１．四半期連結財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
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(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (平成27年12月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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割賦売掛金 |
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信用保証割賦売掛金 |
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リース投資資産 |
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前払費用 |
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繰延税金資産 |
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立替金 |
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未収入金 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物及び構築物 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
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建物及び構築物（純額） |
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土地 |
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その他 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
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その他（純額） |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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ソフトウエア |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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固定化営業債権 |
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長期前払費用 |
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繰延税金資産 |
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差入保証金 |
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退職給付に係る資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (平成27年12月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
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信用保証買掛金 |
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短期借入金 |
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1年内償還予定の社債 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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コマーシャル・ペーパー |
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未払金 |
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未払費用 |
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未払法人税等 |
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預り金 |
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前受収益 |
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賞与引当金 |
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ポイント引当金 |
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割賦利益繰延 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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社債 |
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長期借入金 |
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役員退職慰労引当金 |
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利息返還損失引当金 |
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繰延税金負債 |
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長期預り保証金 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
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繰延ヘッジ損益 |
△ |
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為替換算調整勘定 |
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△ |
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退職給付に係る調整累計額 |
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その他の包括利益累計額合計 |
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新株予約権 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位：百万円) |
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前第３四半期連結累計期間 (自 平成26年４月１日 至 平成26年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) |
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営業収益 |
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包括信用購入あっせん収益 |
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個別信用購入あっせん収益 |
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信用保証収益 |
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融資収益 |
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その他の営業収益 |
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金融収益 |
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受取利息 |
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受取配当金 |
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その他の金融収益 |
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金融収益合計 |
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営業収益合計 |
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営業費用 |
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販売費及び一般管理費 |
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金融費用 |
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借入金利息 |
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コマーシャル・ペーパー利息 |
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その他の金融費用 |
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金融費用合計 |
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営業費用合計 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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持分法による投資利益 |
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雑収入 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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利息返還損失引当金繰入額 |
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持分法による投資損失 |
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雑損失 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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投資有価証券売却益 |
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特別利益合計 |
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特別損失 |
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固定資産売却損 |
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固定資産除却損 |
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投資有価証券評価損 |
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60周年記念行事費用 |
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持分変動損失 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前四半期純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
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法人税等合計 |
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四半期純利益 |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 |
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(単位：百万円) |
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前第３四半期連結累計期間 (自 平成26年４月１日 至 平成26年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) |
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四半期純利益 |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
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繰延ヘッジ損益 |
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為替換算調整勘定 |
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△ |
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退職給付に係る調整額 |
△ |
△ |
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持分法適用会社に対する持分相当額 |
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△ |
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その他の包括利益合計 |
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△ |
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四半期包括利益 |
