13,510,287
自己株式	△1,200,797	△1,200,797
株主資本合計	13,256,497	13,286,690
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	27,195	28,061
為替換算調整勘定	114,203	67,056
その他の包括利益累計額合計	141,399	95,118
非支配株主持分	654,292	525,190
純資産合計	14,052,190	13,906,998
負債純資産合計	30,663,351	30,351,815

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成26年９月１日 　至　平成26年11月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成27年９月１日 　至　平成27年11月30日)
売上高	9,959,352	11,143,852
売上原価	7,639,547	8,946,587
売上総利益	2,319,805	2,197,264
販売費及び一般管理費	1,554,164	1,574,224
営業利益	765,641	623,040
営業外収益
受取利息及び配当金	7,726	9,833
為替差益	12,716	－
その他	29,328	19,864
営業外収益合計	49,771	29,697
営業外費用
支払利息	4,787	5,809
為替差損	－	6,515
その他	6,396	2,150
営業外費用合計	11,184	14,475
経常利益	804,228	638,263
特別利益
固定資産売却益	59	87,580
特別利益合計	59	87,580
特別損失
固定資産除却損	48,525	20,691
減損損失	66,391	－
店舗閉鎖損失	82,186	－
特別損失合計	197,102	20,691
税金等調整前四半期純利益	607,184	705,152
法人税、住民税及び事業税	289,151	301,908
法人税等調整額	△70,071	25,334
法人税等合計	219,080	327,242
四半期純利益	388,104	377,909
非支配株主に帰属する四半期純利益	71,667	70,897
親会社株主に帰属する四半期純利益	316,436	307,012

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成26年９月１日 　至　平成26年11月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成27年９月１日 　至　平成27年11月30日)
四半期純利益	388,104	377,909
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	16,678	865
為替換算調整勘定	96,269	△47,147
その他の包括利益合計	112,947	△46,281
四半期包括利益	501,051	331,627
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	429,383	260,730
非支配株主に係る四半期包括利益	71,667	70,897

【注記事項】

（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、当第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第１四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

　企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)、連結会計基準第44－５項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。

　なお、当第１四半期連結累計期間において、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

該当事項はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成26年９月１日 至　平成26年11月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成27年９月１日 至　平成27年11月30日）
減価償却費	492,244千円	676,484千円
のれんの償却額	61,048	117,784

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成26年９月１日　至　平成26年11月30日）

配当に関する事項

（1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成26年11月26日 定時株主総会	普通株式	287,995	30	平成26年８月31日	平成26年11月27日	利益剰余金

（注）平成26年11月26日定時株主総会の決議に基づく配当金の総額には、株式給付信託（J-ESOP）導入に伴い設定した信託口に対する配当金3,675千円を含めております。

（２）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成27年９月１日　至　平成27年11月30日）

配当に関する事項

（1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年11月26日 定時株主総会	普通株式	280,494	15	平成27年８月31日	平成27年11月27日	利益剰余金

（注）平成27年11月26日定時株主総会の決議に基づく配当金の総額には、株式給付信託（J-ESOP）導入に伴い設定した信託口に対する配当金3,675千円を含めております。

（２）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成26年９月１日　至　平成26年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注１）	四半期連結損 益計算書計上 額 （注２）
	カラオケ	カーブス	温浴	不動産管理	計
売上高
外部顧客への売上高	5,171,581	4,359,652	349,490	78,628	9,959,352	9,959,352	－	9,959,352
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－	－	－
計	5,171,581	4,359,652	349,490	78,628	9,959,352	9,959,352	－	9,959,352
セグメント利益又は損失(△)	△131,243	1,099,969	△73,771	30,887	925,842	925,842	△160,201	765,641

（注）１．セグメント利益の調整額△160,201千円は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

「カラオケ」セグメントにおいて、閉店店舗について45,041千円、「カーブス」セグメントにおいて、権利金について21,350千円の減損損失（特別損失）を計上しております。

　　　　　（のれんの金額の重要な変動）

　　　　　　　当第１四半期連結会計期間より、「カラオケ」セグメントにおいて、KOSHIDAKA INTERNATIONAL

　　　　　　PTE.LTD.、KOSHIDAKA MANAGEMENT SINGAPOREPTE.LTD.、K BOX ENTERTAINMENT GROUP PTE.LTD.他9社を連結

　　　　　　の範囲に含めております。なお、当該事象によるのれんの増加額は、1,143,210千円であります。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成27年９月１日　至　平成27年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注１）	四半期連結損 益計算書計上 額 （注２）
	カラオケ	カーブス	温浴	不動産管理	計
売上高
外部顧客への売上高	6,076,932	4,635,123	353,437	78,359	11,143,852	11,143,852	－	11,143,852
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－	－	－
計	6,076,932	4,635,123	353,437	78,359	11,143,852	11,143,852	－	11,143,852
セグメント利益又は損失(△)	△334,450	1,150,068	△17,880	23,713	821,452	821,452	△198,411	623,040

（注）１．セグメント利益の調整額△198,411千円は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（金融商品関係）

四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。

（有価証券関係）

四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。

（デリバティブ取引関係）

該当事項はありません。

（企業結合等関係）

　  　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成26年９月１日 至　平成26年11月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成27年９月１日 至　平成27年11月30日）
１株当たり四半期純利益金額	16円69銭	16円63銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	316,436	307,012
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期 純利益金額（千円）	316,436	307,012
普通株式の期中平均株式数（千株）	18,954	18,454

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

　　　２．株主資本において自己株式として計上されている信託口所有の自社の株式は、１株当たり四半期純利益金額

　　　　　の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

　　　　　１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前第１四半期連結累計期

　　　　　間245,000株、当第１四半期連結累計期間245,000株であります。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。