第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年３月１日から平成29年５月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年９月１日から平成29年５月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年８月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年５月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

6,304,164

13,213,802

受取手形及び売掛金

2,725,682

2,969,815

商品

938,063

1,006,502

原材料及び貯蔵品

215,763

211,169

繰延税金資産

317,030

310,116

その他

1,724,413

1,657,208

貸倒引当金

△39,263

△41,844

流動資産合計

12,185,854

19,326,770

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

10,081,749

11,640,300

車両運搬具及び工具器具備品（純額）

2,649,429

3,083,946

土地

1,965,917

1,965,917

リース資産（純額）

83,299

55,366

建設仮勘定

22,035

172

有形固定資産合計

14,802,432

16,745,703

無形固定資産

 

 

のれん

1,429,342

1,135,809

ソフトウエア

899,868

892,371

その他

32,013

41,115

無形固定資産合計

2,361,224

2,069,296

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

465,372

473,532

関係会社株式

28,637

28,637

長期貸付金

567,753

513,395

敷金及び保証金

2,674,361

2,742,365

繰延税金資産

265,830

293,037

その他

182,373

192,789

貸倒引当金

△16,475

△16,688

投資その他の資産合計

4,167,853

4,227,070

固定資産合計

21,331,510

23,042,071

資産合計

33,517,364

42,368,842

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年８月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年５月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

2,146,556

1,899,845

1年内返済予定の長期借入金

2,964,912

3,611,340

リース債務

47,400

24,027

未払金

853,130

1,270,493

未払費用

1,011,689

1,126,477

未払法人税等

1,006,955

926,036

賞与引当金

246,544

129,616

預り金

1,659,939

1,745,631

その他

747,930

1,063,291

流動負債合計

10,685,059

11,796,760

固定負債

 

 

長期借入金

6,855,752

7,356,474

リース債務

55,983

41,077

繰延税金負債

171,367

187,090

資産除去債務

1,233,584

1,530,701

その他

242,845

230,965

固定負債合計

8,559,532

9,346,308

負債合計

19,244,591

21,143,069

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

493,600

1,640,260

資本剰余金

483,600

1,905,580

利益剰余金

14,834,131

16,952,729

自己株式

△2,319,401

△301,401

株主資本合計

13,491,930

20,197,168

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

19,255

31,711

為替換算調整勘定

46,229

54,458

その他の包括利益累計額合計

65,484

86,169

非支配株主持分

715,358

942,435

純資産合計

14,272,773

21,225,773

負債純資産合計

33,517,364

42,368,842

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年９月１日

　至　平成28年５月31日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年９月１日

　至　平成29年５月31日)

売上高

37,301,365

40,971,063

売上原価

27,825,282

29,991,142

売上総利益

9,476,083

10,979,920

販売費及び一般管理費

5,834,117

6,116,042

営業利益

3,641,966

4,863,877

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

10,509

6,413

為替差益

－

93,059

店舗移転補償金

－

27,259

その他

105,401

86,450

営業外収益合計

115,910

213,183

営業外費用

 

 

支払利息

22,844

19,080

株式交付費

－

22,677

為替差損

131,409

－

その他

70,980

34,489

営業外費用合計

225,234

76,248

経常利益

3,532,642

5,000,812

特別利益

 

 

固定資産売却益

105,102

15,843

特別利益合計

105,102

15,843

特別損失

 

 

固定資産除却損

41,501

95,107

減損損失

3,451

3,956

特別損失合計

44,953

99,063

税金等調整前四半期純利益

3,592,791

4,917,592

法人税、住民税及び事業税

1,624,930

1,948,818

法人税等調整額

△8,511

△10,066

法人税等合計

1,616,419

1,938,751

四半期純利益

1,976,372

2,978,840

非支配株主に帰属する四半期純利益

195,063

232,077

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,781,308

2,746,763

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年９月１日

　至　平成28年５月31日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年９月１日

　至　平成29年５月31日)

四半期純利益

1,976,372

2,978,840

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

6,102

12,455

為替換算調整勘定

△14,841

8,229

その他の包括利益合計

△8,738

20,684

四半期包括利益

1,967,633

2,999,525

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,772,569

2,767,448

非支配株主に係る四半期包括利益

195,063

232,077

 

【注記事項】

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　　　　該当事項はありません。

 

 

（四半期連結損益計算書関係）

　該当事項はありません。

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成27年９月１日

至  平成28年５月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成28年９月１日

至  平成29年５月31日）

減価償却費

2,306,050千円

2,590,985千円

のれんの償却額

346,265

327,442

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成27年９月１日　至平成28年５月31日）

１．配当に関する事項

（1）配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年11月26日

定時株主総会

普通株式

280,494

15

平成27年８月31日

平成27年11月27日

利益剰余金

平成28年４月８日

取締役会

普通株式

272,994

15

平成28年２月29日

平成28年５月10日

利益剰余金

（注）配当金の総額には、株式給付信託（J-ESOP）導入に伴い設定した信託口に対する配当金を以下のとおり含めております。

 

１．平成27年11月26日定時株主総会決議に基づく配当金　　　3,675千円

２．平成28年４月８日取締役会決議に基づく配当金　　　　　3,675千円

 