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（内訳） |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
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非支配株主に係る四半期包括利益 |
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・企業結合に関する会計基準等の適用
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第３四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)、連結会計基準第44－５項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。
これによる損益に与える影響はありません。
※１ 割賦売掛金
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前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当第３四半期連結会計期間 （平成27年12月31日） |
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包括信用購入あっせん |
160,883百万円 |
172,971百万円 |
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個別信用購入あっせん |
624,947 |
719,286 |
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融資 |
252,289 |
259,012 |
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その他 |
2,833 |
3,361 |
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計 |
1,040,953 |
1,154,631 |
※２ 割賦利益繰延
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前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
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当第３四半期連結会計期間 （平成27年12月31日） |
||||||
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当期首 残高 (百万円) |
受入額 (百万円) |
実現額 (百万円) |
当期末 残高 (百万円) |
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当期首 残高 (百万円) |
受入額 (百万円) |
実現額 (百万円) |
当期末 残高 (百万円) |
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包括信用購入あっせん |
834 |
27,380 |
27,444 |
770 |
|
770 |
22,258 |
22,253 |
774 |
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個別信用購入あっせん |
29,907 |
23,988 |
19,479 |
34,416 |
|
34,416 |
22,610 |
15,850 |
41,176 |
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信用保証 |
62,228 |
40,192 |
39,861 |
62,559 |
|
62,559 |
28,013 |
30,727 |
59,845 |
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融資 |
32 |
12,692 |
12,706 |
19 |
|
19 |
8,833 |
8,842 |
10 |
|
その他 |
0 |
8,309 |
8,309 |
0 |
|
0 |
6,921 |
6,920 |
1 |
|
計 |
93,002 |
112,564 |
107,801 |
97,765 |
|
97,765 |
88,636 |
84,595 |
101,807 |
３ 保証債務
連結会社以外の会社の金融機関からの借入に対して、次のとおり債務保証を行っております。
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前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当第３四半期連結会計期間 （平成27年12月31日） |
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PT Mitra Pinasthika Mustika Finance |
3,670百万円 |
2,660百万円 |
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（400,000百万インドネシア ルピア） |
（305,000百万インドネシア ルピア） |
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1,783百万円 |
1,307百万円 |
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（14百万USドル） |
（10百万USドル） |
外貨建保証債務は、決算日の為替相場により円換算しております。
４ 当社は、ローンカード及びクレジットカード業務に附帯するキャッシング業務等を行っております。当該業務における貸出コミットメントに係る貸出未実行残高等は次のとおりであります。なお、貸出コミットメント契約においては、借入人の資金使途、信用状態等に関する審査を貸出の条件としているものが含まれているため、必ずしも全額が貸出実行されるものではありません。
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前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当第３四半期連結会計期間 （平成27年12月31日） |
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貸出コミットメントの総額 |
1,206,354百万円 |
1,186,214百万円 |
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貸出実行残高 |
70,216 |
62,254 |
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差引額 |
1,136,137 |
1,123,960 |
連結部門別取扱高
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前第３四半期連結累計期間 （自 平成26年４月１日 至 平成26年12月31日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
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包括信用購入あっせん |
762,801百万円 |
847,250百万円 |
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個別信用購入あっせん |
222,081 |
302,702 |
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信用保証 |
530,206 |
558,008 |
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融資 |
57,643 |
57,648 |
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その他 |
680,274 |
742,235 |
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計 |
2,253,008 |
2,507,846 |
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（注） 信用保証の極度貸しの期末保証残高 |
24,443百万円 |
29,520百万円 |
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
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前第３四半期連結累計期間 （自 平成26年４月１日 至 平成26年12月31日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
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減価償却費 |
4,414百万円 |
5,686百万円 |
前第３四半期連結累計期間（自 平成26年４月１日 至 平成26年12月31日）
１．配当金支払額
平成26年６月26日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
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(1） |
配当金の総額 |
1,383百万円 |
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(2） |
１株当たり配当額 |
8円 |
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(3） |
基準日 |
平成26年３月31日 |
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(4） |
効力発生日 |
平成26年６月27日 |
|
(5） |
配当の原資 |
利益剰余金 |
(注) 平成26年６月26日定時株主総会決議の配当金の総額には、日本マスタートラスト信託銀行株式会
社(従業員持株ＥＳＯＰ信託口・75579口)に対する12百万円が含まれております。
平成26年11月５日の取締役会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
|
(1） |
配当金の総額 |
1,210百万円 |
|
(2） |
１株当たり配当額 |
7円 |
|
(3） |
基準日 |
平成26年９月30日 |
|
(4） |
効力発生日 |
平成26年12月５日 |
|
(5） |
配当の原資 |
利益剰余金 |
(注) 平成26年11月５日取締役会決議の配当金の総額には、日本マスタートラスト信託銀行株式会社(従業員持株ＥＳＯＰ信託口・75579口)に対する9百万円が含まれております。
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日）
１．配当金支払額
平成27年６月26日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
|
(1） |
配当金の総額 |
1,210百万円 |
|
(2） |
１株当たり配当額 |
7円 |
|
(3） |
基準日 |
平成27年３月31日 |
|
(4） |
効力発生日 |
平成27年６月29日 |
|
(5） |
配当の原資 |
利益剰余金 |
(注) 平成27年６月26日定時株主総会決議の配当金の総額には、日本マスタートラスト信託銀行株式会
社(従業員持株ＥＳＯＰ信託口・75579口)に対する8百万円が含まれております。
平成27年11月５日の取締役会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
|
(1） |
配当金の総額 |
1,211百万円 |
|
(2） |
１株当たり配当額 |
7円 |
|
(3） |
基準日 |
平成27年９月30日 |
|
(4） |
効力発生日 |
平成27年12月４日 |
|
(5） |
配当の原資 |
利益剰余金 |
(注) 平成27年11月５日取締役会決議の配当金の総額には、日本マスタートラスト信託銀行株式会社(従業員持株ＥＳＯＰ信託口・75579口)に対する7百万円が含まれております。
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
【セグメント情報】
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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項目 |
前第３四半期連結累計期間 （自 平成26年４月１日 至 平成26年12月31日） |
当第３四半期連結累計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
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(1)１株当たり四半期純利益金額 |
36円85銭 |
34円71銭 |
|
（算定上の基礎） |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円） |
6,322 |
5,966 |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益 金額（百万円） |
6,322 |
5,966 |
|
普通株式の期中平均株式数（千株） |
171,558 |
171,898 |
|
(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 |
36円76銭 |
34円60銭 |
|
(算定上の基礎) |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(百万円) |
－ |
－ |
|
普通株式増加数(千株) |
442 |
553 |
(注) 従業員持株ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式を、「１株当たり四半期純利益金額」及び「潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前第３四半期連結累計期間1,433千株、当第３四半期連結累計期間1,111千株）。
平成27年11月５日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
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① 配当金の総額 |
1,211百万円 |
|
② １株当たりの金額 |
７円00銭 |
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③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 |
平成27年12月４日 |