（2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末日後となるもの

該当事項はありません。

 

２．株主資本の著しい変動

　当社は、平成27年12月15日開催の取締役会において、平成27年11月26日開催の当社第46回定時株主総会における「特定の株主からの自己株式取得の件」に関する特別決議の内容に従い、会社法第157条第１項及び第２項の規定に基づき、自己株式を取得する日等を決議し、平成28年１月21日に下記のとおり自己株式を取得いたしました。

　　取得対象株式の種類　　　　　当社普通株式

　　取得した株式の総数　　　　　500,000株

　　取得価額の総額　　　　　　　1,118百万円（1株2,237円）

　　取得方法　　　　　　　　　　市場外における相対取引

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成28年９月１日　至平成29年５月31日）

１．配当に関する事項

（1）配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年11月25日

定時株主総会

普通株式

309,393

17.00

平成28年８月31日

平成28年11月28日

利益剰余金

平成29年４月10日

取締役会

普通株式

327,592

18.00

平成29年２月28日

平成29年５月９日

利益剰余金

（注）配当金の総額には、株式給付信託（J-ESOP）導入に伴い設定した信託口に対する配当金を以下のとおり含めております。

 

１．平成28年11月25日定時株主総会決議に基づく配当金　　　4,165千円

２．平成29年４月10日取締役会決議に基づく配当金　　　　　4,410千円

 

（2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末日後となるもの

該当事項はありません。

 

２．株主資本の著しい変動

　当社は、平成29年５月９日開催の取締役会決議に基づき、一般募集による新株式1,000,000株の発行及び自己株式1,000,000株の処分を行い、それぞれ平成29年５月24日付で払込みを受けました。この結果、当第３四半期連結累計期間において資本金が1,146,660千円、資本準備金が1,146,660千円、その他資本剰余金が275,320千円増加、自己株式が2,018,000千円減少し、当第３四半期連結会計期間末において資本金が1,640,260千円、資本剰余金が1,905,580千円、自己株式が301,401千円となっております。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　　 Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年９月１日　至　平成28年５月31日）

　　　 １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結損

益計算書計上

額

（注）２

 

カラオケ

カーブス

温浴

不動産管理

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

20,539,123

15,367,174

1,164,699

230,368

37,301,365

－

37,301,365

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

－

計

20,539,123

15,367,174

1,164,699

230,368

37,301,365

－

37,301,365

セグメント利益又は損失（△）

780,500

3,286,287

53,122

72,594

4,192,505

△550,538

3,641,966

　　 　（注）１．セグメント利益の調整額△550,538千円は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であり

                 ます。

　　　　　 　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

　　　 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　　　　重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 

 

　　 Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年９月１日　至　平成29年５月31日）

　　　 １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結損

益計算書計上

額

（注）２

 

カラオケ

カーブス

温浴

不動産管理

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

21,959,738

17,541,424

1,235,666

234,234

40,971,063

－

40,971,063

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

－

計

21,959,738

17,541,424

1,235,666

234,234

40,971,063

-

40,971,063

セグメント利益又は損失（△）

1,540,143

3,759,837

92,502

94,744

5,487,228

△623,350

4,863,877

　　 　（注）１．セグメント利益の調整額△623,350千円は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であり

                 ます。

　　　　　 　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

　　　 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　　　　重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 
（金融商品関係）

　金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がないか、四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。

 

 

（有価証券関係）

　有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動はありません。

 

 

（デリバティブ取引関係）

　該当事項はありません。

 

 

（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

 

 

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年９月１日

至　平成28年５月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年９月１日

至　平成29年５月31日）

１株当たり四半期純利益金額

97円84銭

151円29銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

1,781,308

2,746,763

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期

純利益金額（千円）

1,781,308

2,746,763

普通株式の期中平均株式数（千株）

18,204

18,154

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．株主資本において自己株式として計上されている信託口所有の自社の株式は、１株当たり四半期純利益金額

　　の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前第３四半期連結累計期間245,000株、当第３四半期連結累計期間245,000株であります。

 

 

（重要な後発事象）

第三者割当による新株式発行

　当社は、平成29年５月９日開催の取締役会において、三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社を割当先とする第三者割当による新株式の発行を行うことについて決議し、平成29年６月16日に払込みが完了しております。

(１)　発行新株式数　　　　　　普通株式　　　375,000株

(２)　払込金額　　　　　　　　１株につき　金 2,293.32円

(３)　払込金額の総額　　　　　859,995千円

(４)　増加する資本金の額　　　429,997千円(１株につき金 1,146.66円)

(５)　増加する資本準備金の額　429,997千円(１株につき金 1,146.66円)

(６)　割当先　　　　　　　　　三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社

(７)　資金の使途　　　　　　　カラオケ事業における設備資金及び設備資金のための関係会社への投融資、

　　　　　　　　　　　　　　　並びに借入金返済資金の一部に充当する予定であります。

 

 

２【その他】

平成29年４月10日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当による配当金の総額・・・・・・・・327,592千円

（ロ）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・18円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・平成29年５月９日

（注）平成29年２月28日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払を行います。